個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告(優(yōu)質(zhì)14篇)

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個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告(優(yōu)質(zhì)14篇)
時(shí)間:2023-11-06 03:34:09     小編:FS文字使者

報(bào)告要突出重點(diǎn),避免冗長(zhǎng)廢話,使讀者能夠快速獲取關(guān)鍵信息。寫(xiě)完報(bào)告后,要進(jìn)行仔細(xì)的審查和修改,確保表達(dá)準(zhǔn)確和清晰。下面是一些優(yōu)秀報(bào)告的摘要,你可以從中獲取靈感和寫(xiě)作技巧。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇一

xxx銀行于xxx年x月x日對(duì)xxx同志任職期間(xxxx年x月至xxxx年x月)的'經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。

本次審計(jì)主要采取審計(jì)調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)抽樣相結(jié)合的方法。審計(jì)人員查閱了xxx本人的述職報(bào)告,抽查了xxxxxxx年x月至xxxx年x月期間經(jīng)辦工作的有關(guān)資料。

具體審計(jì)情況如下:

一、基本情況。

xxx同志xxxx年x月至xxxx年x月任xxx銀行公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理。其在原崗位履職情況如下:

(一)努力抓好對(duì)公存款的組織工作,進(jìn)一步拓展客戶市場(chǎng)份額。

一是堅(jiān)持“凝心聚力,趕超發(fā)展”,強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和措施落實(shí)。加強(qiáng)了營(yíng)銷(xiāo)體系建設(shè),理順了營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制,嚴(yán)格落實(shí)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃,加大了績(jī)效考核力度。二是明確工作目標(biāo),找準(zhǔn)工作重點(diǎn),有針對(duì)性地開(kāi)展存款工作,把重點(diǎn)機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶、優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶作為營(yíng)銷(xiāo)的主攻區(qū),鎖定優(yōu)質(zhì)客戶,積極進(jìn)行拓展?fàn)I銷(xiāo)。三是全面了解客戶金融服務(wù)需求,搞好差異化營(yíng)銷(xiāo)工作,進(jìn)一步搞好柜臺(tái)服務(wù)。

(二)配合公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理加大營(yíng)銷(xiāo)工作力度,促進(jìn)法人客戶貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

在繼續(xù)鞏固低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上,積極營(yíng)銷(xiāo)法人優(yōu)質(zhì)客戶貸。

款,努力探索小企業(yè)貸款,取得了一定的成效。一是鎖定重點(diǎn)客戶,實(shí)施重點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo),逐戶制定綜合營(yíng)銷(xiāo)方案,同時(shí)由支行組成直銷(xiāo)客戶經(jīng)理組,進(jìn)行高層次營(yíng)銷(xiāo)。二是整合營(yíng)銷(xiāo)資源,實(shí)施差異化營(yíng)銷(xiāo),在維護(hù)好原有客戶的基礎(chǔ)上,積極搶奪他行的高端客戶。三是進(jìn)一步加大了對(duì)小企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)力度,同時(shí)積極辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù),帶動(dòng)其它業(yè)務(wù)發(fā)展,也為增加全行經(jīng)濟(jì)效益起到了一定作用。

(三)把機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)做為發(fā)展重點(diǎn),推進(jìn)機(jī)構(gòu)存款、三方存管、保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展。

一是加強(qiáng)了對(duì)機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶的維護(hù)和拓展,公司業(yè)務(wù)部派出專人上門(mén)服務(wù),加大考核力度,促使機(jī)構(gòu)類(lèi)存款穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是開(kāi)通了證券客戶交易三方存管業(yè)務(wù)和期貨交易轉(zhuǎn)帳三方存管協(xié)議業(yè)務(wù)。三是組織業(yè)務(wù)培訓(xùn),加強(qiáng)了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理。

(四)進(jìn)一步加大不良貸款清收力度,爭(zhēng)取業(yè)務(wù)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。

一是因企而異,逐一認(rèn)真制定具體的行之有效的清收措施,采取多種形式清收貸款,做到能收盡收。二是進(jìn)一步加大了考核力度,做到人員、時(shí)間、任務(wù)、責(zé)任四落實(shí)。

由于所在部門(mén)工作成績(jī)突出,xxx銀行公司部被評(píng)為xxxx年度市級(jí)先進(jìn)單位。

二、存在的問(wèn)題。

一是對(duì)公存款業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡,不夠穩(wěn)定。二是貸款投放緩。

慢,在業(yè)務(wù)品種上、單位之間業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡現(xiàn)象非常突出。三是信貸管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

