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村委會財務收支自查報告篇一
中鐵十二局集團第四工程有限公司：
按照《中鐵十二局集團第四工程有限公司財務收支檢查工作方案》的有關規(guī)定，現(xiàn)將我項目部20xx年度財務自查工作開展情況報告如下：
一、自查自糾工作組織開展情況。
徐州地鐵項目部自接到公司文件通知后，認真組織學習，依公司《中鐵十二局集團第四工程公司有限公司財務收支檢查工作方案》有關規(guī)定，成立了以項目經(jīng)理為組長，財務人員為成員的自查小組，在會計基礎、會計核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務管理、“小金庫”治理、社保金提取等方面開展自查自糾工作，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
改中，會計報表根據(jù)公司要求上報，上報數(shù)據(jù)及時準確無遺漏。
（二）會計核算自查：切實規(guī)范徐州地鐵項目財務管理與會計核算，規(guī)范會計確認、會計計量和會計報告，結合徐州地鐵2號線09標一工區(qū)管理體制和管理模式的實際情況，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計準則-應用指南》、公司《會計核算辦法》及集團公司有關規(guī)定，編制了會計核算方法，在會計核算方法和會計政策選擇上嚴格遵循會計準則和集團公司統(tǒng)一的會計政策辦法，項目部建立了責任成本管理及核算實施辦法并按公司規(guī)定及時編制上報。
（三）資金管理工作自查：項目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴格根據(jù)公司規(guī)定及相關法律法規(guī)執(zhí)行操作、按照公司規(guī)定定期進行庫存現(xiàn)金盤點、抽檢和銀行存款對賬調節(jié)，不存在白條抵庫、不存在個人大額備用金長期掛賬及大額備用金整借整還情況；我項目部20xx年9月進場，由于合同等各類因素的影響，公戶一直未能開設，經(jīng)考量，墊資款打到個人卡上作為前期資金周轉費用一次取出留作工程施工用。項目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。
（四）固定資產(chǎn)管理自查：因新上項目，無固定資產(chǎn)購置的情況。一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進行確認和計提并定期盤點，確保賬實相符；臨時設施、周轉材料按規(guī)定攤銷，做到賬務處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。
存在有車輛實力，沒有車輛保險費，維修等費用開支情況；不存在安排親屬人員機械設備之類的參與其中，嚴格按照集團公司及公司的規(guī)章制度執(zhí)行。
（六）稅務管理工作自查：財務人員有較強的稅務防范意識，做到無發(fā)票不審核不支付，降低企業(yè)的納稅風險；個人所得稅足額扣繳。
（七）“小金庫”治理工作自查：項目部建立和完善了長期有效的“小金庫”防范機制，杜絕“小金庫”現(xiàn)象。
（八）社保金提取自查：社?；?、工會經(jīng)費等已足額計提，不存在少提或多提的情況。
三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營情況。
（一）勞務隊錄用、合同簽定自查：項目部在勞務隊錄用方面嚴格按照公司規(guī)定的勞務隊伍錄用審批流程進行，欲在我項目部進行勞務分包的隊伍，先提供資質項目部檢查是否符合要求，對符合資質要求的勞務隊，上報公司進行審批，審批合格后再請公司成本部門派專人來項目部協(xié)助項目部計劃人員進行合同談判，以保證所簽定的合同單價符合公司指導價規(guī)定，未出現(xiàn)實際支付單價高于合同單價的情況。
（二）勞務合同執(zhí)行自查：我項目部不存無合同施工、無合同付款、超計價、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務款等情況，嚴格按照合同約定進行施工，在施工過程中禁止勞務隊進行資質更換、二次分包或轉包，禁止對勞務隊進行合同外補償，勞務隊施工完成后及時簽定結算協(xié)議。
（三）勞務臺賬自查：在日常工作中，按照工作內容，及時登記更新各種臺帳，如《勞務合同管理臺帳》、《勞務計價流水臺帳》、《單項工程計價臺帳》、《勞務隊結算臺帳》等。
（四）物資設備采購自查：本項目暫未大宗采購物資。如工程后續(xù)開展后，需采購，則嚴格按招投標管理辦法執(zhí)行。項目部自購材料采購時也會按照三比一擇的方式進行詢價比采購且采購發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致，沒有親屬之類的人員參與其中。
（五）安全質量自查：我項目部自開工以來，未發(fā)生任何質量安全事故，不存在任何處理費用；在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質量、安全、文明施工問題，均已按要求完成整改并及時以書面形式予以回復，整套程序閉合。
（六）公用文書自查：集團公司、工程公司的項目任職和成立文件尚未發(fā)至項目，上報申請的人員任命符合業(yè)主的要求。其他會議記錄、工作總結、匯報材料等無潛在風險。
四、重大經(jīng)濟決策情況。
重大經(jīng)濟決策自查：項目部“三重一大”事項嚴格按公司黨組[20xx]60號文要求，重大檢查事項，重要設備購置、大宗物資采購及人事的任用都嚴格召開黨工委會議進行集體討論研究決定，無違法違規(guī)問題。大額資金的支付都需要項目經(jīng)理和黨政主管共同會審簽字后進行支付，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定。
五、企業(yè)領導人員遵守廉潔自律規(guī)定情況。
我項目部嚴格遵守集團公司下發(fā)的《四項基本制度》，不存在領。
導人員濫用職權安插親屬包工隊、機械設備為本人及親屬謀取利益的行為，所有勞務隊、材料供應商、設備租賃單位的選用、單價談判等要經(jīng)常項目部黨委、領導班子集團上會討論，然后按照會議結果錄用勞務隊、材料供應商、設備租賃單位。
六、通過本次自查，發(fā)現(xiàn)項目部平時存在的業(yè)務不夠規(guī)范問題，使我們在今后的工作中更嚴格自己，在公司領導的監(jiān)督指揮下更好的完成公司賦予的工作，為迎接國家審計署審計做好準備！
項目負責人：
中鐵十二局徐州地鐵項目部。
二〇一六年一月二十五日。
村委會財務收支自查報告篇二
學校組織相關人員就近兩年來學校的財務收、支管理工作和學校內控制度認真進行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將自查情況報告如下：
我校能嚴格按照上級財政部門、省教育廳的規(guī)定，開展財務活動，在每項經(jīng)濟事務中，能依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學校財務管理內部控制制度。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經(jīng)濟業(yè)務事項的經(jīng)辦、驗收、審批內部相互監(jiān)督和制約機制。二是建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中，都規(guī)定了相關人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務的管理工作，確保財務收支管理工作有序、高效地運轉。三是財務人員崗位職責明確。要求在工作中，嚴格按照財務人員分工體現(xiàn)不相容職務相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學校實施了財務收支內部審核制度，工會加強了對學校財務收支的審核力度。六是堅持學校財務定期公示。
