無論是身處學校還是步入社會，大家都嘗試過寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。相信許多人會覺得范文很難寫？下面是小編幫大家整理的優(yōu)質范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
財務情況說明書格式范文篇一
（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍和附屬其他業(yè)務，企業(yè)從業(yè)人員、職工數量和專業(yè)素質的情況。本公司成立于（xx）年。是以（xx）為主業(yè)的公司，現有員工（xx）人，其中大專以上人員（xx）人，占公司總人數的（xx）%；技術人員（xx）人。占公司總人數的（xx）%。
公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：公司注冊地址：
公司注冊資本：人民幣（xx）萬元公司法定代表人：公司經營范圍：公司主營業(yè)務：
（xxxx年xx月xx日），公司經（xx）科學技術委員會認定為軟件企業(yè)，并取得了頒發(fā)的軟件企業(yè)認定證書，證書編號：（xx）。
（二）本年度生產經營情況
1、主要產品的產量、業(yè)務營業(yè)量、銷售量（出口額、進口額）及同比增減量
2、經營環(huán)境變化對企業(yè)生產銷售（經營）的影響
3、營業(yè)范圍的調整情況
4、新產品、新技術、新工藝開發(fā)及投入情況
（三）對企業(yè)業(yè)務有影響的知識產權的有關情況
（四）開發(fā)、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況
（五）經營中出現的問題與困難，以及需要披露的"其他業(yè)務情況與事項等
1、本年主營業(yè)務收入（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%。
2、本年主營業(yè)務成本（）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，主營業(yè)務成本占主營業(yè)務收入的（xx）%。
3、本年主營業(yè)務稅金及附加（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，主營業(yè)務稅金及附加占主營業(yè)務收入的（xx）%。
4、本年產品銷售費用（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，主營業(yè)務費用占主營業(yè)務收入的（xx）%。
5、本年管理費用（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，管理費用占主營業(yè)務收入的（xx）%。
6、本年財務費用（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，財務費用占主營業(yè)務收入的（xx）%。
7、本年營業(yè)利潤（xx）萬元，比去年同比增長（xx）萬元，增長率（xx）%，營業(yè)利潤占主營業(yè)務收入的（xx）%。
8、其他項目的比例參閱損益分析表。
（上述指標增減變動也可以用表格形式反應，下面是文字說明變動原因。）
（一）主營業(yè)務收入變動情況1、主營業(yè)務收入同比增減額
2、主營業(yè)務收入增減影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結構變動和新產品銷售，以及影響銷售量的滯銷產品種類、庫存數量等
（二）成本費用變動的主要因素
原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對利潤增減的影響
（三）其他業(yè)務收入、支出的增減變化
若其他收入占主營業(yè)務收入10%（含10%）以上的，則應按類別披露有關數據
（四）同比影響其他收益的主要事項
1、投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因
2、補貼收入各款項來源、金額，以及扣除補貼收入的利潤情況
3、影響營業(yè)外收支的主要事項、金額（五）利潤分配情況
1、本年實現利潤總額（xx）萬元，凈利潤（xx）萬元。
2、全年上交稅金總額（xx）萬元，其中所得稅（xx）萬元，增值稅（xx）萬元。
3、本年提取盈余公積（xx）萬元，其中公益金（xx）萬元。
4、本年分配給投資者利潤（xx）萬元，其中普通股股利（xx）萬元，優(yōu)先股股利（xx）萬元。
5、本年職工工資總額（xx）萬元，職工人數（xx）人，職工全年平均收入（xx）萬元。
（六）利潤表中的項目，如兩個期間的數據變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應明確說明原因