三、審計(jì)評(píng)價(jià)。

xxx同志任職期間,能積極落實(shí)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融方針政策,圍繞上級(jí)行的信貸政策,積極開(kāi)展法人客戶存貸款業(yè)務(wù),認(rèn)真貫徹落實(shí)監(jiān)管要求,合規(guī)開(kāi)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù),較好地履行了崗位職責(zé)。

審計(jì)期間,未發(fā)現(xiàn)xxx同志在任職期間存在違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和其他違法違紀(jì)的問(wèn)題。

原單位:xxx銀行。

xxxx年xx月xx日。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇二

尊敬的教育局領(lǐng)導(dǎo)、全體教師:

本人校長(zhǎng)任期已滿,現(xiàn)就任期內(nèi)的工作向各位匯報(bào)如下:

一、個(gè)人基本情況。

本人__,男,1963年3月出生,現(xiàn)年46周歲,大學(xué)專科學(xué)歷,中共黨員,現(xiàn)任__學(xué)校黨支部書(shū)記、校長(zhǎng),連續(xù)近兩屆縣黨代表,本屆縣人大代表,縣書(shū)畫(huà)協(xié)會(huì)會(huì)員,中學(xué)高級(jí)教師,離任述職報(bào)告。本人1984年7月在__學(xué)校參加教育工作,任初中物理、政治教學(xué)工作,兼任班主任;1985年9月調(diào)離小學(xué)任數(shù)學(xué)、美術(shù)教學(xué)工作;1986年9月,調(diào)回__學(xué)校初中部任物理、數(shù)學(xué)、美術(shù)教學(xué)工作,兼任班主任、團(tuán)支書(shū);1991年9月調(diào)利店中學(xué)任數(shù)學(xué)、美術(shù)、歷史、生物、地理等教學(xué)工作,其間歷任班主任、團(tuán)總支書(shū)記、工會(huì)主席、教導(dǎo)主任、黨支部書(shū)記等職;__年8月調(diào)__鄉(xiāng)中心學(xué)校任校長(zhǎng)、黨支部書(shū)記、數(shù)學(xué)、美術(shù)教師。

二、聘期內(nèi)工作情況:

1、理順同事關(guān)系:我到__學(xué)校任校長(zhǎng)時(shí),就要求處理兩個(gè)舉報(bào)事件,學(xué)生教師和領(lǐng)導(dǎo)者意見(jiàn)分歧較大,缺乏有效溝通。為此,我堅(jiān)持以人為本的辦學(xué)思想,教育育人,先育人心的工作思路,把全體教師的基本思想進(jìn)行調(diào)查研究,形成團(tuán)結(jié)一致的新格局,述職報(bào)告《離任述職報(bào)告》。特別注重管理理論與實(shí)踐的探索,將先進(jìn)的管理理念融于自己的工作中。一年后,學(xué)校的教師的團(tuán)結(jié)性得到了明顯改善,現(xiàn)在全校教職工心往一處想,勁往一處使,時(shí)時(shí)見(jiàn)到教師們努力工作,我只是痛在心頭,喜在眉梢,樂(lè)在嘴里,笑在臉上。

2、本人出生于高山農(nóng)村特困家庭,對(duì)錢(qián)有著特別的感情,時(shí)時(shí)都在想錢(qián)的事情,特別是任校長(zhǎng)來(lái),更是無(wú)時(shí)不想著錢(qián),但我深知:“財(cái)散人聚,財(cái)聚人散”的至理名言。學(xué)校是一個(gè)大家庭,教師們個(gè)個(gè)心中都有一桿枰,無(wú)法做到每一個(gè)人都滿意,我堅(jiān)持“豈能盡如人意,但求無(wú)愧我心”的工作態(tài)度。作為領(lǐng)導(dǎo)者,首先要相信群眾,走群眾路線,本人從來(lái)不在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處說(shuō)我校教職工的不足之處,只是向領(lǐng)導(dǎo)推薦我校的優(yōu)秀教師和優(yōu)秀事跡,有不足之處,我發(fā)現(xiàn)后立即處理,不能夠等到上級(jí)來(lái)進(jìn)行組織處理。那是要不得的',是要虧待各位的工資待遇的事情,千萬(wàn)做不得的。學(xué)校的經(jīng)費(fèi)是財(cái)政支付的,每一分錢(qián)都是人民的血和汗,我們相當(dāng)珍惜,教職工福利待遇是無(wú)論如何也不能夠違規(guī)操作的,必須在政策允許的范圍內(nèi)進(jìn)行動(dòng)作。確保校長(zhǎng)在任心不慌,離任心坦然,幾十年后也能夠完全曝露在陽(yáng)光下。

