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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇一
本文主要內容分為三塊：第一部分為理論部分，主要介紹資本運營及其相關的概念、資本運營的特點、形式、國內外發(fā)展狀況及重組、并購的相關理論。第二部分重點介紹資本運營的核心――m&a，并通過一個案例分析說明資本運營的全過程、特點和技巧。最后一部分主要總結全文，對資本運營的發(fā)展趨勢、特點做一分析和總結。文章在闡述理論問題緊扣what―how―why，并加以背景的介紹，使文章具有較嚴密的邏輯性。
6進度安排
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文獻綜述
摘 要：從理論上講，企業(yè)都在進行兩種經營：一種是所謂產品經營;而另一種為資本經營。一般說來，企業(yè)、特別是大企業(yè)都不可能沒有資本運營，只是程度大小的問題。所謂產品經營，就是企業(yè)圍繞產品與服務等主要業(yè)務，進行生產(含服務)管理、產品改進、質量提高、市場開發(fā)等一系列活動。而企業(yè)的資本運營，是指企業(yè)通過對資本大街夠、融資和投資的運籌，以謀求實現(xiàn)在風險與贏利之間的特定平衡，爭取企業(yè)資本增值最大化。
關鍵詞：資本運營;并購
1 資本運營運作模式國內外研究現(xiàn)狀、結論
在論述資本運營前，有必要把產品運營說一下。從理論上講，企業(yè)都在進行兩種經營：一種是所謂產品經營;而另一種為資本經營。資本運營與產品經營就有聯(lián)系也有區(qū)別。一般學術界定義產品經營(生產經營)是以物化為基礎，通過不斷強化物化資本，提高市場資源配置效率，獲取最大利潤的商品生產與經營活動。(張鐵男，企業(yè)投資決策與資本運營，，哈爾濱工程大學出版社)
有關資本運營的概念表述各有不同，綜合起來可以大體上劃分為廣義資本運營和狹義資本運營。廣義資本運營是指企業(yè)通過對可以支配的資源和生產要素進行組織、管理、運籌、謀劃和優(yōu)化配置，以實現(xiàn)資本增值和利潤最大化。廣義資本運營的最終目標是要通過資本的運行，在資本安全的前提下，實現(xiàn)資本增值和獲取最大收益。廣義資本運營內涵廣泛.從資本的運動過程來看，資本運營涵蓋整個生產、流通過程，既包括金融資本運營(證券、貨幣)、產權資本運營與無形資本運營，又包括產品的生產與經營。從資本的運動狀態(tài)來看，既包括存量資本運營，又包括增量資本運營。存量資本運營是指企業(yè)通過兼并、收購、聯(lián)合、股份制改造等產權轉移方式促進資本存量的合理流動與優(yōu)化配置。增量資本運營是指企業(yè)的投資。
狹義資本運營是指以資本急劇增值和市場控制力最大化為目標，以產權買賣和“以少控多”為策略，對企業(yè)和企業(yè)外部資本進行兼并、收購、重組、增值等一系列資本營運活動的總稱。資本運營的總體目標是實現(xiàn)資本增值和市場控制力最大化。具體目標是加快資本增值，擴大資本規(guī)模，獲取投資回報。提高企業(yè)的市場控制力和影響力，優(yōu)化經營方向。狹義資本運營主要研究的是存量資本的配置，具體運營方式包括股票上市、企業(yè)、企業(yè)聯(lián)合、資本互換、產權轉讓等。
資本運營相關理論綜合
在資本運營理論研究過程中，有許多學者將它與其他經濟學理論結合起來進行分析和研究。深刻分析資本運營產生的原因和作用的原理，從理論的高度掌握資本運營的精髓，有助于增強我們進行資本運營的自覺性，提高資本運營的技巧。
資本集中理論與企業(yè)資本運營
在19世紀上半葉，資本主義世界還沒有出現(xiàn)過大規(guī)模的企業(yè)并購浪潮：但是，通過對資本主義生產方式和發(fā)展規(guī)模的深入分析，馬克思非常敏銳地抓住了資本集中這一重大問題，并且建立了資本集中型論。在《資本淪》中.馬克思首先論述了生產集中,并指出生產集中包括了資本積聚和資本集中。在文中，他還提到了“規(guī)模經濟”、“所有權與經營權的分離”等。馬克思關于資本集中的機制的理論論述，是完整的、有力的。即使在今天，這個由商品市場和經理市場所形成的競爭制度、股份公司制度、金融信用制度和股票市場等幾個方面所形成的整體，也的確是資本得以流動、重組乃至集中的最重要的機制。
馬克思的資本循環(huán)與周轉理論強調資本的流動性，指出資本的生命在于運動，這正是資本運營的核心所在，資本運營是建立在資本充分流動的基礎之上的，企業(yè)資本只有流動才能增值，資產閑置是資本最大的流失。因此，一方面，企業(yè)要通過兼并、收購等形式的產權重組.盤活沉淀、閑置、利用效率低下的資本存量，使資本不斷流動到報酬率高的產品和產業(yè)上，通過流動獲得增值的契機。另一方面，企業(yè)要縮短資本流動過程，加快資本由貨幣資本到生產資本，由生產資本到商品資本，再由商品資本到貨幣資本的形態(tài)轉換過程，以實現(xiàn)資本的快速增值。同時在資本運動總公式中，也相應地反映了生產經營和資本運營的關系。
交易費用理論與企業(yè)資本運營
1937年，著名經濟學家科斯在《企業(yè)的性質》一文中首次提出交易費用理論。該理論認為，企業(yè)和市場是兩種可以相互替代的資源配置機制，由于存在有限理性。機會主義、不確定性與小數(shù)目條件使得市場交易費用高昂，為節(jié)約交易費用.企業(yè)作為代替市場的新型交易形式應運而生。交易費用決定了企業(yè)的存在，企業(yè)采取不問的組織方式最終目的也是為了節(jié)約交易費用。所謂交易費用是指企業(yè)用于尋找交易對象、訂立合同、執(zhí)行交易、洽談交易、監(jiān)督交易等方面的費用與支出，主要由搜索成本、談判成本、答約成本，監(jiān)督成本構成。企業(yè)運用收購、兼并、重組等資本運營方式，可以將市場內部化，消除由于市場的不確定性所帶來的風險，從而降低交易費用。
交易費用理論與垂直兼并、混合兼并有著密切的關系。它很好地解釋了企業(yè)垂直兼并、混合兼并的內在原因，并對原有理論作了補充和調整。
實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇二
北京化工大學北方學院畢業(yè)設計（論文）——文獻綜述
文獻綜述
本人畢業(yè)設計的論題為《魚紋在包裝設計中的運用》，傳統(tǒng)魚紋是中華民族紋飾中最重要的紋樣之一，它構成了我國文化史上歷時最長、應用最廣、民俗功能最多、民間性最強的文化長鏈。魚紋之所以能夠延續(xù)如此之久，本身就說明它不是偶然的現(xiàn)象，而是與一個民族的信仰和傳統(tǒng)觀念相聯(lián)系的，體現(xiàn)了中國式的智慧、意境和精神，進而形成了中華民族特有的圖形語言和視覺符號之一。
本文將以此作為研究背景，將追尋傳統(tǒng)魚紋發(fā)展的軌跡來解讀魚紋，并為開啟現(xiàn)代包裝設計提供思路和創(chuàng)新。北京化工大學北方學院畢業(yè)設計（論文）——文獻綜述
從國內目前對魚紋的研究現(xiàn)狀來看，已經有很多專家學者對民間傳統(tǒng)魚紋做了非常深入的研究，但從造型藝術角度的魚紋進行專題研究的人還很少，也不深入。大部分都是對魚紋的斷代史進行研究，更多的是對仰韶半坡彩陶中魚紋的研究。
湯池（2008）在《黃河流域的睜始彩陶藝求》中指出中國的許多新石器時代文化都是以其獨特的彩陶藝術為顯著特征之一。因此，考古學家和藝術家都十分關注中國新石器時代彩陶的起源和發(fā)展問題。過去，由于歷史的局限，關于中國彩陶的起源一直是一個難解之謎。直到 70 年代，黃河流域三個新石器時代早期文化的發(fā)現(xiàn)，分別向人們展示了它們獨特的文化成就，特別是在老官臺文化中發(fā)現(xiàn)了最早的彩陶藝術以后，這個問題才有了釋疑的眉目。并且在彩陶裝飾中經常運用魚紋藝術。
策狄（2005）在《藝術的起原》中指出現(xiàn)代藝術科學的建構，離不開藝術人類學的學理支撐。藝術人類學不僅要平等地看待人類不同歷史時期以及不同民族地區(qū)、不同社會階層中的各種藝術；同時，還從文化整體論的角度來看待藝術?！端囆g的起源》被公認為是藝術史的代表作、藝術人類學的開山之作，集中體現(xiàn)了藝術史觀。通過對世界各民族的藝術起源的考察研究，初步建立起社會演進論的藝術人類學的學科框架，并為現(xiàn)代藝術科學的建立打下堅實的基石。從藝術哲學與藝術科學的區(qū)別入手，探討了考察人種學（藝術人類學）對于建立藝術科學的基礎性作用，并對原始民族的藝術做了廣泛而深入的研究。對于后來的藝術學研究產生深遠的影響。
大禹（2005）在《山海經》中指出本書是先秦古籍，是一部富于神話傳說的最古老的地理書。它主要記述古代地理、物產、神話、巫術、宗教等，也包括古史、醫(yī)藥、民俗、民族等方面的內容。除此之外，《山海經》還以流水帳方式記 2 北京化工大學北方學院畢業(yè)設計（論文）——文獻綜述