通過學校制度建設與實施，極大地提高了財務管理人員的政治素質與業(yè)務素質，增強了財務管理意識，正是如此，我校的財務管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。
建立各類會計及相關人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權限合理設置崗位，堅強制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。
收入管理：學校收入包括財政預算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。
1、學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學校沒有向學生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。
2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。
3、學校的一切收入均按要求入帳，并及時納入學校開設的銀行帳戶。嚴格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。
支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項費用。
1、學校能根據(jù)年初支出預算開支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓、學習等費用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的.由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。
2、學校辦公用品的采購均由學?？倓仗庁撠?，大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。
3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。
4、在經(jīng)費支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。
合理設置崗位做到不相容職務分離，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應具備會計基礎知識和熟練操作計算機的能力。
學?，F(xiàn)金收入，能及時存入銀行；學校備用金，按照財務管理的要求，實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。
產(chǎn)上的損失。學校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的貧困生助學金補助，對于這項專款，在上級下?lián)芙?jīng)費到帳后，學校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項，學校能按照相關規(guī)定和財務制度辦理。
本次通過對學校內部控制制度和財務收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學校內部控制制度和財務管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學校教育教學工作的正常運轉，不斷提高了學校的辦學質量。今后，我們將進一步嚴格執(zhí)行財務管理的規(guī)章制度，完善學校財務內控的長效機制，努力做好學校財務管理工作，力爭再上新臺階。
1、有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務管理體系。在這次自查中，對現(xiàn)有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務管理制度。
2、對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠，在這次自查中，根據(jù)我校的相關制度結合實際情況制定檢查計劃，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。
3、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做的更好。
村委會財務收支自查報告篇三
年度財務收支計劃表是反映企業(yè)本計劃年度的資金動態(tài)：主要財務收支和財務戒果情況。主要包括利潤計劃、營業(yè)收支計劃、資金需求計劃、固定資產(chǎn)折舊、授資計劃等。這些計劃是為了協(xié)調企業(yè)部門之間的資金調度.使企業(yè)的財務收人和支出按計劃做到既平衡滿足生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金需求.又能節(jié)約資金，更好地發(fā)揮資金效益。
預計資產(chǎn)負債表。
預計資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)財務狀況，資產(chǎn)及債權人和所贏者對資產(chǎn)的求償權是本計劃年度資產(chǎn)負債及所有者權益可能選到的狀況。
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村委會財務收支自查報告篇四
市水利局是隸屬于市政府的正縣級行政單位，其主要職責是貫徹執(zhí)行中央、省及市委、市政府有關水利水電等工作的`法律、法規(guī)、方針和政策，擬定并組織實施全市水利工作的發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃，統(tǒng)一負責、管理全市水資源、水利工程建設、水土保持、防汛抗旱、水電及電網(wǎng)規(guī)劃等。局機關執(zhí)行行政事業(yè)單位會計核算制度，在農行開設賬戶4個(零余額賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和一般賬戶各1個)。
你局獨立核算的下屬單位有：市水利水電規(guī)劃設計院、市水電管理局、市水電管理局和市水利水電建筑公司。水利水電規(guī)劃設計院在職人員為自收自支，離退休人員財政實行差額撥款;和水庫管理局部分事業(yè)編制人員財政實行差額撥款，其余人員為自收自支;水利水電監(jiān)理公司和水利水電建筑公司為自負盈虧的企業(yè)單位，水利水電建筑公司目前在崗約30余人?，F(xiàn)局機關在職人員88人，離退休人員65人，內設計財科、辦公室、人教科、水政科、水保科、建管科、農水科和防汛抗旱指揮部辦公室8個科室。
20xx年總的經(jīng)費收入中，財政年初預算安排和年度追加兩項合計1083.94萬元，占當年整個經(jīng)費來源的64%。從審計的情況來看，由于年初預算安排的公用經(jīng)費較少，在年度追加的經(jīng)費中，除一部分帶帽的資金外，有相當一部分是彌補機關公用經(jīng)費。但局機關因近幾年來為爭取項目資金、改善辦公條件等發(fā)生的費用較大而使得公用經(jīng)費往往捉襟見肘，從而擠占專項資金已成不爭的事實。預算收支詳見附表。