（七）稅賦調整對凈利潤的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數額。
（八）會計政策、會計估計變更對利潤總額的影響數額
（九）虧損總額及其同比增減額，虧損的主要原因：產品滯銷、成本費用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進行分析。
（一）各項資產所占比重
1、各項資產所占比重
2、應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因
3、長期投資占所有者權益的比率及同比增減情況、原因，購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況
（二）不良資產情況
1、待處理財產損溢主要內容及其處理情況
2、潛虧掛賬（含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬）內容及原因
3、按賬齡分析三年以上的應收賬款和其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法
4、長期積壓商品物資、不良長期投資等產生的原因及影響
5、不良資產比率
（三）負債情況
1、流動負債與長期負債的比重
2、長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增減金額及原因
3、企業(yè)償還債務的能力和財務風險狀況
4、三年以上的應付賬款和其他應付款金額、主要債權人及未付原因
5、逾期借款本金和未還利息情況
（四）資產、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數據變動幅度達30%（含30%）以上，且占報表日資產總額5%（含5%）以上的，應明確說明原因
（五）現金增減和周轉情況
1、本年經營活動現金流量比上年增長（xx）萬元，增長率（xx）%；本年投資活動現金流量比上年增長（xx）萬元，增長率（xx）%；本年籌資活動現金流量比上年增長（xx）萬元，增長率（xx）%。
2、本年現金及現金等價物凈增加額比上年增長（xx）萬元，增長率（xx）%；
3、本年應收賬款周轉率為（xx）；存貨周轉率為（xx）；流動資產周轉率為（xx）；固定資產周轉率為（xx）；總資產周轉率為（xx）。
4、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務收入增長率為（xx）；凈利潤增長率為（xx）；留存盈利比率為（xx）。
1、會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情況，并應具體說明增減差額及原因
2、所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情況，并應具體說明增減差額及原因
1、會計政策的變動。
2、會計估計的變更。
3、重要合同事項。
4、重要投資事項。
5、對現金流量有重大影響的其他事項。
1、針對本期企業(yè)經營管理中存在的問題，提出下一階段應該采取的改進管理和提高經營業(yè)績的具體措施，以及業(yè)務發(fā)展計劃。
2、總結財務核算、報表編制工作成績與不足，對今后工作的建議。
財務情況說明書格式范文篇二
(一)企業(yè)主營業(yè)務范圍和附屬其他業(yè)務，企業(yè)從業(yè)人員、職工數量和專業(yè)素質的情況。(合并報表單位應說明納入年度財務決算報表合并范圍內企業(yè)從事業(yè)務的行業(yè)分布情況)
(二)本年度生產經營情況
1、主要產品的產量、業(yè)務營業(yè)量、銷售量(出口額、進口額)及同比增減量
2、經營環(huán)境變化對企業(yè)生產銷售(經營)的影響
3、營業(yè)范圍的調整情況
4、新產品、新技術、新工藝開發(fā)及投入情況
(三)對企業(yè)業(yè)務有影響的知識產權的有關情況
(四)開發(fā)、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況
(五)經營中出現的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務情況與事項等
(一)主營業(yè)務收入變動情況
1、主營業(yè)務收入同比增減額
2、主營業(yè)務收入增減影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結構變動和新產品銷售，以及影響銷售量的滯銷產品種類、庫存數量等
(二)成本費用變動的主要因素
原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對利潤增減的影響
(三)其他業(yè)務收入、支出的增減變化