揚建軍（2005）在《裝飾圖案基礎》中指出本書緊緊圍繞藝術設計專業(yè)基礎課程的特點和相應的訓練要求，系統(tǒng)而明晰地闡述了裝飾圖案的基本原理、特殊規(guī)律、設計方法和表現(xiàn)技巧，突出了培養(yǎng)學生造型基本功和創(chuàng)造能力的宗旨。該教材針對現(xiàn)有教學模式，借鑒國內外相關學科的改革成果和新的設計理念，結合對傳統(tǒng)的、民族的優(yōu)秀裝飾作品的介紹，提出了一些新的思路和獨到的見解，具有明確的教學針對性和較強的理論與實踐相結合的指導性。
王運熙（1984）在《李太白詩歌解讀》中指出代評論者對于李白詩歌，相當注意其關心政治社會現(xiàn)實的一面。李陽冰《草堂集序》曰：“凡所著述，言多諷興?！奔词钦f李白詩歌內容，針對現(xiàn)實，富于諷刺和比興。這評價和李白自己“寄興深微”的主張相吻合。后來李商隱在《獻侍郎鉅鹿公啟》中有曰：“推李杜則怨刺居多，效沈宋則綺靡為甚?！币彩钦J為李白詩對時弊富于怨刺內容，并在這方面把李白詩和杜甫詩相提并論。
劉慶孝（_）在《雷圭元先生的圖案學思想》中指出記得當時 器時代廟底溝彩陶裝飾為主線。對其美學原 大量資料的優(yōu)勢，“站在巨人的肩膀上”棄粗曾問過一個大題目:如何學好圖案？雷先生 理，溯本追源。印象最深的是，在以彩陶裝飾 取精，熔化提煉。再把自己的獨到見解深人淺精辟地概括了一句話——拜古人為師！為母體的“再創(chuàng)作”中，使我們進一步體味到 出地融入到教學之中。 真正從師于雷圭元先生是1979年，那是 我們祖先這種筆法流暢，隨心所欲，毫無造 雷先生從我國新石器時代的彩陶上發(fā)現(xiàn)一個特殊的年代。粉碎“_”之后，雷老 作，自由而不逾矩的“寫意”情趣和體現(xiàn)中國 了中國圖案與太極圖的關系，并從楚漢漆器恢復了學院領導的職務，并重新朝氣勃勃地 風圖。
黃靜（2005）在《包裝設計中的傳統(tǒng)文化元素》中指出現(xiàn)代包裝設計既要有民族情，還要有國際觀，唯有這樣，才能創(chuàng)造出世界一流的包裝作品來。一是在設計中不要一味地只是照搬傳統(tǒng)，要積極創(chuàng)新；二是我們的包裝設計應在中國文化和民族根基的基礎之上進行創(chuàng)作，應更好地處理好現(xiàn)代包裝與中國文化的結合。目前，我國的包裝設計一味地向西方看齊，丟失了傳統(tǒng)圖案所帶來的民族文化的傳承。我于文中研究了如何更好地使魚紋與包裝設計相結合，保留魚紋的特點的同時又符合現(xiàn)代包裝設計的時尚感。
3 北京化工大學北方學院畢業(yè)設計（論文）——文獻綜述
朱自清（2005）在《聞一多全集生活-新知》中介紹了聞一多是中國現(xiàn)代杰出的詩人、學者和民主戰(zhàn)士，他一生熱愛祖國，勤苦奮進，追求真理，經過長期的探索，終于在現(xiàn)實的教育和中國_領導的革命運動的推動下，走上了為爭取人民民主和民族解放斗爭的道路，并為此獻出了寶貴的生命。他在新詩創(chuàng)作和古代文學研究等方面的卓越成就，豐富了我國的文化思想寶庫，確立了他在現(xiàn)代文學史和現(xiàn)代學術史上的重要地位；他“拍案而起”，為民主而英勇奮斗，堅貞不屈的偉大精神，贏得了廣大人民的敬仰和贊頌。他寫作的詩歌，反映民間生活，與群眾聯(lián)系密切。更有很多對民間生活的寫照。聞一多是我們民族的優(yōu)秀代表，是中國知識分子的驕傲和榜樣。
外國學者random variable（2001）在《random signal principles》中指出人類的藝術設計總是體現(xiàn)了一定時期人們的審美意識、倫理道德、歷史文化和情感等精神因素，藝術設計來源于生活，生活又直接影響著藝術設計，標志是用一種特殊文字或者圖像組成的大眾傳播符號，以其精煉之形傳達特定的含義和信息。
外國學者josep（2001）在《adorn》structutal packaging中指出20世紀的設計也一直以自然主義和傳統(tǒng)的魚紋形圖案為中心。魚紋形裝飾的主要變化就是以幾何圖形搭配為本的裝飾體系。本世紀初，維也納、格拉斯哥和芝加哥的革新者們發(fā)展了一種嶄新的現(xiàn)代裝飾風格，即以直線、圓圈為主，甚至直線也能產生特殊效果的圖案?，F(xiàn)代主義的另外一些精英們一直對源自方形和矩形的無窮變幻非常著迷。許多設計師運用不同的幾何圖形創(chuàng)造出復雜的綜合圖案。
外國學者joran（2000）在《thinkgeek emergency exit》中指出仰韶文化廟底溝類型的彩陶紋飾具有蟾蜍和三足烏的內含，蟾蜍和三足烏在歷史上分別是月亮和太陽的象征。而我國古代的華夏族就是以月和日為標志的民族，他們就是《史記·五帝本記》中黃帝之下留有姓名的昌意、玄囂二支。廟底溝類型的遺存就是他們共同的文化遺存。本文可以說是該文的續(xù)篇，著重探討一下仰韶文化半坡類型彩陶紋飾上“魚紋”和“人面魚紋”的含義。
4 北京化工大學北方學院畢業(yè)設計（論文）——文獻綜述
通過以上文獻綜述，不難發(fā)現(xiàn)：
創(chuàng)造具有時代感的優(yōu)秀包裝，從中國文化中吸取營養(yǎng)是不容忽視的?，F(xiàn)代包裝設計既要有民族情，還要有國際觀，唯有這樣，才能創(chuàng)造出世界一流的包裝作品來。
現(xiàn)代包裝設計中存在著片面強調形式的求新求異和只注重講究形式的個性而忽視了對包裝設計深層次內涵改造的問題，因此，對于包裝設計發(fā)展的研究，不能只停留在包裝設計表面想象的分析中，而在于透過現(xiàn)象去挖掘它的本質，對包裝設計的理解和闡述升華到民族化審美的理論高度。
中國魚紋有著悠久、深厚的文化傳統(tǒng)，如何繼承發(fā)展這種文化傳統(tǒng)并在新的環(huán)境中加以發(fā)揚，如何通過對自身文化身份和品格的認同與把握，來應對全球性的文化沖出，在當下變得異常重要。魚紋運用于現(xiàn)代設計，是一種現(xiàn)代化的轉型，也是正在尋覓話語資源的現(xiàn)代中國設計的財富。幾千年歷史的交替演變也促成了魚紋的發(fā)展和變更，并已深深扎根于悠久的民族傳統(tǒng)和民間習俗中，并隨著時代發(fā)展，魚紋的傳統(tǒng)思想觀念已受到沖擊，現(xiàn)代觀念與傳統(tǒng)思想的碰撞又使中國傳統(tǒng)魚紋發(fā)生了深刻的變化。在這一脈相承的過程中，魚紋的價值性也反映在運用現(xiàn)代視覺語言的手法，提煉出現(xiàn)代平面設計更加豐富寓意與民族內涵精粹。
實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇三
一、文獻綜述的撰寫
1、文獻綜述的參考文獻數(shù)量要足，引用要規(guī)范
2、文獻綜述要對文獻資料歸納，整理和綜合評述
3、文獻綜述格式參考論文格式
4、文獻綜述，論文后列出的參考文獻要在原文中標注何處引用，且參數(shù)文獻中教材不要過多。
注意：1、文獻綜述內容要精煉，要有對主要文獻的綜合評述
2、文獻綜述與論文相關性要強
二、文獻綜述常見問題
把文獻綜述寫成“文獻分述”。僅是把每個人的觀點進行簡單的羅列，反映出沒有把文獻讀透。寫文獻綜述是把別人的相關研究讀懂后再以自己的語言表達出來的過程，要有對他人觀點的綜合提煉、概括。
把文獻綜述寫成現(xiàn)狀描述。文獻綜述是對別人已有的相關研究成果的綜合提煉和描述，而現(xiàn)狀描述是對所研究的問題在實踐中的現(xiàn)實狀況的客觀描述，二者要區(qū)分開來。
文獻綜述中不標注引文出處。特別是有的綜述中，整個段落明顯是從別人那里引用的卻沒有任何標注。對引用別人的成果進行標注既反映科學的態(tài)度，也是對別人的研究的尊重，是最基本的學術規(guī)范。
實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇四
[4]汪少華，《投資學》，.2，浙江工業(yè)大學經貿學院。
[6] 李心丹等，《中國上市公司并購績效實證研究》，.12,南京大學管理科學與工程研究院。
[7] 王曙光，《加入wto對企業(yè)資本運營的影響與啟示》，,商業(yè)研究。
[8]王明珠，《對我國企業(yè)資本運營操作現(xiàn)狀的反思》，.8,長春大學學報。
[9] 苑澤明，《無形資本運營對策的經濟學思考》，, 商業(yè)研究。
[10] 《中國并購指數(shù)》，，全球并購研究中心。
[11] 汪金成, 《資本運營理論與實務》,.6,財政部財政科學研究所。
[12] 苗澍,《企業(yè)并購管理研究》,,華中師范大學。
[13] 劉小劍，《中國公司并購重組模式與案例分析》 ,,北方交通大學。
[14] 周濤,《企業(yè)收縮重組的動因比較分析》,,北京工商大學。
[15] 劉瓊,《企業(yè)資本運營的現(xiàn)狀及對策研究》,,東南大學。
[16] 張文杰,《國有企業(yè)并購關鍵問題研究》,,北方交通大學。
實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇五
[摘 要] 按照我國對證券市場的有關規(guī)定,上市公司必須披露季度報告。從實證檢驗的角度來考察季度報告對我國證券市場的影響的研究表明,季度報告對盈余數(shù)據(jù)披露的會計信息有用性較低。研究中也同時發(fā)現(xiàn),季度報告披露后,投資者對當年年報盈余信息的反應明顯變小了,說明引進季報之后年度盈余公布的相對信息含量下降了。由此考慮公眾對季報的關注角度與對年報有所區(qū)別。