以上問題依據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)另行下達審計決定。
1、市水利水電規(guī)劃設計院、市水利水電建設監(jiān)理有限責任公司及水利水電建筑公司等與市場經(jīng)濟緊密關聯(lián)的單位應在積極拓展業(yè)務謀求生存發(fā)展的同時切實規(guī)范各項經(jīng)濟業(yè)務操作，不能違背國家的法規(guī)法令而逆行;市水利局作為行業(yè)主管部門應進一步加強對下屬單位財務和經(jīng)濟事項的監(jiān)管。
2、積極爭取上級部門和市本級財政的支持，以保證正常的行政經(jīng)費支出，杜絕擠占專項資金。
3、下屬個企事業(yè)單位應進一步增強納稅意識，及時足額繳納各項稅費。
村委會財務收支自查報告篇五
王橋鎮(zhèn)認真按照東農〔20xx〕71號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了國家四部委及省、市相關文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，農技站長為副組長，農經(jīng)、財政、民政為成員成立王橋鎮(zhèn)農村財務管理專項檢查領導小組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。
我鎮(zhèn)通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1—5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。
1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。
2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔?。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。
3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規(guī)定時間內在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。
4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。
以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。
建議：請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質。
xx鎮(zhèn)20xx年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處，20xx年x月重新劃分為xx個村民委員會、2個街道居委會。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補干部職數(shù)由原來的132名精減到76名。
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結合實際工作具體要求，主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：
在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執(zhí)行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關的會議，進行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財小組成員由3-5人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監(jiān)督，由財務人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會20xx年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支，生產(chǎn)性開支占總支出的xx%左右，非生產(chǎn)性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費的支出約占非生產(chǎn)性支出的xx%。全鎮(zhèn)村級20xx年度總收入xxxxx元，總支出xxxxx元。
4、債權、債務情況：
(一)清查核實。以村為單位對債權債務的數(shù)量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。一是清理債權、核實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應收未收款等。二是清理債務、核實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，單位借款、個人借款及其他應付未付款。
(二)公開確認。清查工作結束后，要向群眾公開清查結果。公開的主要內容包括：債權債務數(shù)量、種類、結構、債權債務主體等。對有異議和反映突出的問題，要進一步調查核實。調查核實清楚后，再次公開債權債務狀況，并將公開確認的結果報鎮(zhèn)政府核準，作為以后清收債權、化解債務的主要依據(jù)。
(三)登記入賬。對公開確認后的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發(fā)生的時間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出債權xxxxx萬元，全部是歷年來農戶所欠的稅費;債務xxxxx萬元;形成債務的原因主要是村干歷年所墊交農業(yè)稅費。
5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。
村委會財務收支自查報告篇六
村級財會基礎工作方面。我鄉(xiāng)所轄五個行政村均實行村賬鄉(xiāng)代理制度，各村成立了村民民主理財小組，指定了報賬員，村級組織在銀行保留基本賬戶。在規(guī)范村級財務管理工作上，我鄉(xiāng)實行定期報賬和報賬審核制度，即各村報賬員按月或按季向鄉(xiāng)代理中心辦理收支報賬手續(xù)；鄉(xiāng)代理中心在受理報賬員報賬時，逐一審核有關憑證和資料，符合村財務支出規(guī)定，已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報銷入賬；對不真實、不合法的收支憑證不予受理，對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。
村級審計工作方面。考慮現(xiàn)實條件和實際需要，在村級審計方面，我鄉(xiāng)一般組織鄉(xiāng)紀檢口、農經(jīng)站、財政所工作人員，對村級財務進行不定期審計，內容包括村級日常財務收支、農村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟責任等，對于集體土地征用補償和涉農財政資金管理等方面會進行重點審計。