若其他收入占主營業(yè)務收入10%(含10%)以上的，則應按類別披露有關數據
(四)同比影響其他收益的主要事項
1、投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因
2、補貼收入各款項來源、金額，以及扣除補貼收入的利潤情況
3、影響營業(yè)外收支的主要事項、金額
(五)利潤分配情況
(六)利潤表中的項目，如兩個期間的數據變動幅度達30%(含30%)以上，且占報告期利潤總額10%(含10%)以上的，應明確說明原因
(七)稅賦調整對凈利潤的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數額。(集團填報)
(八)會計政策、會計估計變更對利潤總額的影響數額
(執(zhí)行財稅[20xx]153號文件的影響)
(九)虧損企業(yè)戶數、虧損面、虧損總額及其同比增減額，按以下主要原因：企業(yè)改組改制、產品滯銷、成本費用加大、管理不善等造成的虧損企業(yè)戶數及虧損額進行分析(集團填報)
(一)各項資產所占比重
1、各項資產所占比重
2、應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因
3、長期投資占所有者權益的比率及同比增減情況、原因，購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況
(二)不良資產情況
1、待處理財產損溢主要內容及其處理情況
2、潛虧掛賬(含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬)內容及原因
3、按賬齡分析三年以上的應收賬款和其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法
4、長期積壓商品物資、不良長期投資等產生的原因及影響
5、不良資產比率
(三)負債情況
1、流動負債與長期負債的比重
2、長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增減金額及原因
3、企業(yè)償還債務的能力和財務風險狀況
4、三年以上的應付賬款和其他應付款金額、主要債權人及未付原因
5、逾期借款本金和未還利息情況
(四)企業(yè)債務重組事項及對本期損益的影響。
(五)資產、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數據變動幅度達30%(含30%)以上，且占報表日資產總額5%(含5%)以上的，應明確說明原因
(一)會計處理追溯調整影響年初所有者權益(或股東權益)的變動情況，并應具體說明增減差額及原因
(二)所有者權益(或股東權益)本年初與上年末因其他原因變動情況，并應具體說明增減差額及原因
(三)國有權益客觀增減情況及具體原因
(四)企業(yè)國有資本保值增值的主要經營因素，以及資本公積金轉增實收資本的情況
xx公司
xx年xx月xx日
財務情況說明書格式范文篇三
一、企業(yè)概況
本企業(yè)屬于服務性企業(yè)，成立于。是以綠化施工為主的公司，主營業(yè)務收入占企業(yè)總收入的比重為100％。公司現有資產總額已達16萬元，其中包括流動資產13.14萬元，占總資產的比例為82％；固定資產2.87萬元，占資產總額的比例為18％。負債總額達2萬元，資產負債率為12.5%，其中流動負債2萬元，占負債總額的100％，所有者權益14萬元，占企業(yè)資產總額的87.5％。
二、企業(yè)經營情況分析
1、本年主營業(yè)務收入24萬元，比去年同比增長14萬元，增長率140％。
2、本年管理費用15.83萬元，比去年同比增長3.52萬元，增長率28.6％，管理費用占主營業(yè)務收入的66％。
3、本年主營業(yè)務稅金及附加1.36萬元，比去年同比增長0.79萬元，增長率138.6％，主營業(yè)務稅金及附加占主營業(yè)務收入的5.67％。
4、本年營業(yè)利潤6.8萬元，比去年同比增長7.9萬元；營業(yè)利潤占主營業(yè)務收入的28.33％。
三、利潤實現和分配情況
1、本年實現利潤總額6.8萬元，凈利潤5.1萬元。
2、全年上交所得稅1.7萬元。
3、本年職工工資總額8.4萬元，職工人數7人，職工全年平均收入1.2萬元。
四、資金增減和周轉情況
1、本年應收賬款周轉率為79%；流動資產周轉率為218%；固定資產周轉率為667%；總資產周轉率為172%。
2、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務收入增長率為140%。
五、總結說明
公司由于成立時間短，剛剛起步，雖然經營效益增長很快，但不確定因素很多，主要是應收賬款增加較大，后期應積極回款；同時職工工資總額占比較高，應很好控制。
二○一三年四月二十八日
財務情況說明書格式范文篇四