特別清楚的是,本人任校長(zhǎng)期間,經(jīng)費(fèi)都是上級(jí)嚴(yán)格管理的,這點(diǎn)我非常滿意。至于什么職業(yè)學(xué)校的招生宣傳費(fèi)用,我是能夠在此向各位明確公布的,本學(xué)期的問(wèn)題是新世紀(jì)總校和大成職業(yè)學(xué)校的還沒(méi)有到位,否則早也處理好了。關(guān)于伙食團(tuán)的費(fèi)用,我是嚴(yán)格要求管理人員多人共管,時(shí)時(shí)到伙食團(tuán)去進(jìn)行督查,月月將伙食團(tuán)賬目進(jìn)行審查,按時(shí)組織工會(huì)開(kāi)展相關(guān)活動(dòng),這兩年來(lái),老師們都特別喜歡工會(huì)賴主席了,只要聽(tīng)到賴主席通知了,各位都清楚什么內(nèi)容了。

我是出差住了旅館的按照規(guī)定范圍內(nèi)報(bào)銷(xiāo),沒(méi)有住的就沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)的,沒(méi)有特別緊急情況都是坐公共汽車(chē)。出差搭了便車(chē)的車(chē)費(fèi)也沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)的,這點(diǎn)有興趣的可以到張吉銀處進(jìn)行查詢。出門(mén)在外,為了節(jié)省開(kāi)支,晚上都不出門(mén),怕遇到朋友多了會(huì)增加一些不必要的開(kāi)支,自己工資無(wú)法承擔(dān),學(xué)校支付感覺(jué)不妥的。時(shí)時(shí)提醒自己在任時(shí)要考慮到離任時(shí)的審計(jì)簡(jiǎn)單一些。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇三

根據(jù)集團(tuán)部署,我們于__年x月x日起對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)水落同志自__年x月至__年x月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)。我們查閱了有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬冊(cè)憑證,與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流,對(duì)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部部分人員進(jìn)行了書(shū)面詢問(wèn)調(diào)查,采用詢問(wèn)和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計(jì)程序,并就本報(bào)告與水落同志交換了意見(jiàn),現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下:

一、概況。

二、考核指標(biāo)完成情況。

1、根據(jù)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料,集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為:萬(wàn)元。實(shí)際完成萬(wàn)元,其中__年萬(wàn)元,__年萬(wàn)元,與計(jì)劃相比完成情況不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸,期間貸款規(guī)??s減了萬(wàn)元。主要原因是宏觀調(diào)控對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、__公司項(xiàng)目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。

2、預(yù)算執(zhí)行情況,水落所負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃兩部門(mén)的年度預(yù)算均沒(méi)有突破,預(yù)算外支出萬(wàn)元,也事前經(jīng)過(guò)審批。經(jīng)對(duì)這兩部門(mén)的費(fèi)用報(bào)支情況抽查,未見(jiàn)越權(quán)和違規(guī)審批情況。

3、海外上市計(jì)劃,目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作,并通過(guò)了合作方的盡職調(diào)查,實(shí)施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整,已完成__房產(chǎn)的改制工作。

4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架,今年又開(kāi)始將工程、營(yíng)運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系,在預(yù)算管理方面已初見(jiàn)成效,并在對(duì)一些存在問(wèn)題進(jìn)行修訂、完善。

5、制度建設(shè),集團(tuán)于__年x月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度,集團(tuán)會(huì)計(jì)核算制度也已從__年x月x日起全面推行,集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實(shí)行會(huì)計(jì)電算化,這將全面提升集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。

6、財(cái)務(wù)分析,我們注意到財(cái)務(wù)分析還是以零星建議、報(bào)告方式分散提交,目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析,對(duì)集團(tuán)往來(lái)賬的清理還有好多工作要做,目前仍存在較多子公司間往來(lái)不平現(xiàn)象。

7、__年x月至x月,集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排,財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍相對(duì)保持了數(shù)量穩(wěn)定,但財(cái)務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁:20__年有新進(jìn)財(cái)務(wù)、融資人員10人,離職7人,05年1-4月,新進(jìn)2人,離職1人。

三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績(jī)。

水落同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),帶領(lǐng)財(cái)務(wù)管理部、資金計(jì)劃部員工為集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動(dòng),主要管理業(yè)績(jī)?nèi)缦拢?/p>

1、開(kāi)拓融資渠道,新辟融資主體。

在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財(cái)稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時(shí)候,集團(tuán)融資工作難度加大,在水落總監(jiān)的努力下,集團(tuán)仍融資萬(wàn)元,除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;房地產(chǎn)融資受限制,集團(tuán)將aa、bb、cc等非房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司作為融資平臺(tái),爭(zhēng)取到萬(wàn)元的融資,較好地滿足資金需求。

2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理,推進(jìn)制度建設(shè)。

集團(tuán)財(cái)務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐,如期完成擬稿、審議和定稿工作,并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法,同一集團(tuán)會(huì)計(jì)政策,明確集團(tuán)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求。