村級財務民主監(jiān)督落實方面。我鄉(xiāng)充分尊重各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權；各村經(jīng)過村民代表會議，民主推選村民代表，成立了村民民主理財小組，對村財務的收支情況具有審核、監(jiān)督的權力；村財務報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉(xiāng)農經(jīng)站批準才能入賬；村級財務實行定期公開制度。整個程序、機制，確保了村民對村級財務有充分的知情權和監(jiān)督權。
村級財會隊伍建設方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員，其工作補貼和待遇均按相關規(guī)定予以保障。鄉(xiāng)一級現(xiàn)由農經(jīng)站負責村級財務代理工作，相關人員持有會計從業(yè)資格證，并經(jīng)過統(tǒng)一登記備案。
此次專項檢查發(fā)現(xiàn)，各村對村級財務日常管理，基本能遵照縣、鄉(xiāng)各相關的財務工作制度來進行，但也發(fā)現(xiàn)一些要作整改的問題。
1、票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范，比如未填開具日期或開具單位未簽章；有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或審批人簽字、無理財小組簽章等。
2、記賬不夠規(guī)范、及時。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時不夠及時，時間一長對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務記不確切而導致漏記、錯記等；有的則存在未完全按經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的時序來記，導致村日記賬賬目混亂，有的村未按規(guī)范的方法來更正錯賬等等。
3、村級會計隊伍不夠穩(wěn)定。有的村報賬員變動較頻繁，有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續(xù)，導致一些會計資料的缺失、會計賬目的錯亂，給村級財務管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學、規(guī)范的財務技能有所缺乏，使得各村的財務管理工作情況參差不齊。
針對以上存在的問題，結合我鄉(xiāng)實際，在今后的工作中，我們將從以下方面進行改進：
完善村級財務管理制度。進一步完善相關的財務管理工作制度，優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)代理”機制的運作，嚴格執(zhí)行審核報賬和定期報賬的規(guī)定，實現(xiàn)既充分保障村民自治理財自主權，又保證對村集體資產(chǎn)管理進行必要監(jiān)督的目標。
增進村級財會人員培訓。通過組織財會知識培訓，來增強村級財會人員素質，提高其業(yè)務水平，加強其科學、規(guī)范開展財務管理工作的意識，進而減少財務管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計資料等的出現(xiàn)。
強化鄉(xiāng)村監(jiān)督審計機制。嚴格執(zhí)行好報賬審核程序，真正將民主理財小組的監(jiān)督作用發(fā)揮出來；落實村級賬務公開制度，以保證村民充分的知情權和監(jiān)督權；鄉(xiāng)一級要定期組織對村級財務管理工作的審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時督促進行整改。
村委會財務收支自查報告篇七
在我院的作風整頓活動中，結合本單位的實際情況，對本單位的會計工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、簽定責任書，落實責任人。
加強醫(yī)療收費管理，規(guī)范醫(yī)療服務收費行為是財務管理的重要內容，必須狠抓落實。
(一)嚴格執(zhí)行收費問責制，認真執(zhí)行國家收費政策。
(二)強化醫(yī)療服務收費公示制度，接受群眾監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)有多收亂收的，從科室績效中扣除，并追究科室負責人和當事人的責任。
(三)加強藥品價格管理，嚴格執(zhí)行國家藥品價格政策，醫(yī)院實行《一日開方制》，按病人實際用量處方，當日藥品必須用完，任何科室不得截留。
(四)規(guī)范醫(yī)用耗材的使用和管理，醫(yī)用耗材由器械科統(tǒng)一采購和管理，嚴格執(zhí)行收費標準及明碼標價，使用科室不得自帶材料進行手術和治療，一次性高值耗材不得重復使用。
(五)嚴禁收費室外借現(xiàn)金。
二、限期整改問題，做到不留死角。
醫(yī)療收費工作是財務管理、醫(yī)院管理年及糾風工作的重點工作，也是醫(yī)院當前的中心工作，全院各業(yè)務科室必須提高認識，高度重視，從維護患者的利益出發(fā)，自覺遵守物價法律法規(guī)，加強對醫(yī)療收費行為的監(jiān)督管理，健全收費管理制度，對各臨床科室和重點部門的醫(yī)療收費進行徹底檢查，對容易出現(xiàn)差錯的薄弱環(huán)節(jié)和重點部門要進行重點檢查，決不允許有自立項目收費、分解收費、重復計費等違規(guī)行為。
三、提升自身的業(yè)務知識水平。
積極參加各種有助于工作的學習機會，努力配合領導的工作，為了建設醫(yī)院更加美好的明天而奮斗。
根據(jù)精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下:。
一、健全組織，強化領導。
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾。
按照的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內部監(jiān)督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制。
通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴格控制接待標準。
村委會財務收支自查報告篇八
中鐵十二局集團第四工程有限公司：
按照《中鐵十二局集團第四工程有限公司財務收支檢查工作方案》的有關規(guī)定，現(xiàn)將我項目部20xx年度財務自查工作開展情況報告如下：
一、自查自糾工作組織開展情況。
徐州地鐵項目部自接到公司文件通知后，認真組織學習，依公司《中鐵十二局集團第四工程公司有限公司財務收支檢查工作方案》有關規(guī)定，成立了以項目經(jīng)理為組長，財務人員為成員的自查小組，在會計基礎、會計核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務管理、“小金庫”治理、社保金提取等方面開展自查自糾工作，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
改中，會計報表根據(jù)公司要求上報，上報數(shù)據(jù)及時準確無遺漏。
（二）會計核算自查：切實規(guī)范徐州地鐵項目財務管理與會計核算，規(guī)范會計確認、會計計量和會計報告，結合徐州地鐵2號線09標一工區(qū)管理體制和管理模式的實際情況，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計準則-應用指南》、公司《會計核算辦法》及集團公司有關規(guī)定，編制了會計核算方法，在會計核算方法和會計政策選擇上嚴格遵循會計準則和集團公司統(tǒng)一的會計政策辦法，項目部建立了責任成本管理及核算實施辦法并按公司規(guī)定及時編制上報。