(四)同比影響其他收益的主要事項
1、投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因
2、補貼收入各款項來源、金額，以及扣除補貼收入的利潤情況
3、影響營業(yè)外收支的主要事項、金額 (五)利潤分配情況
1、本年實現利潤總額萬元，凈利潤()萬元。
2、全年上交稅金總額()萬元，其中所得稅()萬元，增值稅()萬元。
3、本年提取盈余公積()萬元，其中公益金()萬元。
4、本年分配給投資者利潤()萬元，其中普通股股利()萬元，優(yōu)先股股利()萬元。 5、本年職工工資總額()萬元，職工人數()人，職工全年平均收入()萬元。 (六)利潤表中的項目，如兩個期間的數據變動幅度達30%(含30%)以上，且占報告期利潤總額10%(含10%)以上的，應明確說明原因
(七)稅賦調整對凈利潤的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數額。
(八)會計政策、會計估計變更對利潤總額的影響數額
(九)虧損總額及其同比增減額，虧損的主要原因：產品滯銷、成本費用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進行分析。
三、資金增減和周轉情況
(一)各項資產所占比重 1、各項資產所占比重
2、應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因
3、長期投資占所有者權益的比率及同比增減情況、原因，購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況
(二)不良資產情況
1、待處理財產損溢主要內容及其處理情況
2、潛虧掛賬(含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬)內容及原因 3、按賬齡分析三年以上的應收賬款和其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法 4、長期積壓商品物資、不良長期投資等產生的原因及影響 5、不良資產比率
(三)負債情況
1、流動負債與長期負債的比重
2、長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增減金額及原因 3、企業(yè)償還債務的能力和財務風險狀況
4、三年以上的應付賬款和其他應付款金額、主要債權人及未付原因 5、逾期借款本金和未還利息情況
(四)資產、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數據變動幅度達30%(含30%)以上，且占報表日資產總額5%(含5%)以上的，應明確說明原因
(五)現金增減和周轉情況
1、本年經營活動現金流量比上年增長()萬元，增長率()%;本年投資活動現金流量比上年增長()萬元，增長率()%;本年籌資活動現金流量比上年增長()萬元，增長率()%。
2、本年現金及現金等價物凈增加額比上年增長()萬元，增長率()%;
3、本年應收賬款周轉率為();存貨周轉率為();流動資產周轉率為();固定資產周轉率為();總資產周轉率為()。
4、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務收入增長率為();凈利潤增長率為();留存盈利比率為()。
四、所有者權益(或股東權益)增減變動情況
1、會計處理追溯調整影響年初所有者權益(或股東權益)的變動情況，并應具體說明增減差額及原因
2、所有者權益(或股東權益)本年初與上年末因其他原因變動情況，并應具體說明增減差額及原因
五、對企業(yè)財務狀況、經營成果和現金流量有重大影響的其他事項。
1、會計政策的變動。
2、會計估計的變更。
3、重要合同事項。
4、重要投資事項。
5、對現金流量有重大影響的其他事項。
六、本期工作總結和后期工作建議
1、針對本期企業(yè)經營管理中存在的問題，提出下一階段應該采取的改進管理和提高經營業(yè)績的具體措施，以及業(yè)務發(fā)展計劃。
2、總結財務核算、報表編制工作成績與不足，對今后工作的建議。
財務情況說明書格式范文篇五
財務情況說明書是財務會計報告的組成部分，指會計單位提供的財務情況至少應當對下列情況作出說明：（1）企業(yè)生產經營的基本情況；（2）利潤實現和分配情況；（3）資金增減和周轉情況；（4）對企業(yè)財務狀況、經營成果和現金流量有重大影響的其他事項。
財務情況說明書
一、企業(yè)生產經營的基本情況
（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍：
營業(yè)執(zhí)照描述的
公司設有董事會、監(jiān)事會；公司下屬xx家控股公司，分公司xx家；所處行業(yè)為xx業(yè)。
納入合并范圍子公司基本情況