[關鍵詞] 季報 年報 信息含量 實證研究
一、文獻回顧
在會計理論框架和會計準則制定中,會計報表的目的居于十分重要的地位,即能否向投資者提供與其決策有用的信息,直接影響著會計確認、計量和報告原則,決定著會計的生存發(fā)展。盈利預測是會計信息含量的基礎。近幾十年來,學術界有大量文獻采用多種方法多角度地驗證會計盈余數(shù)字的有效性。從總體上看,這一領域主要形成了兩類研究。一類是交易量反應研究,主要研究盈余公告期間股票交易量是否發(fā)生了顯著的變動,從而驗證盈余公告的信息含量;一類是股票價格反應研究,主要研究股票價格對盈余數(shù)字的反應,從而驗證投資者在進行股票買賣的投資決策中,是否應用了會計信息,股票價格反應研究通常又有股票價格波動性研究、平均累計超額報酬率研究和回歸分析等方法。這方面的最早研究由ball and brown (1968) 完成。他們最重要的發(fā)現(xiàn)是:第一,股票價格對收益的反應是一致的,即收益上升的股票價格相對市場整體是上升的,而收益下降的股票價格是下降的。第二,由于對非財務公告信息的了解,市場對收益變化的反應是提前的。第三,由于市場不能完全預見到公司財務的準確情況,信息公告當日的市場反應顯著。第四,市場對公告信息的反應是有效的,公告信息對股票價格的影響在公告當日完全釋放,投資者不能在公告后獲得超常投資回報。
為強化上市公司信息披露的及時性和真實性,進一步提高上市公司信息披露水平,2001年中國證監(jiān)會發(fā)表了《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第13號:季度報告內容與格式特別規(guī)定》。根據(jù)要求,從2002年第一季度起,在所有上市公司實行季度報告的披露制度。
目前關于上市公司定期報告披露的研究多側重于這些報告所披露的信息是否向投資者傳遞了新的信息。haw et al.(1999)、趙宇龍(1998)、陳曉(1999)皆檢驗了年度會計盈余的信息含量,haw et al.(2002)還進一步驗證了中報會計盈余的有用性,kross和schroeder(1984)季度報告公布時間與極度信息的類型之間的關系以及季度盈余公布的時間與股票報酬之間的關系進行了研究,得出結論:早公布的季度盈余報告包含了較好的信息;與晚公布的季度報告相比,早公布的季度報告伴隨著較高的超額報酬。
但是,許多學者在研究中發(fā)現(xiàn)盈余對股價變動的解釋力度都非常低,一般在2%～5%,最高也不超過10%。對此,許多學者進行了分析,認為可能是由于其他變量所引起的。
就季度盈余報告公布之后,年度盈余的信息含量是否會有影響,mcnichols和manegold(1983)通過比較34家樣本公司開始公布季度盈余報告之前和之后的平均相對方差發(fā)現(xiàn),第-4日、+1日、+2日的相對方差量在季度報告實施后明顯地變低了(p=),若比較從-5日至+2的平均相對方差,季度報告實施后的相對方差就更加小了(p=)。這些證據(jù)均說明,引進季度報告之后年度盈余公布的相對信息含量下降了。
因此,本文試圖彌補上述學者研究方法的不足,在回歸分析中加入對其他因素的考慮,試用回歸分析研究季度盈余信息的有用性。本文共分五部分:第二部分是研究假設;第三部分是研究設計;第四部分是對上市公司季度盈余信息有用性的實證分析;第五部分是結論。
二、研究假設
從最初的年報、中報到目前季報的強制性披露,縮短定期報告的間隔目的在于使投資者更及時地了解上市公司經營狀況與財務狀況,進而使資本市場的資源配置更加合理。但這一機制起作用的前提是投資者會利用季報這類更及時的信息來源。根據(jù)“信息有效論”,市場對經濟利潤的追求使得影響股票定價的信息一旦公開,就能及時、無偏見地反映在股價中(fama, 1970)。因此,我們提出本文的研究假設是:季度報告的披露會影響投資者對年報信息的有效利用。這個假設隱含兩層含義:一是季度報告包含的信息含量對投資者是有用的;二是季度報告的披露使年報的相對信息含量下降了。
三、研究設計
1.方法設計
為了研究季度報告的會計信息披露在證券市場上的影響,本文選擇了在深圳證交所上市的59家公司,考察了這些公司2003年第三季度的季度報告和2003年報公布的會計盈余情況以及季報、年報公布前后交易價格的變動情況。
本文以未預期盈余ue作為季度報告中會計信息的表征變量,以未預期報酬率ar作為市場反應的表征變量,主要考察未預期報酬率和未預期盈余之間的相關關系。1.如果季報披露期間,證券價格有明顯的波動,可以說明季報具有一定的信息含量,并在證券市場上產生了明顯的反應如果沒有明顯的價格波動,則說明季報并沒有給投資者帶來新的信息。2.如果季報披露之后,當年年報披露期間,證券價格的波動明顯小于以往沒有披露季報的年份,則說明季報的披露使得當年年報具有的信息含量下降了,如果證券價格的波動相較以往沒有太大差別,則說明季度報告的披露對年報沒有影響。
2.樣本選取及數(shù)據(jù)來源
(1)樣本選取
為了保證能較為準確地估計股票的風險系數(shù)(β值),消除上市公司價格波動的不穩(wěn)定因素,樣本的選取遵循以下條件:①必須是上市4年以上發(fā)行a股的上市公司;②在觀測期內(季報公布前4個交易日至公布后5個交易日)公司沒有公告進行兼并重組或行業(yè)轉變;③在近期內(季報公布前45周)沒有進行過股票分割;④不是st(特別處理)或pt(暫停交易)股票;⑤考慮到要計算未預期盈余,因此必須選擇同時具有2002年和2003年第三季度季度報告的上市公司;⑥2003年三季度報告日當天為非交易日的除外。經過篩選后最終用于分析的樣本有59家公司。
(2)數(shù)據(jù)來源
每股收益、股價數(shù)據(jù)、股指數(shù)據(jù)和季度報告披露時間均來自于巨靈軟件;
3.計算與模型
計算中涉及的主要變量:一是未預期報酬率(ar),表示個別股票與市場波動不一致,可能給持有者帶來非正常報酬,用來衡量股票價格的波動程度;二是風險系數(shù)(β)用來表示個股波動和市場波動之間的相關性;三是未預期盈余(ue),表示該公司預期會計盈余與實際盈余之差,用來衡量季報中的信息含量。
(1)估計風險系數(shù)
要估算某只股票的系統(tǒng)風險系數(shù),需要考察一個比較長的時間周期。這里采用了所有樣本公司股票2003年6月23日至2003年9月30日共100個交易日的收盤價和對應的深圳綜合a股指數(shù)100個交易日的收盤指數(shù)。然后利用資本資產定價模型的市場模型來估計股票的系統(tǒng)風險系數(shù)(β):
ri,w=αi+βirm,w+εi
這里ri,w是某只股票在w日實際報酬率,ri,w=(pi,w-pi,w-1)/pi,w-1,其中pi,w是第w日的收盤價。rm,w=(iw-iw-1)/iw-1,其中iw是深證綜合a股指數(shù)在第w天的收盤指數(shù)。
(2)計算預期報酬率(er)
這里采用風險調整法來計算預期報酬率,根據(jù)估計系數(shù)αi和βi,利用市場模型計算出期間t股票的預期報酬率:eri,t=αi+βirm,t,計算范圍是季報公布前4天至公布后5天,加上公布日當天共10天。以公布日為第0天,相對日期為-4日和5日。
(3)計算未預期報酬率(ar)
未預期盈余等于實際報酬率減去預期報酬率ari,t=ri,t-eri,t,實際報酬率的計算方法為ri,t=(pi,t-pi,t-1)/pi,t-1,其中pt為股票第t日的收盤價。
(4)未預期季度盈余(uei)
股票的未預期盈余采用隨機游走模型進行估計。公司i在第t年的未預期季度盈余可表達為本年度季度盈余與上年度季度盈余之差?？紤]到交易量是對盈余信息意外性程度的反應,再對結果取絕對值,由此得到計算未預期季度盈余的模型為:uei=|yi,t-yi,t-1|
(5)累計未預期季度報酬率(cari)
四、季度盈余信息含量檢驗
1.建立模型
為了檢驗未預期盈余(ue)和未預期報酬率(ar)之間是否具有統(tǒng)計意義上的相關性,構造了以下模型來進行回歸分析:
cari,t=a+buei+clossi+ε
其中,t表示相對日期,uei表示未預期季度盈余;cari,t表示i種股票在t年度的季度盈余披露日前第4個交易日到季度盈余披露日后第5個交易日的平均累計未預期報酬率;季報是否報虧,以虛擬變量loss表示;a為常數(shù);b為未預期盈余系數(shù);c為loss變量系數(shù);ε是回歸模型的殘差項。
2.實證結果及分析
回歸分析結果如下所示:
本文選取深市2003年59家樣本(剔除未預期盈余為0的樣本)的第三季度報告進行回歸分析,結果為a=。其中未預期盈余變量系數(shù)的t檢驗值為,方程未通過檢驗;而loss變量與累計平均未預期報酬率之間的相關系數(shù)為,顯著大于0,說明季報是否報虧與累計平均未預期報酬率有著顯著相關性,loss反應系數(shù)t大于2,通過檢驗。但模型中自變量對因變量的影響力度adj-r為較低,可能原因是影響每股盈余的因素很多,諸如公司規(guī)模,會計核算制度等其他因素,在進行盈余系數(shù)分析時未引入其他的變量。因此認為可能是由于其他變量所引起的。
本文還單獨分析了報告日前后窗口期(-4,5)內每一天未預期報酬率同未預期盈余變量之間的相關性,對它們分別做了回歸分析,但是未預期盈余反應系數(shù)t都不超過2,從檢驗來看,市場反應并不明顯,均不能通過方程的顯著性檢驗。