（三）資金管理工作自查：項目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴格根據(jù)公司規(guī)定及相關法律法規(guī)執(zhí)行操作、按照公司規(guī)定定期進行庫存現(xiàn)金盤點、抽檢和銀行存款對賬調節(jié)，不存在白條抵庫、不存在個人大額備用金長期掛賬及大額備用金整借整還情況；我項目部20xx年9月進場，由于合同等各類因素的影響，公戶一直未能開設，經(jīng)考量，墊資款打到個人卡上作為前期資金周轉費用一次取出留作工程施工用。項目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。
（四）固定資產(chǎn)管理自查：因新上項目，無固定資產(chǎn)購置的情況。一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進行確認和計提并定期盤點，確保賬實相符；臨時設施、周轉材料按規(guī)定攤銷，做到賬務處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。
存在有車輛實力，沒有車輛保險費，維修等費用開支情況；不存在安排親屬人員機械設備之類的參與其中，嚴格按照集團公司及公司的規(guī)章制度執(zhí)行。
（六）稅務管理工作自查：財務人員有較強的稅務防范意識，做到無發(fā)票不審核不支付，降低企業(yè)的納稅風險；個人所得稅足額扣繳。
（七）“小金庫”治理工作自查：項目部建立和完善了長期有效的“小金庫”防范機制，杜絕“小金庫”現(xiàn)象。
（八）社保金提取自查：社保基金、工會經(jīng)費等已足額計提，不存在少提或多提的情況。
三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營情況。
（一）勞務隊錄用、合同簽定自查：項目部在勞務隊錄用方面嚴格按照公司規(guī)定的勞務隊伍錄用審批流程進行，欲在我項目部進行勞務分包的隊伍，先提供資質項目部檢查是否符合要求，對符合資質要求的勞務隊，上報公司進行審批，審批合格后再請公司成本部門派專人來項目部協(xié)助項目部計劃人員進行合同談判，以保證所簽定的合同單價符合公司指導價規(guī)定，未出現(xiàn)實際支付單價高于合同單價的情況。
（二）勞務合同執(zhí)行自查：我項目部不存無合同施工、無合同付款、超計價、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務款等情況，嚴格按照合同約定進行施工，在施工過程中禁止勞務隊進行資質更換、二次分包或轉包，禁止對勞務隊進行合同外補償，勞務隊施工完成后及時簽定結算協(xié)議。
（三）勞務臺賬自查：在日常工作中，按照工作內容，及時登記更新各種臺帳，如《勞務合同管理臺帳》、《勞務計價流水臺帳》、《單項工程計價臺帳》、《勞務隊結算臺帳》等。
（四）物資設備采購自查：本項目暫未大宗采購物資。如工程后續(xù)開展后，需采購，則嚴格按招投標管理辦法執(zhí)行。項目部自購材料采購時也會按照三比一擇的方式進行詢價比采購且采購發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致，沒有親屬之類的人員參與其中。
（五）安全質量自查：我項目部自開工以來，未發(fā)生任何質量安全事故，不存在任何處理費用；在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質量、安全、文明施工問題，均已按要求完成整改并及時以書面形式予以回復，整套程序閉合。
（六）公用文書自查：集團公司、工程公司的項目任職和成立文件尚未發(fā)至項目，上報申請的人員任命符合業(yè)主的要求。其他會議記錄、工作總結、匯報材料等無潛在風險。
四、重大經(jīng)濟決策情況。
重大經(jīng)濟決策自查：項目部“三重一大”事項嚴格按公司黨組[20xx]60號文要求，重大檢查事項，重要設備購置、大宗物資采購及人事的任用都嚴格召開黨工委會議進行集體討論研究決定，無違法違規(guī)問題。大額資金的支付都需要項目經(jīng)理和黨政主管共同會審簽字后進行支付，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定。
五、企業(yè)領導人員遵守廉潔自律規(guī)定情況。
我項目部嚴格遵守集團公司下發(fā)的《四項基本制度》，不存在領。
導人員濫用職權安插親屬包工隊、機械設備為本人及親屬謀取利益的行為，所有勞務隊、材料供應商、設備租賃單位的選用、單價談判等要經(jīng)常項目部黨委、領導班子集團上會討論，然后按照會議結果錄用勞務隊、材料供應商、設備租賃單位。
六、通過本次自查，發(fā)現(xiàn)項目部平時存在的業(yè)務不夠規(guī)范問題，使我們在今后的工作中更嚴格自己，在公司領導的監(jiān)督指揮下更好的完成公司賦予的工作，為迎接國家審計署審計做好準備！
項目負責人：
中鐵十二局徐州地鐵項目部。
二〇一六年一月二十五日。
村委會財務收支自查報告篇九
根據(jù)市教育局《關于對全市中小學財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》（高教函發(fā)（20xx）25號）精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務管理制度建設情況：
我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：
學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：
財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行一支筆對教育局及學校負責。
4、學校收入管理情況：
學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規(guī)行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5、學校支出管理情況：
學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節(jié)余。
6、學校資產(chǎn)管理情況：
學校設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7、學校收費管理情況：
嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農村義務教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況、學校財務制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、學校成立了財務自查領導小組。
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中xxx校長任組長，xx副主任任副組長，xxx、xxx、xxx等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。
二、學校公用經(jīng)費的預算編制及執(zhí)行情況。