企業(yè)名稱注冊資本投資額持股比例注冊地址法定代表人與母公司關系
（二）本年度生產經營情況：
全年實現銷售xxxx達yy噸，較去年同期xxxx噸增加yy噸。實現收入xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，實現毛利xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。實現利潤總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。
本年流動資產周轉次數達xx次較去年同期xx次提高yy次。本年凈資產收益率為xx%較去年現期xx%增加了yy%。
（三）開發(fā)、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況
項目名稱年初余額本期增加本期減少其中年末余額
轉增固定資產
合計
xx年新建工程yy項，共投入資金xxxx元，其中：xxxx期初投入資金yyy元，已轉增固定資產xxxx元；xxxx期初投入資金yy元，現已全部竣工，全額轉增固定資產；新增xxx項目yy元。xx年在建工程xx項，xx工程年初余額yy元，現已全部竣工，全額轉增固定資產；xx改造工程年初余額yy元，現已全部竣工，全額轉增固定資產；(本網網 )xx工程年初余額yy元，現已全部竣工；xx改造工程及xx工程現已全部竣工，年初余額yy已全額轉增固定資產；xx工程、xx改造工程、xx工程、現已全部完工。
截至12月31日，在建工程轉增固定資產總計金額yy元。
（四）經營中出現的問題與困難
從經營指標的完成進度來看有一定的差異，主要是上半年各項指標完成情況差異很大。
其原因
一是，省略
二是，省略
三是，省略
二、利潤實現、分配情況
（1）實物量分析
項目同期對比
本年實際去年同期增減差異%
銷售量（噸）
其中：xxxx
vvvv
xxxx
yyyy
從上表可看出今年銷售xxxxyyyy噸較去年同期增加xxxx噸、增長率達yy%，銷售xxxxyyyy噸。以下省略
（2）收入成本分析
項目本年實際金額上年同期金額變動情況
金額變動率
主營業(yè)務收入
xxxx收入
yyyy收入
主營業(yè)務成本
毛利總額
從上表中可看出全年實現收入xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。實現毛利總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。以下省略
（3）三項費用分析
項目本年實際金額上年同期金額變動情況
金額變動率
三項費用
營業(yè)費用
管理費用
財務費用
本年發(fā)生的三項費用總計xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，其中營業(yè)費用xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元節(jié)約了y%；管理費用xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，剔除xx因素實際增加xx萬元，主要是xx費增加xx萬元；財務費用xx萬元，較去年同期xx萬元增加了yy%，主要原因是隨著公司貿易的擴大，對資金的需求量也在擴大，短期借款比去年同期增加了xx萬元，應付票據比去年同期增加了xx萬元，融資量的增加促使利息成本增加，財務費用也就隨之發(fā)生增長。具體分析省略
（4）利潤總額分析
項目本年實際上年同期變動情況
金額金額金額變動率
主營業(yè)務收入
主營業(yè)務成本
毛利
三項費用
營業(yè)費用
管理費用
財務費用
投資收益
營業(yè)外收支凈額
利潤總額
從上表中可看出，全年實現利潤總額xxxx萬元較去年同期xxxx萬元增加xx萬，主要原因是由主營業(yè)務收入增加了xxxx萬元，主營業(yè)務成本同時增加xxxx萬元，毛利總額增加xxxx萬元，營業(yè)費用減少xxxx萬元，財務費用增加xxxx萬元，管理費用增加xxxx萬元，營業(yè)外收支凈額增加xxxx萬元，是多種原因共同作用的結果。
（5）利潤分配說明
利潤分配年初數為xxxx元，本年實際分配為xxxx元，分配情況如下：
股東名稱金額
xxxxxx
yyyyyy
xxxxxx
yyyyyy
xxxxxx
合計
本年支付xxxxxx公司股利yyyy元，支付xxxxxx公司股利yyyy元，支付xxxxxx公司股利yyyy元，支付xxxxxx股利yyyy元，支付xxxxxx股利yyyy元。
三、資產情況
項目本年數上年數變動情況
金額比例金額比例金額變動率
一、資產總計
其中：流動資產
長期投資
固定資產
其他資產
二、負債合計
其中：流動負債
長期負債
三、少數股東權益
四、所有者權益
五、資產負債率