五、結論
研究表明,與國內同類研究中證券市場對年度報告的反應相比,季度報告引起的市場反應不夠明顯,季度報告包含的信息含量不足,這也說明了在我國證券市場上,季度報告還沒有引起足夠的重視。同西方發(fā)達國家的證券市場相比,我國證券市場還不夠成熟,證券市場理性投資的投資理念還沒有被完全接受和應用。具體表現(xiàn)為兩點:一是市場對未預期盈余的反應不夠明顯,未預期盈余和未預期報酬率沒有明顯的相關性;二是在研究中發(fā)現(xiàn),季度報告的披露確實降低了年報的信息含量,因此,考慮市場對上市公司的盈余信息的反應一般取決于非理性因素,如季度報告披露的性質、公司規(guī)模等等,多是心理因素的影響。
研究說明了在深圳證券市場,季度報告的未預期會計盈余與股票超額回報率之間不存在統(tǒng)計意義上的顯著相關性,結果不支持季度報告盈余數(shù)據(jù)的披露具有信息含量的假設。因此,季度盈余數(shù)字不具有有用性。
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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇六
龐德與中國詩歌
1、研究目的
意象是詩歌理論中一個非常重要的概念，埃茲拉.龐德曾指出，意象是一種一剎那間呈現(xiàn)出來的理性與感性的集合體。龐德在19提出的意象派詩歌三原則：第一，直接描繪主觀或客觀的“事物”;第二，不使用無助于表達的任何詞語;第三，采用自然的樂句，而不是按照節(jié)拍的節(jié)奏;其原則與中國古典詩歌所提倡的凝練，要求詩歌寫作簡潔、清晰，不要多余的修飾物以及中國詩歌的音律感有著極大的相似性。但是，由于不同的文化背景和詩歌理論產生的環(huán)境，中國古典詩歌與西方意象派詩歌也存在許多差異。本文選取馬致遠的《天凈沙.秋思》與埃茲拉與龐德的《在一個地鐵車站》為比較分析的對象，根據(jù)辜正坤提先生提出的詩歌鑒賞“視像美”以及王長俊先生提出的“詩歌美學”理論，比較鑒賞《天凈沙.秋思》與《在一個地鐵車站》詩歌“意象差異”，通過比較分析發(fā)現(xiàn)中國古典詩歌與西方意象派詩歌意象在情感和繪畫等方面的差異，探尋龐德詩歌的“漢詩”元素，體會意象詩歌的魅力。
2.國外學者關于龐德與中國詩歌的研究
比較詩論
詩歌美學
3.國內學者研究
中西詩論
中西詩歌翻譯
株洲師范學院高等師范?？茖W校的王琳在《在中國的翻譯和詮釋》一文中從英語詩歌翻譯的角度，對龐德的《在一個地鐵車站》的譯文進行比較賞析，指出中國讀者對原文的理解存在著不足和誤讀，并對導致誤讀的原因進行了分析，指出中國古典詩歌對龐德詩歌及詩論的影響反過來也左右了中國學者對龐德意象派詩歌的解讀。
4、本課題的研究思路
馬致遠的《天凈沙.秋思》與埃茲拉與龐德的《在一個地鐵車站》是意象派詩歌的經典之作。本文根據(jù)辜正坤先生提出的詩歌鑒賞理論，比較《天凈沙.秋思》和《在一個地鐵車站》在視像運用上的差異，通過分析不同的表現(xiàn)手法所產生的意象在繪畫、情感等方面的差異，探尋龐德詩歌中的古典漢語詩歌，體會意象派詩歌的魅力。
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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇七
摘 要：信貸配給是制約我國農村信貸市場建設的重要因素，也阻礙了農村金融環(huán)境優(yōu)化、影響了農村經濟的良性發(fā)展。通過引入制度因子，量化信貸配給，構建了信貸配給宏觀計量模型，對我國農村信貸配給狀況進行實證檢驗，結果證明，利率和制度因子是造成我國農村信貸配給的兩大因子。應合理調控利率、推進深化改革、加大三農扶持力度，實現(xiàn)農村經濟社會的和諧發(fā)展。
關鍵詞： 農村信貸配給；制度因子；時間序列模型；adf檢驗
中圖分類號： 文獻標識碼： a 文章編號：1003—7217（2012）05—0013—05
一、引 言
農村信貸市場建設是農村金融建設的重要內容之一。國家“十二五”規(guī)劃中涉農政策頻出，旨在改善農村金融環(huán)境，加大“三農”扶持力度。中國人民銀行總行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《關于鼓勵縣域法人金融機構將新增存款一定比例用于當?shù)刭J款的考核辦法（試行）》[1]的頒布體現(xiàn)了國家對于加快縣域金額建設的決心。
但我國的現(xiàn)實情況卻是：在農村金融服務領域存在著明顯的信貸配給現(xiàn)象，這在一定程度上制約了農業(yè)的發(fā)展和農村經濟的增長。為此，有必要深入分析造成信貸配給的重要宏觀經濟因子，有效構建信貸配給宏觀計量模型，以期為強化農村金融制度建設、緩解信貸配給現(xiàn)象、加快農村經濟發(fā)展提出相關的政策建議。二、文獻回顧
信貸配給可以理解為銀行在一定利率水平下，資金供給不能滿足資金需求而導致的人為的信貸資金配置現(xiàn)象。一般來說，信貸配給產生的原因可以從宏觀和微觀兩個視角來闡明。從宏觀角度而言，那便是信貸市場的供求不均衡，供給嚴重小于需求；就微觀角度而言，主要表現(xiàn)為信貸資金沒有進行合理分配，能夠支付更高的貸款利率的人可能申請不到貸款，或者說只有一部分人的資金需求可以得到滿足。
國內外許多學者從不同角度開展了大量的研究，并提出了具有一定代表性的觀點，具體包括以下幾個方面：（1）利率管制。主要從利率的角度分析利率與信貸配給的關系。對于這種觀點的研究最早可以追溯到亞當·斯密，他強調了一個國家的制度與法律在決定資金的配置方面起到了很大的作用[2]。同時，他認為因為借款人的風險厭惡程度不同，導致了信貸資金的配置在方向與效率上的差異。在發(fā)展中國家，政府的利率管制扭曲了信貸市場的均衡，使得金融機構被迫調整利率結構來達到均衡。（2）風險控制。即金融機構為了滿足自身風險的最小化，從而導致了信貸配給。以fried & howitt（1980）為代表，認為通過信貸合約使得稀缺資源實現(xiàn)了在銀行與借款人之間的再分配[3]。一般而言，收益與風險都是相對的，客戶為了規(guī)避市場利率波動的風險，不得不支付超過均衡水平的更高的利率，從而導致了非價格配置。（3）產權關系。劉明顯、魏樺（2001）以及鐘正生、宋旺（2003），認為資金控制權與所有權的不恰當歸屬使得借款人有機可乘，從而貸款人的利益得不到保證[4，5]。（4）金融機構執(zhí)行力。華靜 （2000）總結了阻礙我國均衡化信貸配給機制發(fā)展的主要宏觀因素：央行的過度調控、銀行自身業(yè)務能力的限制以及企業(yè)的融資渠道狹窄[6]。三、實證分析
（一）變量因子選擇
1.測算信貸配給度。借鑒劉艷華[7]（2009）的做法，定義信貸配給度為θ，令：
θ=β—αβ
（1）
式（1）中β為農村經濟在國民經濟中的比重，α為農村經濟主體掌握的信貸資金比重。為了使模型更有說服力，測度信貸配給時需要遵循以下假設：
（1）農村金融機構是信貸市場資金最主要的供給者；
（2）國民經濟均衡協(xié)調發(fā)展要求信貸資金配置的均衡；
（3）農村經濟主體對信貸資金的需求缺口很大，而主要原因來源于金融機構的信貸配給。
根據(jù)假設（2），在國民經濟協(xié)調發(fā)展時，農村經濟主體掌握的信貸資金比重α應與農村經濟在國民經濟中的比重β相一致。當α
y=ln （1—θθ）
（2）
根據(jù)我國1981～2009年實際數(shù)據(jù)，代入式（2）得出量化的信貸配給度，見表1。
表1 1981～2009年信貸配給度
財經理論與實踐（雙月刊） 2012年第5期
2012年第5期（總第179期） 龍海明，鄧可欣等：農村信貸配給實證分析
y值與信貸配給度θ為負相關的關系，y值越小說明信貸配給的情況越嚴重。
2.解釋變量的選擇。在解釋變量的選擇上，除了傳統(tǒng)的宏微觀因素外，還特別考慮了制度因素對農村信貸配給的影響。具體包括：
（1）宏觀因素。x1，即每年的實際價格水平，由每年的通貨膨脹率加一得到；解釋變量x2，即實際利率水平，用每年6個月的貸款利率取平均，并從中剔除價格變化后得到；x3，即農村就業(yè)人口占就業(yè)總人口比例的增長，即農村就業(yè)人口占就業(yè)總人口比例的一階差分；x4，即農業(yè)生產總值，并從其中剔除了價格變化的因素。
（2）微觀因素。x5，即人均生產總值，并從收入中剔除掉價格變化的因素。
（3）制度因素。（x6），即主要借鑒金玉國（2001）、王兵（2004）等人的研究方式[8—10]，綜合四個指標來定義與測度制度因子。一是非國有化率（fgyh），該指標反應經濟成分多元化的程度。此處采用公式：fgyh=1/3× （1—國有工業(yè)產值/工業(yè)總產值）+1/3×（1—國有職工/總職工）+1/3×（1—國有投資/總投資）。二是財政收入比重（czsr），該指標主要反映經濟利益分配中公有成分分配份額的大小。此處采用公式：czsr = 財政收入/ 當年gdp。三是市場化指數(shù)（sch），該指標用來反應資源配置經濟決策市場化的廣度和深度。參考傅曉霞、吳利學[10]（2003）的方法，定義sch=生產要素市場化指數(shù)?；诳刹僮餍缘男枰?，用“投資的市場化”指標代替“生產要素市場化指數(shù)”，該指標主要由全社會固定資產投資中“利用外資、自籌投資、其他投資”三項指標比重組成。四是城鄉(xiāng)二元化率（ccd），該指標用來衡量當?shù)剞r村與城市二元結構的顯著程度，此處采用公式：ccd=農村gdp/城市gdp。最后對上述四個因子進行主因素分析，確定權重，得出一個農村制度因素指標x6，取值如圖1。