1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比（見統(tǒng)計表），一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據(jù)，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。
三、學校財務制度及執(zhí)行情況。
1、學校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務工作。
學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒；財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時；同時建立了學校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實；科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。
2、加強了財務管理，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施，發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設小金庫的現(xiàn)象。
四、認真開展了學生一免一補工作。
我校20xx年春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上?？罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
村委會財務收支自查報告篇十
根據(jù)南通市通州區(qū)教育系統(tǒng)20xx年內部審計工作意見（通教審[20xx]x號），審計辦公室派出審計組于20xx年x月x日至x月x日對xx學校20xx年x月至20xx年x月的財政收支情況及其他經(jīng)濟活動進行了審計，并延伸審計了學校食堂賬目。本次審計采取了就地審計的辦法，并根據(jù)《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》（教育部17號令），實施了必要的審計程序。我們的'審計以學校提供的有關財務賬目、會計憑證、財務報表及相關的資料為依據(jù)，xx學校對提供資料的真實性和完整性負責。本次審計工作得到了xx校長和其他有關人員的積極配合，工作完成順利。審計結果如下：
一、被審計單位基本情況。
二、審計期間被審計單位財政收支及資產(chǎn)負債情況。
（一）20xx年x月至20xx年x月財政收支情況。
（二）20xx年12月末資產(chǎn)、負債及凈資產(chǎn)情況。
（三）基建維修工程和大型物資采購情況。
（四）食堂及小賣部經(jīng)營情況。
三、審計評價意見。
審計結果表明，20xx年x月至20xx年12月xx學校財務管理能執(zhí)行國家的財經(jīng)法規(guī)，會計核算基本符合《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，學校的財務收支基本真實，經(jīng)濟活動基本合法。內部控制制度基本健全，學校財務管理做到民主、公開，經(jīng)費使用實行一支筆審核，內審小組積極參與學校行政賬、食堂賬的稽核審計。xx校長本人在平潮小學任職期間，能夠較好地遵守國家的財經(jīng)紀律，重大事項做到集體決策，財務支出公開透明。但在具體的財政收支管理上，還存在以下需要糾正和改進的方面。
四、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
五、審計意見及建議。
為了進一步規(guī)范xx學校的財務管理工作，我們提出如下審計意見和建議：
針對本次審計所反映的問題，學校應按照有關制度規(guī)定，制定切實可行的整改措施，并將整改措施和落實情況自收到本報告之日起二個月內報教育審計辦公室。
xx審計組。
20xx年x月x日。
村委會財務收支自查報告篇十一
我鎮(zhèn)81個村集體資金全部納入委托代理中心代管，在這次清查中，有個別備用金超限額的村，已限令兩天內將超額款項送存代理中心。81個村的賬目全部委托代理錄入微機，除了兩個村會計生病需要更換，沒能按月結賬以外，其他村都能夠按月進行微機錄入，這兩個村正在辦理會計更換申請手續(xù)，并在近期內馬上進行會計交接，使微機錄入工作能夠按時完成。在清查過程中未能發(fā)現(xiàn)侵占村集體資金的行為。
我鎮(zhèn)所有村集體全部使用市統(tǒng)一的專用收據(jù)，并且嚴格執(zhí)行銷號制度，前幾年專用收據(jù)管理不夠嚴格，存在一定的漏洞，自20xx年我鎮(zhèn)的收據(jù)管理逐步走向規(guī)范化。
以前年度的大額支出大部分村未履行民主程序，自20xx年大額支出基本都有會議記錄。部分支出單據(jù)由于農村的實際情況不夠規(guī)范，大部分飯費單據(jù)不是稅務發(fā)票，用稅務發(fā)票的話會徒增村集體的費用支出。
20xx年以前，大部分村的集體資產(chǎn)資源對外承包、租賃、出讓以及經(jīng)濟合同的簽訂等未履行民主程序，沒有會議記錄，自20xx年開始，合同的簽訂全部按照程序進行，從申請到會議記錄等手續(xù)齊全。以前年度的合同存在著不同程度的不規(guī)范性，甚至有的村部分小合同沒有簽訂書面合同，屬于口頭合同。主要存在的問題是，部分村的部分合同不能按時履行，承包費收繳不上來。有個別村的固定資產(chǎn)多年前在個人手中使用，沒有合同，沒有費用，并且這屆村委表示收不回來。
我鎮(zhèn)目前有兩個村沒有理財小組，未執(zhí)行理財小組職責，工作片及村委正積極按照程序步驟抓緊組建理財小組，估計近期內即可完成。其他村都逐月進行財務公開，理財記錄比較規(guī)范。所有村的'單據(jù)都經(jīng)財務委托中心審核蓋章后才進行微機錄入。
我鎮(zhèn)沒有“一事一議”籌資酬勞情況，有“一事一議”獎補資金的村，獎補資金全部落實到位，并且用用村級公益事業(yè)項目的支出，有預決算及會議記錄。
自20xx年以來，我鎮(zhèn)陸續(xù)因各種原因有會計人員更換情況，都分別按照規(guī)定程序進行了申報，當前還有兩個村的會計在更換申報過程中。
在清查過程中存在著一些重點難點問題，需要共同探討解決。
1、多年前簽訂的合同，部分存在不規(guī)范性。同時部分村承包費的收繳存在問題，多年陳欠承包費無力收繳，合同不能夠正常履行，即使通過法律程序也很難執(zhí)行。
2、部分村上屆或者更早的招待費理財不認可，或者現(xiàn)在的兩委不認可，款已支付未下賬，抵庫存現(xiàn)金。即使掛賬應收款也將是死賬一筆。
3、由于村級實際情況的限制，許多支出單據(jù)不規(guī)范，尤其招待費，在經(jīng)濟實惠的山村小店沒法得到正規(guī)的稅務發(fā)票，而非要稅務發(fā)票的話，無疑在一定程度上增加了村級的費用。
通過這次的清理整頓，徹底解決了村級財務管理方面存在的問題，我們針對發(fā)現(xiàn)的問題分別研究了解決方案跟整改措施，使村級財務進一步的規(guī)范化，為以后更好的完善和落實村級財務管理制度打好了堅實的基礎。
村委會財務收支自查報告篇十二
我鎮(zhèn)按縣委組織部的部署，認真落實蒙組明電[20xx]24號“關于認真做好村級換屆檢查工作的通知”的精神。20xx年7月7日至20xx年7月10日，我鎮(zhèn)組織專門人員按照文件有關精神對我鎮(zhèn)村黨支部和第xx屆村委會換屆選舉工作進行了自查?，F(xiàn)將自查結果報告如下：