資產總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，主要原因是流動資產較去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中存貨較去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元；長期投資較去年同期增加了xxxx萬元，固定資產比去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%；其他資產比去年同期減少了xx萬元。具體分析省略
負債總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。主要原因是流動負債較去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中短期借款較去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%；應付票據較去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%；長期負債比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，主要是長期應付款中xxxx構成。具體分析省略
少數股東權益xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。所有者權益xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。資產負債率xx%，較去年同期增加了yy%。具體分析省略
四、所有者權益（或股東權益）增減變動及國有資本保值增值情況
公司注冊資本xxxx萬元，其中：國有資產xxxx萬元，占注冊資本的yy%，年初凈資產xxxx元，年初國有資本及權益總額為xxxx元，本年實現凈利潤xxxx元，致使本年國有資本及權益增加（經營積累）xxxx元，由于xxxx有限公司接受捐贈致使我公司資本公積增加xxxx元，本年國有資本及權益增加xxxx元，本年支付紅利xxxx元，本年國有資本及權益減少xxxx元。年末國有資本及權益總額為xxxx元，國有資本保值增值率為yy%。
五、現金流量及資金管理情況
項目本年實際上年實際差異
金額比重金額比重金額與上年比
經營活動現金流入
投資活動現金流入
籌資活動現金流入
現金流入量小計
經營活動現金流出
投資活動現金流出
籌資活動現金流出
現金流出量小計
現金凈增加額
今年現金流入總量xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中經營活動現金流入xxxx萬元，占現金流入總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少xxxx萬元，同比減少yy%；投資活動現金流入xx萬元，比去年同期xx萬元增加了xx萬元，籌資活動現金流入xx萬元，占現金流入總量的yy%，比去年同期xx萬元增加了xx萬元，同比增加yy%。具體分析省略
今年現金流出總量xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中經營活動現金流出xxxx萬元，占現金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少了xxxx萬元，同比減少yy%；投資活動現金流出xxxx萬元，占現金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元減少了xxxx萬元，同比減少yy%；籌資活動現金流出xxxx萬元，占現金流出總量的yy%，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元，同比增加yy%。具體分析省略
全年現金凈增加額xxxx萬元，比去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元。
六.主要財務指標完成情況及分析
指標名稱本年實際上年實際
一、盈利能力指標
1、凈資產收益率
2、總資產報酬率
3、銷售收入利潤率
二、資產周轉能力指標
1、總資產周轉率
2、流動資產周轉率
三、償債能力指標
1、資產負債率
2、已獲利息倍數
本年凈資產收益率為xx%較去年同期xx%降低了yy%；總資產報酬率為xx%較去年同期xx%降低了yy%；銷售收入利潤率為xx%較去年同期xx%降低了yy%?？傎Y產周轉率為xx較去年同期xx增加了yy%；流動資產周轉率為xx較去年同期xx增加了yy次；資產負債率為xx%較去年同期xx%增加了yy%；已獲利息倍數為xx較去年同期xx降低了yy。具體分析省略
七.財務管理主要工作