x6=—×sch+×fgyh
+×czsr+×ccd
我國從1978年改革開放以來，確立了建立社會主義市場經濟體制的目標，國家逐漸放寬對金融的管制與政策限制。圖1所示，制度因子的變化是逐年遞減的，說明對制度因子的量化是符合現(xiàn)實情況的。
（二）計量檢驗
1模型構建。利用度量信貸配給指標β—αβ以及l(fā)ogit模型構造衡量信貸配給程度的指標y來構建計量模型?？梢詷嫿ㄓ嬃磕Ｐ腿缦拢?/p>
y=β1+∑6i=1βi+1xi
（3）
式（3）中，y為信貸配給指標，y=ln （1—θθ）。
從上述初步的計量模型可以看到，各因子的系數(shù)數(shù)量級相差很大，一定程度上影響了模型的精度，需要對上述模型進行修正，通過對部分因子取其對數(shù)，構造如下修正模型：
比較可見，修正模型的整體擬合效果良好，t檢驗和f檢驗都十分顯著，模型能從整體上近似反映現(xiàn)實情況。
為了保證模型的實證效果，避免出現(xiàn)偽回歸的情況而影響模型的可信度，進行以下檢驗：
（1）平穩(wěn)性檢驗。這里采用增廣的迪克—富勒測試法（augmented dickeyfuller）對數(shù)據(jù)進行平穩(wěn)性檢驗。
adf檢驗模型有如下三種形式：
yt=γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（4）
yt=α+γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（5）
yt=α+β t+γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（6）
根據(jù)水平變量和一階差分變量的趨勢圖的實際情況，對模型進行選擇，具體檢驗結果如表2和表3。
表3 一階差分后adf檢驗結果
結果表明各變量的水平數(shù)據(jù)基本都是一階單整的時間序列。
（2）協(xié)整檢驗。為了排除偽回歸的可能，對原模型進行協(xié)整檢驗。對協(xié)整關系的檢驗，主要是通過檢驗回歸殘差的平穩(wěn)性進行，結果如表4。
表4 殘差序列的平衡性檢驗
圖1 制度因子變化圖
2模型修正。根據(jù)式（3）給出的分析模型，運用eviews軟件對我國1981～2009年的時間序列數(shù)據(jù)進行線性回歸分析，分析結果如下：
由表4可見，各變量之間存在協(xié)整，表明他們之間存在長期的均衡關系。但從短期來看，可能會出現(xiàn)失衡，為了增強模型的精度，構建誤差修正模型如下：
上述結果表明，農村信貸配給的程度不僅取決于各個變量的變化，而且還取決于上一期信貸配給程度對均衡水平的偏離，誤差項et—1估計的系數(shù)—便體現(xiàn)了對偏離的修正，本期修正量和上一期的偏離量絕對值呈正相關關系，誤差能夠被系統(tǒng)的修正機制得到有效控制。
（三）檢驗結果說明
根據(jù)模型結果，利用θ=1ey+1轉換關系，可以整理得到各宏觀因子對信貸配給度（θ）的影響方向，如表5所示。
表5 宏觀因子對信貸配給度（θ）影響方向
實際價格水平升高，信貸配給度增大。當物價上升時，經濟環(huán)境處于通貨膨脹時期，資本市場活躍，信貸資金供不應求。銀行會有選擇地放貸，提高貸款門檻。經濟效益好、信用評級高的大型企業(yè)更容易獲得貸款，而農村中小型企業(yè)各方條件相對薄弱，自然不能申請到理想金額的貸款，從而造成了信貸配給現(xiàn)象的進一步嚴重化。
當期的貸款利率對信貸配給度具有較為顯著的影響，兩者存在高度的正相關的關系。同時，根據(jù)修正的模型，滯后一期的利率對信貸配給也具有較顯著的正影響，而滯后二期的貸款利率對信貸配給都有很顯著的反向影響，當中國人民銀行調高貸款利率一年后，信貸配給的程度會有較大程度的增加，兩年后情況得到改良，說明貨幣政策的實施存在一年的時滯作用。
鄉(xiāng)村就業(yè)人口占總就業(yè)人口比與信貸配給度同向變化。鄉(xiāng)村就業(yè)人口增多，意味著更多的農民進入企業(yè)務工，可以側面反映出制造業(yè)的發(fā)展。而企業(yè)相對于基本靠自給自足的農民更有信貸資金的需求，使得農村總體信貸資金緊張，從而信貸配給度增大。
農業(yè)生產總值的增加將降低農村信貸配給度。我國農村信貸配給一個很重要的因素就是“虹吸效應”，即經濟實力更強勁的城市以更高的資本回報率將農村的資金抽走，使本來就相對落后的農村信貸更加艱難。當農業(yè)生產總值增加時，意味著農村經濟實力的提高，使得更多的資金能夠留在農村服務三農，信貸資金總量的增加降低了信貸配給程度。而農村家庭人均生產總值對信貸配給的程度則有著顯著的正向影響，農村家庭人均生產總值的增長會嚴重影響信貸配給的程度，這點可以從信貸資金的需求角度分析，當農民收入提高，有了更多的金融服務需求，出現(xiàn)了需求增加的情況，必然帶來了信貸資金的緊缺從而造成信貸配給。
制度因子的弱化，帶來了更為自由的金融環(huán)境，降低了信貸配給的程度。制度因子是我國經濟處于高速發(fā)展及轉型期獨特存在的影響信貸配給的因素，回歸結果較為顯著，說明國家的宏觀政策、經濟形態(tài)等制度因素確實是造成信貸配給的重要原因之一。當市場化程度提高時，信貸配給的程度會顯著降低。四、結 論
以上基于我國廣大農村，選取2001～2009年的時間序列數(shù)據(jù)，引入制度因子，運用定量分析方法對信貸配給的影響因素進行了實證分析。結果顯示，利率是影響信貸配給的首要因子，且存在著一年的時滯作用；同時，制度因子是我國不容忽略的因素，更加開放的市場經濟有利于弱化農村信貸配給現(xiàn)象；實際價格水平、鄉(xiāng)村就業(yè)人口比、農業(yè)生產總值與人均生產總值也是影響我國農村信貸配給的重要因素。
利率是影響信貸配給的最為顯著的因素。這給我國中央銀行實施貨幣政策提出了更高的要求：在調控宏觀經濟時，不僅要關注城市的經濟運行狀況，貨幣政策的制定還需要考慮到給農村金融帶來的影響，避免給農村信貸市場帶來巨大的沖擊，使原本脆弱的尚還處于起步階段的農村中小企業(yè)與經濟基礎薄弱的個體經濟遭受巨大的損失。
制度因子對信貸配給具有正作用。這意味著建設農村的信貸市場，完善金融環(huán)境既離不開國家良好的宏觀經濟環(huán)境的支持，也是建立在國家經濟制度環(huán)境的大背景下的。非國有化率、財政收入比重、市場化指數(shù)、城鄉(xiāng)二元化率是制度因子的主要組成部分，為了創(chuàng)造更好的農村金融環(huán)境，國家要深化企業(yè)的股份制改革，鼓勵發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)的建設；同時財政也需要多向三農傾斜，縮小城鄉(xiāng)二元差距，讓農村金融建設跟上城市改革的步伐，也讓廣大農民享受到現(xiàn)代金融服務，金融市場逐步得到改善與發(fā)展。
總之，從中央銀行的政策操控而言，要靈活使用宏觀貨幣政策工具，合理調控利率；從制度層面來看，要進一步深化改革，加快社會主義市場經濟的建設，提高市場的自由化程度，讓經濟平穩(wěn)而快速地發(fā)展；從社會公平著眼，要進一步加大對三農扶持力度，鼓勵農村中小企業(yè)的發(fā)展，加強農村金融環(huán)境建設，助推農村社會的和諧進步。
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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇八
二、文獻綜述
期刊中刊登的26篇關于頭版頭條的文章按照研究內容主要可以分為四類:
（二）以頭版頭條為文本來分析其所代表報紙的某一方面特征。如中國社會 科學院新聞與傳播研究所研究員陳崇山的《從四家黨報的頭版頭條看地方特色》 通過頭版頭條分析總結了四家日報因所處省份不同而具有的不同地方氣質以及新聞報道特點；清華大學新聞與傳播學院博士詹正茂與付署安和寫的《頭版頭條與經營戰(zhàn)略—《經濟觀察報》與《21世紀經濟報道》的啟示》，重點分析了兩家成功的財經類報紙的經營戰(zhàn)略是如何通過頭版頭條來貫徹的；還有姜紅與許超眾的國家社科規(guī)劃青年項目的研究成果《從“斗士”到“智者”:輿論監(jiān)督的話語轉型—新世紀以來《南方周末》文本分析》則是通過文本分析來考察報紙的輿論監(jiān)督問題。
篇是河北大學蔣麗莉撰寫的《新時期黨報頭版頭條研究—以(1978- -2006)為例》，文章以30年《_》日報為研究對象，對其定位進行了縱向 深入的研究，通過《_》定位基本特征變化的特征分析我國黨報在頭版頭 條改革中應該注意的問題。