為加強對村級換屆工作的領導，確保換屆工作的合法、順利、有序開展，xx鎮(zhèn)召開黨政聯(lián)席會議，研究成立村“兩委”班子換屆選舉工作領導小組，黨委書記xx任第一組長，黨委副書記、鎮(zhèn)長xx任組長，人大xx、黨委副書記xx、副鎮(zhèn)長xx三位任副組長，其它班子成員任成員。領導小組下設辦公室，xx任主任，xx任副主任。根據(jù)xx鎮(zhèn)實際情況，鎮(zhèn)成立了五個工作組：分別是第一工作組負責興北村、茨河村、中元村、堯湖村;第二工作組負責佃湖村、丁海村、于圩村、李圩村;第三工作組負責于店村、中于村、王樓村、焦廟村;第四工作組負責李集村、高圩村、侯洼村、趙圩村;第五工作組負責盧樓村、盧店村、薛集村、趙店村。把鎮(zhèn)全體干部調整充實到五個工作組。這五個工作組分別由人大xx、副鎮(zhèn)長xx、副鎮(zhèn)長xx、副書記xx，副書記xx領導。并根據(jù)我鎮(zhèn)實際情況按要求、分步驟、分階段進行;具體為從20xx年元月4日—20xx年元月20日止為宣傳發(fā)動和籌備階段，從20xx年元月21日—20xx年3月26日止為組織階段，認真做好村民代表推選，村選舉委員會推選，選舉日的確定和選民登記工作并張貼公布1號、2號、3號公告。
為確保村“兩委”換屆選舉的圓滿成功，鎮(zhèn)舉行了由鎮(zhèn)全體干部和村民代表參加的換屆選舉工作法律、法規(guī)的培訓班，學習省委和換屆選舉工作的有關政策規(guī)定。通過廣播、電視、鎮(zhèn)網(wǎng)站、公告等渠道宣傳村“兩委”換屆選舉工作的有關政策，從而有利于干部、群眾在整個選舉過程中進行監(jiān)督，使全體干部在實施選舉的各個環(huán)節(jié)能夠嚴格程序，依法辦事。
村支部換屆選舉工作嚴格按照《安徽省村黨支部換屆選舉“兩推一選”暫行辦法》進行操作、不準變通、不準簡化程序。村委會的選舉工作嚴格按照《安徽省村民委員會選舉法》進行操作，尤其在選民登記、選民資格的確認、法定時限、參選人數(shù)等方面嚴格把關。在整個換屆中，我鎮(zhèn)黨員、作風正派，干部紀律嚴明，能夠依法辦事，果斷反對和杜絕發(fā)生欺騙、利誘、恐嚇、賄選、利用宗族派性和邪惡勢力干擾、破壞選舉工作等現(xiàn)象。
在鎮(zhèn)換屆選舉工作領導小組的正確領導下，在鎮(zhèn)全體干部共同努力下，在廣大群眾共同參與下，我鎮(zhèn)村“兩委”換屆工作取得了較好的成績。全鎮(zhèn)現(xiàn)有20個行政村，村民委員會成功換屆為19個;選出村主任的村數(shù)為18個，足額選出委員的村數(shù)為18個;黨支部成功換屆為18個，足額選出支部委員的為18個;“一肩挑”選成功的村數(shù)為3個，其中黨支部直選的村1個，選派書記的村4個，交叉任職委員數(shù)(不含“一肩挑”)為27人;新當選書記5人，新當選支委數(shù)4人;新當選主任數(shù)8人;支部書記年齡在55歲以上3人，35歲以上15人，平均年齡為44歲，具有大學?？茖W歷1人，中專(高中)為10人，初中為7人;村主任35歲以上的為19人，具有中專(高中)為5人，初中為14人，共選舉村“兩委”干部88名。通過本次村“兩委”換屆，使我鎮(zhèn)村干部的“四化”程度有較大提高，農村基層黨組織的執(zhí)政能力得到加強，村“兩委”班子結構比例趨于合理。
新老“兩委”班子成員能從大局出發(fā)，按時辦理各項交接手續(xù)，在交接過程中，沒有出現(xiàn)一例上訪案件。為全鎮(zhèn)的社會政治穩(wěn)定，班子團結，奠定了政治基礎。鎮(zhèn)黨委政府對新的“兩委”班子成員加強思想上、業(yè)務上培訓，組織考察學習了山東、河北農業(yè)結構調整的先進經(jīng)驗。有利開拓了“兩委”班子成員的視野，為我鎮(zhèn)今后經(jīng)濟發(fā)展、農民致富奔小康提供了堅強的思想上、組織上的保障。選舉成功后的新的兩委班子工作積極向上，熱情高漲，他們把農村公路、橋梁、池塘、學校建設等工作當作突破口，為群眾辦一些群眾滿足的好事、實事，贏得群眾的好評和擁護。
在茨河村“兩委”換屆中，出現(xiàn)了嚴重的賄選現(xiàn)象，黨委政府接到群眾舉報后，高度重視，連夜召開黨委會，經(jīng)黨委會研究暫停茨河村“兩委”換屆，待時機成熟，再進行選舉。并安排紀檢部門介入，對不符合條件或通過不正當手續(xù)獲取候選人資格的，依法否決;對破壞選舉工作的當事人給予嚴厲處理。
村委會財務收支自查報告篇十三
建設社會主義新農村，是落實科學發(fā)展觀、解決“三農”問題、構建和諧社會的現(xiàn)實需要。只有加強農村治保會建設，才能在新農村建設中更有作為。然而，在新形勢下，農村治保會不同程度地存在癱瘓、半癱瘓狀況，有的甚至名存實亡。如何使治保組織適應新型農村的要求，使其成為維護社會治安的一支重要群眾力量，我們認為，應從加強基層基礎建設入手，探索農村治保會的發(fā)展思路，以達到控制農村糾紛率的目的。
第一季度我村產(chǎn)生的矛盾糾紛較多，主要以用水、土地問題為主，但并無影響性較大的事件發(fā)生，雖然大部分糾紛我們都通過調解委員會調解化了，可我村治保方面仍存在一些隱患。
一是農民的法律意識的淡薄。農村群眾對法律知識知之甚少，群眾法制觀念淡薄、自制能力弱，遇到問題不能依法辦事，極易受到別人的煽動。當農民合法、正當?shù)臋嘁媸艿角址笗r，往往是先考慮私下解決，這樣就很難維護自己的合法權益。
二是普法工作有待完善。農村的普法工作取得了一定的成效，但工作不夠深入，留有死角。存在普法盲區(qū)，特別是在我村內邊遠山區(qū)，大多數(shù)村民文化偏低，他們根本不知什么該做、什么不該做，違法犯罪了還不知道自己已經(jīng)違法犯罪，他們對什么是盜竊、搶奪、搶劫罪的概念也是了解膚淺，這對于農村的穩(wěn)定工作是相當危險。
三是村委會治保委員工作有待進一步提高?，F(xiàn)在村委會內部一般設有治保委員一職，都是專人擔任。他們的工作主要以調解為主，由于為民服務意識淡薄，使出現(xiàn)的問題不能及時公平、公正、公開的處理。
四是賭博風仍在盛行。賭博是困繞我村治安工作的一大難題。由于農村精神文化匱乏，加之在家留守的婦女、老人較多，農忙過后，無所事事，以賭博來填補精神上的空虛。賭博既影響了家庭的和睦，又對打造社會主義和諧新農村埋下了很大的隱患。
面對如此錯綜復雜的農村治安狀況，怎樣化消極為積極，確保農村社會長治久安，使治保工作思路和對策具有科學主觀性和實際操作性，為全面建設社會主義和諧新農村奠定堅實的治安基礎，我們認為應當從以下幾個方面加強農村社會治安工作。
一是強化對農村群眾的安全意識和法律意識的教育。二是加大對涉農政策宣傳和農村普法工作。針對農村大多數(shù)群眾文化素質偏低、不懂國家政策、法律，或者是法律意識十分淡薄的現(xiàn)狀，我們要進一步完善宣傳教育機制，將宣傳黨的政策和法制教育的問題向農村轉移。三是配齊配強村治保主任是農村社會穩(wěn)定的關鍵所在。農村治保工作在維護農村社會穩(wěn)定工作中有著不可替代的作用，治保會能及時有效地化解各種矛盾糾紛，避免事態(tài)的擴大。四是全面發(fā)展農村經(jīng)濟，打造治保的經(jīng)濟基礎。加快發(fā)展農村社會生產(chǎn)力，促進經(jīng)濟發(fā)展，進一步調整種植結構，加大經(jīng)濟結構的調整力度，積極培育經(jīng)濟增長點，搞好農村可持續(xù)發(fā)展，壯大集體經(jīng)濟實力，減少群眾的擔憂和顧慮，把農民的主要精力都集中到發(fā)展經(jīng)濟上來，推動農村經(jīng)濟更好、更快發(fā)展，從而達到穩(wěn)中求富，富而思進。繁榮農村的目的。
村委會財務收支自查報告篇十四
今年開展的黨員干部廉潔從政學習活動以來，我深深地認識新形勢下學習貫徹《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定》的重要性，在積極參加我村組織的集中學習的基礎上，對照《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定》對自已并進行了自查，現(xiàn)將個人自查情況匯報如下：