我部依據公司20工作思路，全面落實科學發(fā)展觀，堅持發(fā)展是企業(yè)第一要務，認真、科學、細致的做好財務年度預算、決算、審計、以及曰常核算工作，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進企業(yè)管理水平和經營效益的提高；積極創(chuàng)新資金管理模式，成立內部結算中心，充分發(fā)揮公司集團化管理和整合優(yōu)勢，完善公司內部管理考核機制，實現資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。
（一）繼續(xù)做好企業(yè)財務管理信息化建設工作，在信息中心和用友公司配合下對公司會計電算化系統(tǒng)進行了全面升級，并以用友軟件系統(tǒng)為依托，購置按裝結算中心模塊，進一步完善公司內部財務管理信息網絡系統(tǒng)，全面提升財務管理工作水平，使之成為公司管理創(chuàng)新的突破口。
（二）重視會計核算基礎工作建設，不斷完善內部財務管理制度，以扎實的基本功，順利通過各級部門的各項審計檢查。今年我部先后接受了xxxx會計師事務所對決算報表審計；xx地稅對20企業(yè)所得稅匯繳清算審計；xx集團經濟效益審計工作小組對xxxx經營期間經濟效益審計；今年審計工作與往年相比具有更加細致、更加深入、工作量大、范圍廣、要求高等特點，我部人員積極協(xié)助配合他們工作，加班加點，根據要求及時提供所需的各類原始憑證、基礎報表、資料，由于公司資金管理、財務管理、會計核算工作、資產管理制度健全、技術設備較先進，為其工作提供了良好的條件和環(huán)境，使之工作順利完成，各項審計結束后，均得到相關部門的好評。
（三）認真做好清產核資工作。今年xx月xx曰至xx月xx曰我部組織相關財務人員對本公司及子公司進行了清產核資專項自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，在完善清產核資基礎上建立健全了各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進提高企業(yè)管理水平和經營效益。
（四）創(chuàng)建公司內部結算中心，依據新的"業(yè)務模式，重理資金流程，完善公司內部管理考核機制，加強資金的統(tǒng)一計劃、管理，實現資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。
結算中心的設立和運行，充分發(fā)揮出公司集團化管理和整合的優(yōu)勢，為公司內部管理考核提供了科學依據，資金有效的統(tǒng)一監(jiān)控和調配，加速了資金的周轉，降低了資金占用成本，在資金緊缺情況下，保證了資金頭寸，使有限的資金發(fā)揮出較大的整體規(guī)模效益。
（五）堅持以效益為中心，以財務管理為手段，全面參與提高企業(yè)的經濟效益為指導思想，以為企業(yè)內部經營活動提供服務為核心開展工作，以資金的價值實現為標準衡量工作成效。為與企業(yè)經營規(guī)模、貿易范圍不斷擴大相適應，我們積極參與到經營過程之中，了解經營項目資金需求，研究提出可行的籌資方案并切實落實到位。今年我們?yōu)槠髽I(yè)在xx銀行增加融資xxxx萬元；與采購等事業(yè)部合作，采用工商銀協(xié)議形式在xxxx銀行增加貸款xxxx萬元；在公司領導支持協(xié)調下，獲得xxxx委托貸款xxxx萬元，確保了經營所需。
（六）我們本著量入為出，統(tǒng)籌調度的原則，通過資金預算來平衡資金的收支，實現資金資源效益的最大化。一是做到年度有資金總體預算，月度有具體預算，并在此基礎上，根據經營活動的變化及需求，及時對預算進行調整，實時反映資金預算盈缺，為經營決策提供依據。二是根據預算不斷對預算指標體系進行調整，突出重大收支項目在預算指標中的地位，并進行時間上的分解細化，使預算的編制更加科學、合理、準確、有效。三是在預算的執(zhí)行過程中，我們與相關部門密切合作，充分考慮每筆資金使用的合理性，并在支付手續(xù)上嚴把責任關，嚴格按照用款審批流程操作，控制預算外開支項目，做到不合理的不付，可緩付的緩付，防止資金的流失。同時，我們加強對資金款項回籠計劃完成情況的監(jiān)控，保證資金鏈的連接，保持資金的高效、合理循環(huán)。
工作思路：
1、做好庫存物資的定期盤點工作，使庫存物資的管理正常化，做到帳帳相符，帳卡相符，帳實相符。
2、繼續(xù)做好資金管理和監(jiān)控工作，為與公司經營規(guī)模的快速發(fā)展壯大相適應，使資金的使用發(fā)揮最大的效率。
3、按照現代企業(yè)制度的規(guī)定，做好對子公司的財務管理工作，組織財務人員加強專業(yè)知識的培訓和學習，以適應企業(yè)快速發(fā)展的需求，全面提高和確保公司系統(tǒng)內的會計核算質量。
4、遵守國家稅務政策，按章納稅，和稅務部門保持良好的合作關系。
5、加強財務信息化管理，維護和健全公司系統(tǒng)內的財務局域網絡。
八、經營管理中存在的問題，及新年度擬采取的措施