總的來說，目前國內對黨報頭版頭條的研究并不是很多，其中，新聞從業(yè)者 主要是從采編的新聞實務角度去研究頭版頭條，學者主要是從理論角度分析頭版 頭條存在的問題。而且研究內容大都只是集中于一點，系統(tǒng)性的、全方位的研究 的還是比較少，這也正為本文研究提供了立足點。
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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇九
產權理論與企業(yè)資本運營
產權理論認為，資產的權利界定是市場交易的先決條件，明晰的產權界限是企業(yè)資本運營的客觀基礎。企業(yè)資本運營是建立在規(guī)范化的公司產權基礎上，沒有界定清晰的產權、規(guī)范的股權結構和合理有效的股權流動機制，真正的公司并購、重組等資本運營行為是難以產生和發(fā)展的。在清晰的產權界定基礎上，企業(yè)資本運營行為有助于推動產權的合理流動，盤活存量資產，實現(xiàn)資產的價值型管理和優(yōu)化重組，進而促進資源的科學配置與有效流動，實現(xiàn)資源配置的優(yōu)化。同時，企業(yè)運用兼并、收購、重組等資本運營方式，推動公司產權的聚合與裂變，可以進一步促使公司產權明晰化。
產權理論要求產權必須明確.必須能夠白由流動.這將從如下方面對資本運營產生推動作用。首先，產權的自由流動可以推動公司并購的社會化。其次，產權的自由流動可以推進企業(yè)資本運營市場化進程。第三，產權的白由流動有助于推動企業(yè)資本運營國際化。
規(guī)模經濟理論與企業(yè)資本運營
企業(yè)通過兼并收購等資本運營方式，有助于推動企業(yè)獲取規(guī)模經濟效益，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結構。有關資料的研究成果表明，一個企業(yè)通過兼并收購其他企業(yè)而形成的規(guī)模經濟效應是非常明顯的。 西方發(fā)達國家大型跨國公司的成長經歷表明：運用資本運營方式，有助于謀求規(guī)模經濟效益.推動企業(yè)規(guī)模和經濟效益的同步增長，進而推動本國經濟的發(fā)展。通過企業(yè)的聯(lián)合與兼并，日本在不到10年的時間內，實現(xiàn)了產業(yè)結構的優(yōu)化與重組，獲取了規(guī)模經濟效益。在我國，企業(yè)小型化、分散化的特點極為明顯.通過兼并、收購重組擴大企業(yè)規(guī)模，謀求規(guī)模經濟效益對于我國企業(yè)的成長與發(fā)展更具有現(xiàn)實意義。
資本運營的核心――并購
所謂并購，即兼并與收購的總稱，是一種通過轉移公司所有權或控制權的方式實現(xiàn)企業(yè)資本擴張和業(yè)務發(fā)展的經營手段，是企業(yè)資本運營的重要方式。
并購的實質是一個企業(yè)取得另一個企業(yè)的財產、經營權或股份，并使一個企業(yè)直接或間接對另一個企業(yè)發(fā)生支配性的影響。并購是企業(yè)利用自身的各種有利條件，比如品牌、市場、資金、管理、文化等優(yōu)勢，讓存量資產變成增量資產，使呆滯的資本運動起來，實現(xiàn)資本的增值。
并購的具體方式包括企業(yè)的合并、托管、兼并、收購、產權重組、產權交易、企業(yè)聯(lián)合、企業(yè)拍賣、企業(yè)出售等具體方式。
西方并購理論的發(fā)展
并購理論來源于實踐，并推動并購實踐的發(fā)展;在研究西方
公司并購史時，學者們從各種角度對并購活動進行了不同層面的
經濟學分析，從而形成多種并購理論。
(一) 效率理論(efficiency theory)：
效率理論認為：公司有助十促使公司管理層效率改進，產生協(xié)同效應，進而提高整個社會的潛在效益。效率理論可以細分為管理協(xié)同效應理論、營運協(xié)同效應理論、財務協(xié)同效應理論、多角化經營理論與價值低估理論。
(二)代理問題及管理主義者(agency problem and managerism)
代理問題是由詹森和麥克林于1976年提出的，他們認為在代理過程中，由于存在著道德風險、逆向選擇、不確定性等因素的作用而產生代理成本，這種成本主要包括：所有者與代理人訂立契約成本、監(jiān)督與控制代理人成本、限定代理人執(zhí)行最佳或次佳決策所需的額外成本、剩余利潤的損失。這一理論可以歸納為三點：并購可以減少代理成本;經理主義;負假說主義。
(三)現(xiàn)金流量假說(free cash flow hypothesis )
自由現(xiàn)金流量假說源于代理問題。在公司并購活動中，自由現(xiàn)金流量酌減少可以緩解公司所有者與經營者之間的沖突，所謂自由現(xiàn)金流量是指公司現(xiàn)金在支付了所有凈現(xiàn)值(npv) 為目的投資計劃后所剩余的現(xiàn)金量。詹森(jensen，1986年)認為，自由現(xiàn)金流量應完全交付股東，這將降低代理人的權力，同時再度進行投資計劃所需的資金在資本市場上更新籌集將受到控制，由此可以降低代理成本，避免代理問題的產生。
(四)市場勢力理論(market power)
市場勢力理論認為，并購活動的主要動因在于并購可以提高市場占有率、增加企業(yè)長期潛在獲利的能力。但是，一些學者認為市場占有率的提高，并不代表規(guī)模經濟或協(xié)向效應的實現(xiàn)。只有通過水平或垂直式收購整合，使市場占有份額上升的同時又能實現(xiàn)規(guī)模經濟或協(xié)同效應，這一假說才能成立;反之如果市場占有率的提高建立在不經濟的規(guī)模上，則收購可能會帶來負效應。
財富再分配理論的核心觀點為，由于公司兼并會引起公司利益相關者之間的利益再分配，兼并利益從債權人手中轉到股東身上，或者由一般員工于中轉到般東及消費者身上，所以公司股東會贊成這種對其有利的兼并活動。
由于企業(yè)購并等資本運營本身的特點所在，就是在產權理論形成以后，關于購并對市場力量影響的討論依然在進行。從經濟有益的一面來看，購并帶來的好處也許是規(guī)模經濟和范圍經濟。對此我們前已作了很多的說明。從對社會經濟不利的一面來看，購并活動有可能帶來壟斷。但是現(xiàn)在關于壟斷也有人認為其有好的一面，或至少是不可避免的一面。因為壟斷集中本身是競爭的產物。在現(xiàn)代經濟中，由于競爭己從簡單的價格競爭發(fā)展成為質量、技術、服務、產品類別等諸多方面立體的競爭，因此即使是大公司之間也很難就壟斷達成什么共謀。此外，大公司和大企業(yè)在現(xiàn)代科技中的作用日益增大，這也是購并等資本運營活動對現(xiàn)代經濟發(fā)展貢獻之一。
除了以上各種理論之外，還有一種觀點認為購并中獲利一方的收益來源是對企業(yè)中其他利益主體的剝奪。如股東為企業(yè)內部人，而債權人為企業(yè)外部人，在信息方面股東有優(yōu)勢，因此股東有可能通過企業(yè)購并來提高股票的價值，而降低債券的價值，由此來對債券持有人進行剝奪。這就是所謂的再分配理論。另外，按照并購的分類不同，早期的理論還包括橫向兼并理論、縱向兼并理論、混合兼并理論等，此后再做闡述。
實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇十
大學文化研究綜述
一、關于大學文化的定義和特征
1．大學文化的定義
關于大學文化的概念界定目前還沒有一個比較一致的說法，梳理研究者們的定義，主要有以下幾種代表性的界定：
（1）文化說。從文化學的角度給文化下定義，把大學文化理解為是社會主導文化的亞文化。如有學者認為，大學文化是“由一所學校全體成員共同構建和認同的、與社會文化既相聯(lián)系又相對獨立的一種亞文化”。[1]也有學者認為，大學文化是大學在長期辦學實踐的基礎上，，經過歷史的積淀、自身的努力和外部環(huán)境的影響，逐步形成的一種獨特的社會文化形態(tài)。[2]清華大學的眭依凡先生從文化分類的角度，將大學文化界定為“相對所有社會成員必須參與其間的普遍文化而言的一種主要是大學成員參與的特殊文化，即一種針對大學特殊群體而言的區(qū)域文化”。[3]
（2）特色說。認為文化是大學中形成的一種個性，一種風格，一種特色。如有學者認為，大學文化指的是大學人在大學中的活動歷經歷史的流變逐漸厚積、沉淀下來的風格或特色。[4]
（3）愿景說。認為大學文化是一種希望實現(xiàn)的愿景文化。如有學者認為，大學文化最終體現(xiàn)為一種建立在共同愿景之上、全體師生員工由衷渴望實現(xiàn)的綜合文化。[5]
（4）存在說。有學者認為，大學文化是歷史積淀下來的、為大學組織及其成員認同的大學組織的存在（生存）方式。[6]
（5）集合說。認為大學文化是一種集合體，是一種綜合概念。如，有學者認為，大學文化是大學人（教師、學生以及教學管理人員）參與的特殊文化，是圍繞大學教育教學和管理活動建立起來的一整套價值觀念、行為方式、語言習慣、制度體系、知識符號、建筑風格的集合體。也有學者認為，大學文化是指以一所大學歷代積淀傳承的精神為內核，延伸、拓展表現(xiàn)在大學軟件與硬件等各個方面的綜合。[7]