一、目前存在問題和不足。
二、存在問題的原因。
上述在思想、工作、作風上暴露的一些問題，有其客觀因素，但也存在主觀認識原因，主要表現(xiàn)在以下方面：
1.重事務，輕學習。認為自己身處基層主要是抓好工作落實，不要求有多高的理論水平，缺乏學習的壓力感和緊迫感。從客觀上總是強調工作忙、任務重，沒有處理好工作與學習之間的關系。
村委會財務收支自查報告篇十五
根據(jù)縣局《關于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財政財務收支情況進行自查的通知》的要求，xxxxx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結合本院20xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結果作以匯報：
1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務報銷制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、醫(yī)保等專款）現(xiàn)象，日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：
20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務項目補助資金63萬元。
3、全年支出情況：
20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出118萬元；對個人和家庭補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）。藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。
4、20xx年收支結余：
20xx年年末結余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務，本院對下屬的xxxx門診（1—6月）xxxx門診部（1—9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。
合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求，在收到款項后三天內轉帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
因xxx門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權利和義務。
村委會財務收支自查報告篇十六
財務收支審計報告根據(jù)總公司的安排，我們對你單位2011年4月--2012年3月的財務收支進行了內部審計，現(xiàn)將審計情況通報如下：
一、基本情況。
你單位現(xiàn)有在職員工8人(實際在崗5人)2011年4月起至2012年3月期間，購進稻谷2,167噸，其中早秈稻1,725噸，晚秈稻442噸。銷售菜油33,735公斤(較上年同期增加3,375公斤)，實現(xiàn)人均月工資收入2,088元(較上年同期的1,842元增加246元)。2012年3月末經(jīng)費結余29.77元。
(一)、收入合計177,138元。
總公司下?lián)艿母黜椊?jīng)費計176,138元(其中工資性經(jīng)費127,986元);收河北廠日常搞衛(wèi)生收入1,000元。
(二)、經(jīng)費開支總計177,362.50元(其中工資性支出123,468元，占工資性經(jīng)費收入的96.47%，較上年高1.3%)。用于職工工資117,255元;差旅費1,560元;過節(jié)費3,525元;升溢返回1,128元;裝卸搬運費2,944元;玉米運費、裝車費22,014元;招待費19,270.50元(含春節(jié)走訪2,540元。占總支出的10.86%，較上年同期的招待費18,287.50元增加983元);電費1,350元;電話費293元;包干電話費1,260元;包干手機費1,200元;報紙膠帶等零星開支1,198元;薰蒸費、營養(yǎng)費2,270元;掃帚畚斗等1,000元;翻漏作文520元;購編織袋100元;防暑藥品89;其他零星辦公費386元。三、存在的問題和建議審計情況表明，你單位財務制度健全，財務開支趨向合理，帳務處理操作也較規(guī)范，發(fā)票審批手續(xù)齊全，每一張發(fā)票都有經(jīng)手人、證明人簽字和領導審批。但是你單位仍存在一些問題，為此提出如下建議：
1、還存在少許招待費的發(fā)票只有經(jīng)辦和證明人的簽名，但未注明開支用途。按要求每一張發(fā)票都要注明開支用途，希望在下一個年度里能得到改正。
2、存在有些發(fā)票內容的填寫不規(guī)范。按規(guī)定發(fā)票(包括代發(fā)票)上的內容應寫明名稱、數(shù)量、單價和金額。對于非農副產(chǎn)品的出售，可以取得原始發(fā)票的，嚴禁貪圖便利以自制發(fā)票替代，以保持原始發(fā)票的真實性。希望所領導能引起重視，新的年度里不再有類此情況出現(xiàn)。
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村委會財務收支自查報告篇十七
自開展黨員干部廉潔從政學習活動以來，我深深刻認識到學習貫徹《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定（試行）》的重要性，圍繞“8個禁止”、“22個不準”進行對照檢查。發(fā)現(xiàn)自身存在的問題和不足：
1.對廉潔從政反腐倡廉的重要性認識不夠。放松了對自己的要求，同時對其他黨員的監(jiān)督也不夠到位，降低了搞好黨風廉政建設和反腐敗工作的主動性。
2.自身素質修養(yǎng)不夠完善，在有些工作中參入了自己的主觀情感，沒有對到絕對的公正無私，不利于服務村民。
3.沒有及時，及早的開展自我批評、自我反省。對自身存在的不足認識不夠，對村委的問題也沒有查明。影響自身和村委的工作效率。
上述在思想、工作、作風上暴露的一些問題，有其客觀因素，但也存在主觀認識原因，主要表現(xiàn)在以下兩個方面：
1．注重具體事務而忽視理論學習，沒有處理好工作與學習之間的關系。主觀上認為自己主要是抓好工作落實，不要求有多高的理論水平，缺乏學習的壓力感和緊迫感?？陀^上強調工作忙、任務重，沒有學習的時間。
2．重結果，輕過程。在工作安排上，強調每項工作都要有新的提高、新的發(fā)展，對結果做了具體而細致的要求。但在具體落實過程中，沒有用一流的標準去要求、去衡量自己的工作，也沒有詳盡的工作規(guī)劃，導致工作結果不如理想中的一樣。
1.要進一步加強黨性修養(yǎng)，牢固樹立宗旨意識。認真學習《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定（試行）》，通過系統(tǒng)的學習理論知識，夯實自身的思想政治基礎，提高自素質修養(yǎng)。
2.要進一步自覺接受群眾監(jiān)督，保持艱苦奮斗本色。并且按照“8個禁止”、“22個不準”的要求，時刻自查自省，積極開展批評與自我批評，以身作則，起到模范作用，帶動黨員一起自律自強。
3.要進一步轉變作風，堅持以人為本，服務村民，廉政勤政的原則。深入村民，密切聯(lián)系群眾，為村民辦好事、實事。
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