（一）存在問題
以下省略
（二）應對措施
以下省略
xxxxxxxxx公司
財務情況說明書格式范文篇六
××××年，我公司深化改革，轉換經營機制，擴大開放，促進發(fā)展，取得了一定的成績。但由于運輸市場竟爭激烈，貨源嚴重不足，××港生產經營遇到了前所未有的困難，全港職工團結一心，奮力拼搏，經受了市場經濟的嚴峻考驗，現將年度財務情況作如下說明。
全年完成貨物吞吐量××萬噸，為年計劃的××%，超額完成了市政府下達的××萬噸，比上年××萬噸，減少××萬噸;完成裝卸自然噸××萬噸，比上年××萬噸減少××萬噸;完成客運量××萬人次，比上年××萬人次減少××萬人次;集裝箱運輸有較大發(fā)展，完成集裝箱××，為年計劃的××%，比上年增加××;××外貿碼頭全年接納外輪三艘，外貿比上年減少××萬噸;全港完成收入××億元，比上年××億元減少××萬元。
上述可知，港口主要經濟指標除吞吐量和集裝箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下:
1.國家政策的宏觀調控對交通運輸市場影響較大，整個長江水運運輸不景氣。
2.貨源減少，生產嚴重不足。第一，港口建設費和客貨運附加費的開征，使港口費率提高，而貨主和地方碼頭不征收“兩費”，大量貨主、貨源棄港而走;第二，“三角”的影響依然存在，電廠欠煤礦大量資金，而煤礦欠錢不發(fā)貨，舊債不結新債又起，影響了煤炭發(fā)送量，減少煤炭××萬噸;第三，貨主對煤炭質量要求越來越高，港口作為承運部門，客觀上受到影響;第四，××磷礦由于鐵路運輸受阻，車皮難以到港。
3.港口還未走出計劃經濟模式，機制不活，管理較差，不適應社會主義市場經濟的要求。
我公司××××年度完成利潤××××萬元，稅金××××萬元。
1.利潤情況，××××年我局出現全面虧損，其主要原因:
(1)總收入大幅度減少，比上年減少××萬元。
其中:裝卸收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元;堆存收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元;其他收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減××萬元。代理收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務收入由于××××年新舊會計制度轉軌，只反映下半年收支情況，××××年反映全年，故有所增長。
(2)總成本大幅度上升，由于物價上漲，國家政策不斷出臺，增加開支××萬元，主要有:
①工資及附加費增長××萬元;
②動力及照明增加××萬元;
③客運站、××外貿碼頭、×外貿碼頭、××散貨碼頭投產按總資產的三分之一計提折舊，增加折舊費××萬元;
④修理費取消計提方法，實行實報實銷，增加開支××萬元;
⑤外付力資單價提高，增加開支××萬元;
⑥離退休人員工資根據國務院××號文件精神，增加開支××萬元;
⑦挖泥費增加開支××萬元。
(3)目前港口有兩大業(yè)務虧損，一個是港務，由于××改征船舶港務費，收走船舶港務費××萬元，造成港務虧損××萬元;另一個是綜合服務包干業(yè)務虧損××萬元，這兩項虧損是港口自身無法解決的。
(4)貸款利息進成本，我公司××××年進財務費用的長期借款利息為××萬元。
2.稅金情況
××××年完成流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅××萬元，城建稅××萬元，已交流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅為××萬元，城建稅××萬元?！痢痢痢聊晖瓿尚袨槎悺痢寥f元，其中房產稅××萬元，車船使用稅××萬元，土地使用稅××萬元，印花稅××萬元。
以上稅款已全部解繳。
我公司對××港、××廠、××廠實行利潤內部全留，虧損自己彌補;本部虧損××萬元，由本部進行調整。
1.收入利潤××
2.總資產報酬率××
3.資本收益率××
4.資本保值增值率××
5.資產負債率××
6.流動比率××
7.社會貢獻率××
8.社會積累率××
1.我公司是××工效掛鉤的單位，采取總掛總提，實行雙掛，根據××××年經營，出現嚴重的虧損，其主要原因××局改征船港費××萬元、分攤長期貸款利息××萬元、再加上港口離退休人員，按國務院××號文件精神增加工資××萬元，這些政策企業(yè)難以消化，請求交通部××局、市有關部門對我局工效掛鉤給予一定優(yōu)惠政策。
2.我公司項目客運新站、××外貿碼頭、××散貨碼頭相繼投產，固定資產原值達××億元，由于各種原因，目前達不到設計能力的×分之×，按照有關規(guī)定，計提折舊按總資產的×分之×提取。
××公司財務部
××××年××月××日
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