另外，還有學者從分類學的角度觀察，認為大學文化具有“類”的概念以及“個體”概 念兩層含義：一個層次是指關于大學的文化，是一個類的概念，表明其產生于大學，與大學相互依存，雖然與社會有密切聯(lián)系，但只能生存并實用于大學這個活動的區(qū)間。??大學文化的另一個層次是指大學內的文化，是一個個體的概念，意指某一個大學個體的文化，是大學文化個性化的一面。[8]
還有人根據(jù)組織行為學的觀點，把大學文化界定為是高校在長期的發(fā)展過程中逐步形成的，為學校廣大師生所共同信奉遵循的基本信念、價值標準和行為規(guī)范。[9]
2．大學文化的特征
從本人檢索的文獻資料來看，關于大學文化的特征論述者還比較少，而且說法不一。主要有以下幾種看法：
北京大學王義遒先生認為大學文化應該具有深沉性和包容性的特征。高等教育體現(xiàn)著人類最高的理性思維，因此大學文化是深沉的，是代表了人類最高理性的。這“深沉”首先體現(xiàn)在學術上，也表現(xiàn)在科技創(chuàng)新上。大學文化的深沉性使之區(qū)別于大眾文化、市井文化和俗文化，體現(xiàn)著高級文化層次。另外，世界是多元的，大學文化也應該具有包容性。[10]
有學者從文化人類學的視角，通過對900余年歷史的大學文化考察，認為大學文化應該具有歷史性和未完成性、保守性與開放性、國際性與本土性幾個方面辨證關聯(lián)的特征。[11]
也有學者指出文化應該具有積淀性、創(chuàng)新性和多樣性的特征。[12]
二、關于大學文化的分類和功能
1．大學文化的分類
關于大學文化的分類總的來說比較亂，主要有以下幾種分法：
“二分”法。認為大學文化可以分為兩大類型，即大學的物質文化和大學的精神文化。大學的物質文化是以物化形態(tài)表現(xiàn)出來的，如教學樓、實驗室、圖書館、校園景觀等；大學精神文化則是以思想形態(tài)表現(xiàn)出來的，包括觀念文化、制度文化和行為文化三要素。[13]
“三分”說。有的學者認為大學文化應該分物質文化、制度文化、精神文化三個方面，三者的集合，融會為大學文化的內在品質和外在文化象征、文化符號和文化力量。[14][15] 也有學者分為精神文化、制度文化、環(huán)境文化三種類型，認為三者形成一個以精神文化為核心、制度文化居中、環(huán)境文化處外的，彼此相互依存、相互補充、相互強化，共同對學校教育發(fā)生影響的文化同圓圈。[16]
“四分”說。將大學文化分為四個方面的比較多。一種觀點認為，大學文化應該分為物質層面、活動層面、制度層面、精神層面四個層面。[17][18]另一種觀點認為應該分為精神文化、物質文化、制度文化、環(huán)境文化。[19]也有人認為應該精神文化、制度文化、行為文化、環(huán)境文化。[20]還有一種觀點，認為大學文化應該精神文化、制度文化、環(huán)境文化、產品文化四個方面。[21]
上述分類表明，目前對大學文化的分類還有很大的分歧，究其原因，主要源于對“文化”這一概念理解的不確定性。
2 2．大學文化的作用和功能
關于大學文化的作用，許多學者都認為，大學文化是大學的核心競爭力所在，是大學賴以生存、發(fā)展、辦學和承擔重大社會責任的根本。[22][23][24][25]也有學者認為，大學文化“具有神示、啟迪、感化學生的作用”。[26]
關于大學文化的功能，多位學者都強調了大學的導向功能、規(guī)范功能、激勵功能、熏陶功能和凝聚功能。[27][28][29]
也有學者提出文化具有識別功能。認為大學文化是大學之間相互識別的主要標志，正是這種不同的文化特征成就了一些大學在林立的高校群中不可替代的位置和品牌。[30]
有的學者認為，大學文化還具有開發(fā)功能和輻射功能。[31]
還有學者提出大學文化的整合功能，所謂整合功能就是大學文化作為獨立的或說明性的變量，在社會不同文化交流和沖突過程中發(fā)揮著調節(jié)、融合、吸收的作用。具有整合民族文化和外來文化的功能，整合和弘揚先進文化理念的功能，對城市（社區(qū)）文化的培育功能，對社會主流文化的批判功能。[32]
三、關于大學文化的相關概念比較
1大學文化與傳統(tǒng)文化、社會文化
大學文化與傳統(tǒng)文化是兩個不同的概念，它們之間相互交叉，又有不同的地方，但它們之間有著密切的關系，大學文化與傳統(tǒng)文化是兩個大學文化與傳統(tǒng)文化的內容和形式有著繼承和發(fā)展的關系。[33]
關于大學文化與社會文化的關系，有人認為，大學文化是社會文化的載體和組成部分，處在社會文化的前沿。[34]有些學者還從歷史的角度，提出大學文化和社會文化的關系經歷了一個從相互阻隔到相互滲透、相互依存的過程。[35]有的學者認為理想的大學文化應該與社會文化相互溝通和交融，同時保持自身相對的獨立性和批判性。[36]有的學者認為大學文化與社會文化是一對辯證的關系，一方面，大學文化包容于社會文化，社會文化的性質決定了大學文化的性質，大學文化與社會文化同步發(fā)展。另一方面，大學文化引領社會文化的發(fā)展。處理好大學文化與社會文化的矛盾，就要求我們做到：首先，大學文化建設必須沿著先進文化建設的軌道前進；其次，要努力克服社會文化中的消極影響；再次，現(xiàn)代大學文化應以自身的創(chuàng)造功能和探索功能，永遠對社會文化保持一種超前的態(tài)勢，成為一種具有導向性的社會文化。[37]
2．大學文化與大學精神、大學理念
有學者認為，大學文化中的精神文化部分代表著一種價值體系，是大學文化的核心，而這種精神文化就是通常人們所論述的大學精神。大學精神的核心同樣是一種價值體系，而這種價值體系正是大學理念所主要表述的內容，所以大學精神的核心是大學理念。因此，大學理念居于核心位置，也是大學精神和大學文化的核心。大學理念在大學精神中居于核心地位，大學精神是大學文化里的精神文化，同樣在大學文化中居于核心地位，這樣大學文化、 3 大學精神、大學理念依次包含，構成為三個同心圓，形成三位一體的概念群。[38]
四、關于我國大學文化的現(xiàn)狀分析
多位學者對我國目前的大學文化的現(xiàn)狀進行了把脈和分析。清華大學的眭依凡先生從三個方面指出了大學文化的不良傾向：一是大學文化的庸俗化，即大學趨向非規(guī)范、非道德、非健康、甚而偏離大學組織本質屬性的不良現(xiàn)象、不良行為有“蔚然成風”之勢；二是大學文化的趨同化，即大學文化無個性無特色無批判性無創(chuàng)新性，為一種大學文化的清一色和一統(tǒng)化傾向；三是大學文化的簡單化，即大學文化的膚淺性、無深度及缺乏人文性。[39]
也有學者從大學精神、大學制度、大學環(huán)境三個方面考察了我國大學文化的現(xiàn)狀，認為我國的大學文化在大學精神層面，實用主義傾向嚴重；在大學制度層面，行政色彩濃厚；在大學環(huán)境方面，大一統(tǒng)的實用性和單調性并存。[40]
還有學者從以下四個方面對我國的大學文化存在的問題進行了批評：行為文化上的“世俗化”、物質文化上的“逐利”、精神文化上的“虛無”、制度文化上的“行政化”。[41]
從學者們的文章來看，目前我國的大學文化現(xiàn)狀還有許多問題值得反思。
五、關于大學文化的實踐與建設
對大學文化的具體實踐和建設問題，不少學者試圖探尋一條比較理想的路，但從檢索的文章來看，大多還是停留在理論上的闡述和理想化的設想上，很少有結合具體的成功個案來論述的。
主要圍繞以下幾個角度來論述： 1．大學文化建設的原則
關于大學文化建設的原則，有學者提出應該堅持理念與實踐相統(tǒng)
一、共性與個性相統(tǒng)
一、繼承與創(chuàng)新相同一的原則。[42]也有主張應該體現(xiàn)先進性、系統(tǒng)性、開放性幾個原則[8] 還有一種觀點就是要堅持人本原則、校本原則、創(chuàng)新原則。[43]
2．大學文化建設的策略
大學文化的構建不是在一張白紙上畫畫，所以有學者提出應該把社會主義時代精神作為最基本的底蘊，在原有的積淀上繼承和創(chuàng)新。[44]
不少學者特別強調塑造大學精神在大學文化建設中的重要地位。有學者認為，大學精神是大學文化的歸旨，人文關懷是大學文化的品格；科學創(chuàng)新是當代大學文化的永恒追求；反映時代精神是當代大學文化的命脈。[45]有的學者認為，大學文化的精髓在于以培養(yǎng)大學精神為核心內容的大學群體意識，所以，大學文化建設一是要把提煉學校的核心價值觀作為大學文化建設的重點，二是要注重提煉學校的辦學理念，三是注重對大學的發(fā)展定位，四是要更加重視大學形象設計，五是在大學文化建構中要重視共性與個性的結合。[46]也有學者認為，重塑大學精神，關鍵要實現(xiàn)社會服務與大學自我追求的統(tǒng)一；要深化高校改革，建立具有獨立人格的現(xiàn)代大學制度；要找準定位，規(guī)劃發(fā)展具有可識別性的大學環(huán)境。[47]
也要學者提出，提高大學的自主性，讓大學承擔起先進文化建設的歷史責任；提高學 4 科之間的文理相生、文理互作水平，培植大學文化的復合生態(tài)系統(tǒng)；提高大學的批判精神和勇氣，構建兼容并包多元化的文化范式；人才培養(yǎng)模式需要兼顧工具理性和以人為本的思想理念；加強文化建設，提升學術道德，恢復文化自信。[48]
還有學者強調，在建設大學文化的過程中要樹立和諧的基本理念，著力樹立責任意識、創(chuàng)新意識、規(guī)則意識、尊重意識、學習意識和形象意識，實現(xiàn)教育活動與學生發(fā)展的和諧，大學內部人際關系的和諧，學校外部關系的和諧。[49]
3．大學特色文化的建設策略
有學者主張，要注重大學文化的特色建設，堅持崇尚學術的宗旨，避免大學發(fā)展的功利性傾向；堅持大學文化建設的系統(tǒng)性，避免片面性；要重建大學精神家園，加強自然科學與人文科學的整合；創(chuàng)新大學的管理體制，構建公平、公正、寬松、自由的學術環(huán)境；積極推進大學形象設計，提升大學在社會中的形象；積極推進大學的國際化進程，提升大學在國際學術界的指名度。[50]
4．大學文化建設中存在的誤區(qū)
也有文章對大學文化存在的誤區(qū)進行了闡述：
一是認識誤區(qū)，認為大學文化屬于學校管理工作和思想政治工作范疇，和其他部門及一般教師無關；二是對大學文化建設概念不夠明確，零打碎敲，構不成真正意義上的大學文化建設；三是大學文化建設的載體和方式單一，只簡單地搞一些文娛活動，對弘揚大學精神、塑造大學形象等較深層次的領域重視不夠；四是與學校工作脫節(jié)，沒有把大學文化建設同學校人才培養(yǎng)、科學研究、社會服務等學校主體活動融為一體。[51]
文獻梳理后的幾點思考
大學文化是高等教育可持續(xù)性發(fā)展的根本，因此，對高等教育來說，大學文化研究具有的恒常性價值，應該成為高等教育研究關注的視角。
但是，通過對大學文化研究的輸理，我們也發(fā)現(xiàn)存在著一些不足： 1．大學文化概念、內涵、外延的界定還需進一步明確
根據(jù)本人所檢索的資料來看，對大學文化含義的界定，對大學文化的內涵、外延，對大學的特征，對大學文化的研究對象，都還缺乏一個比較統(tǒng)一的說法。
2．研究的視角和方法還需進一步科學化
從研究視角來看，目前對大學文化的研究基本還是就大學文化論大學文化，研究視角還顯得比較單一，沒有把大學文化放在更加廣闊的背景中包括廣闊的文化背景中來考察，還缺乏一定的深度和厚度。就研究方法來看，目前還沒有形成一種獨立的研究方法，自然也就談不上獨立的話語系統(tǒng)，大學文化的研究還缺乏方法論的指導。
3．還有許多值得研究的領域
如大學文化的傳承研究，大學文化的比較研究，大學文化的創(chuàng)新性研究，合并大學的 5 文化融合研究，等等。
大學的本質是一種文化，是一種涵養(yǎng)心智和靈魂的特定的文化氛圍和環(huán)境。大學文化研究不僅僅是一個思辨的過程，也是一個不斷探索和實踐的過程，是一個包含理論和實踐等諸多復雜要素的多元建構過程。希望更多的學者能關注大學文化這一具有永恒意義和現(xiàn)實價值的課題。
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實證分析的論文 實證研究文獻綜述篇十一
(文獻綜述基本要求)
一、內容要求
文獻綜述所談論的文獻，必須是論文中實際涉及到的文獻。這些文獻最終必須在論文的“參考文獻”列表中出現(xiàn)。如果論文中實際參考的文獻數(shù)量較多，可以抽取其中較重要的文獻來寫文獻綜述。文獻綜述字數(shù)要求20xx字-3000字之間。
二、格式要求
頁面設置的格式要求與論文格式的要求一致。a4頁面，頁邊距均為厘米，正文小四號字，宋體。段落行距設為最小值，段前段后設為0行。文獻綜述所使用的語言為英語或漢語，任選一種。
三、文獻綜述樣例
從教師角度看小學英語課堂教學有效性的提高
(文獻綜述)
外國語學院 xx①
1. 研究背景 [包括研究意義、課題的來源等等]
近年來，隨著新課程教學的深入,小學英語課堂教學中的一些問題漸漸暴露出來。其中一個普遍現(xiàn)象就是教師教得很費力，但學生學習效果卻不好。往往教師在課堂上費勁心思，設計了很多活動或游戲，想吸引學生學習注意力，把知識變得生動易掌握，課堂上學生和教師似乎都很投入，學生也積極參與，但下課后卻一問三不知(龍艷春， 20xx )。最終，有的學生跟不上英語教學的進度，學習英語非常吃力，一部分學生甚至喪失了進一步學習英語的興趣和愿望;而小學英語教師也感到很困惑：教師教得這么累，學生學得這么苦，為什么效果卻不盡如人意呢?針對上述種種現(xiàn)狀，探求小學英語教師的課堂教學效率，提高小學英語課堂教學的有效性，就顯得非常迫切。
2.研究現(xiàn)狀
國外對課堂教學有效性的研究
國外課堂教學有效性的研究開始于20世紀初，從20世紀xx年代以來(特別是20世紀xx年代)逐漸成為一種較為系統(tǒng)的教學理論，并且不斷完善。其主要研究內容為到底什么樣的課堂教學是有效的?是高效、低效還是無效?有效教師的特點有什么?課堂教學有效性的標準有哪一些?其中國外對課堂教學有效性的相關研究有加涅的教學設計理論、維果斯基的“最近發(fā)展區(qū)”理論、布魯納的掌握學習理論、巴班斯基的教學過程最優(yōu)化理論。當前世界教育改革普遍關注的趨勢之一是強調教育效果，效果本位為課堂教學有效性提供新的方法論，效果本位理論認為課堂教學有效性與學生的學習成績之間存在正向聯(lián)系，有效的學習時間和完成學習任務的時間，教師的態(tài)度和期望，激發(fā)學生的動機等。除此之外，國①根據(jù)學院06級的培養(yǎng)方案(教學計劃)，畢業(yè)論文中署名行中的專業(yè)名稱統(tǒng)一如下：“英語”、“日語”
外試圖考察影響課堂教學有效性的各種因素，并找尋改善提高課堂教學的方案，他們對課堂教學有效性的研究從未停止過。
國內對課堂教學有效性的研究
有效性的定義與概念
隨著對有效教學理論的發(fā)展，教學論研究者對教學有效性的理解有不同的看法。有些研究者“從學生有效學習和發(fā)展的角度規(guī)定教學有效性”(黃小平，20xx)。有些研究者認為，“課堂教學的有效性既關注學生的進步和發(fā)展，也關注教師在教學過程中自身的教學個性獲得的發(fā)展與逐步完善?！?劉立明，20xx)
余文森教授認為：課堂教學的有效性是指通過課堂教學使學生獲得發(fā)展。 首先，發(fā)展就其內涵而言，指的是知識、技能，過程、方法與情感、態(tài)度、價值觀三者(三維目標)的協(xié)調發(fā)展?！巴ㄋ椎卣f，課堂教學的有效性是指通過課堂教學活動，學生在學業(yè)上有收獲，有提高，有進步。具體表現(xiàn)在：學生在認知上，從不懂到懂，從少知到多知，從不會到會;在情感上，從不喜歡到喜歡，從不熱愛到熱愛，從不感興趣到感興趣。”(余文森，20xx)
關于衡量課堂教學有效性的標準
余文森教授認為：“課堂教學的有效性雖然表現(xiàn)在不同層次上，但學生是否有進步或發(fā)展是衡量教學有效性的唯一指標。”“教學的有效性要關注學生的發(fā)展，從時間上來說，學生的發(fā)展有當下發(fā)展和終身發(fā)展。任何一個有效教學必定要促進學生當下發(fā)展，同時對學生長遠發(fā)展也會有影響。以前教學太注重當下發(fā)展，實際上教學還要關注學生的未來發(fā)展，可持續(xù)發(fā)展。有效的課堂教學活動沉淀下來的是一種思維方式和精神。”
所謂的有效教學是指教師在通過一段時間的教學之后，學生獲得了具體的進步或發(fā)展，也就是說，學生有無進步或發(fā)展是教學有沒有效益的唯一指標。赫斯特通過課堂研究認為，有效教學最基本的條件有三：學生不僅學到了教師教授的大部分學科知識，而且學到許多其他知識;課堂教學活動結束以后，學生還在繼續(xù)研究和探討上課內容;不是強迫學生學習，而是學生渴望學習。[9]長期研究課堂的美國專家鮑里奇教授認為，有效教學包括至關重要的五種關鍵行為：清晰授課、多樣化教學、任務導向、引導學生投入學習過程、確保學生成功率。其中，教師能否讓學生參與教學是有效教學的一個指標。王鑒博士認為，有效教學的指標應該是一個多元的、綜合的體系。
因此，我們可以這樣認為：能夠促進學生發(fā)展的課堂就是有效的。這里的發(fā)展包括以下兩層含義：
首先，學生的發(fā)展是要促進學生的全面發(fā)展，包括知識與技能、過程與方法、情感與態(tài)度的發(fā)展。即要實現(xiàn)教育的三維目標，教育要實現(xiàn)學生全方位的素質的發(fā)展。其次，學生的發(fā)展既是指當前的發(fā)展，也要關注學生的未來發(fā)展。
實現(xiàn)小學英語課堂教學的有效性對教師提出了哪些要求?
該如何提高課堂教學的有效性呢?國內的課程理論專家對此有不同的認識。 首先，余文森教授認為，要從四個角度著手，“第一，當前要對課堂教學的無效低效行為表現(xiàn)進行梳理;第二，要采取有針對性的措施;第三，從長遠角度說：教師的專業(yè)素養(yǎng)要提高(根本的支撐);第四，從機制來說，發(fā)展性評價體系的構建評價問題是最緊要的問題”。其次，張人利老師認為，提高教育的有效性可以從兩方面著手：一是提高課程設置的有效性，一是提高教學的有效性。也就是，首先，按學生最佳發(fā)展期設課，提高課程設置的有效性。在這點上，他主要從兒童發(fā)展心理學的角度出發(fā)，指出課程設置要適合兒童的年齡特點。此外，他還大力提倡實施校本課程，以適合學生的需求。其次，創(chuàng)“最近發(fā)展區(qū)”教學——增強教學的有效性。他認為，要通過提高教學策略、途徑和方法等運用的有效性，來提高教學的有效性。
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