3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。

圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計(jì)劃,財(cái)務(wù)部和資金計(jì)劃部對(duì)納入此計(jì)劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組,在__年x月通過(guò)盡職調(diào)查,并開(kāi)始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作,已完成__房產(chǎn)的轉(zhuǎn)制手續(xù)。

4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。

__年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù),先后安排多次培訓(xùn),并實(shí)施了多項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案,有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊(cè)地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項(xiàng)采取了一些籌劃措施、如對(duì)關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。

5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮,擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。

四、主要工作不足。

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個(gè)有效地財(cái)務(wù)體系,能有效和迅速的生產(chǎn)會(huì)計(jì)信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的下發(fā),正推動(dòng)構(gòu)建這一體系的努力,但財(cái)務(wù)人員的頻繁變動(dòng),財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注,目前提供的會(huì)計(jì)信息及其質(zhì)量,還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。

2、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化,財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán),對(duì)財(cái)務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少,流動(dòng)頻繁,財(cái)務(wù)組織體系不穩(wěn)定。

3、融資平臺(tái)建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要,資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效,對(duì)外協(xié)調(diào)工作存在差距。由于宏觀調(diào)控等形勢(shì)變化,使融資工作難度加大,任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減,完成情況仍不理想,銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。

五、水落同志對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的建議。

經(jīng)與水落同志交換意見(jiàn),水落對(duì)任期內(nèi)擬解決或正在進(jìn)行但仍未完成的財(cái)務(wù)事項(xiàng)提出如下建議:

1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,建立財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作考評(píng)體系,建立會(huì)計(jì)問(wèn)題解答制度,不斷提高會(huì)計(jì)信息相關(guān)性、及時(shí)性,更好地為集團(tuán)戰(zhàn)略決策服務(wù)。

2、推進(jìn)稅務(wù)籌劃工作,目前也有些思路和操作,包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷(xiāo)售公司的做法,包括擬收購(gòu)一家建筑公司的思路,通過(guò)與房地產(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸,搭建稅收籌劃的平臺(tái),充分利用稅法留給我們的操作空間,減少和降低稅收成本,創(chuàng)造稅收價(jià)值。

3、____融資難題,拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同,在項(xiàng)目投資決策時(shí),要評(píng)估投資環(huán)境,并將融資環(huán)境納入重要評(píng)估指標(biāo)。海外上市的探索需繼續(xù)深入,要充分評(píng)估需要與可能,從集團(tuán)發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā),尋求海外融資的切實(shí)可行的最佳路線。

4、完善預(yù)算管理體系,目前的預(yù)算僅占小部分,銷(xiāo)售收入、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系,預(yù)算執(zhí)行情況表要包含集團(tuán)全部收支,準(zhǔn)確監(jiān)測(cè)集團(tuán)現(xiàn)金流,切實(shí)發(fā)揮預(yù)算的作用。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè),以前會(huì)計(jì)人員偏緊,相互之間溝通和交流不充分,今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對(duì)穩(wěn)定的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍,確保集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如多與財(cái)務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進(jìn)財(cái)務(wù)人員交流、關(guān)心財(cái)務(wù)人員工作和生活、落實(shí)財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制等。

為更好地做好集團(tuán)高管(地區(qū)公司主要負(fù)責(zé)人)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),建議集團(tuán)完善高管定期述職制度,其述職報(bào)告應(yīng)提供書(shū)面材料,并作為重要檔案存檔,審計(jì)時(shí)可供查詢。

由于執(zhí)行審計(jì)師曾經(jīng)是財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理,離開(kāi)該部門(mén)尚不滿一年,提請(qǐng)報(bào)告使用人注意本報(bào)告的獨(dú)立性。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇四

尊敬的支行經(jīng)理:

您好!我是信貸二組信貸員,由于這幾個(gè)月收入大幅跳水,再加上信貸壓力等原因,很遺憾向您提出辭職申請(qǐng),給行里帶來(lái)的不便還請(qǐng)見(jiàn)諒。在這里我學(xué)到了太多太多的東西,很感謝行里給我的一切,更加需要經(jīng)理對(duì)我的教誨,讓我才能進(jìn)步這么快。即使現(xiàn)在要辭職了,我仍然不會(huì)忘記大家對(duì)我的好。 在行里工作的最后一個(gè)月時(shí)間,我仍將全心全力,確保交接工作萬(wàn)無(wú)一失,并做好詳細(xì)的工作記錄,交還屬于行里的所有東西。再次感謝行里的`全體工作人員,祝大家身體健康,萬(wàn)事如意。

辭職申請(qǐng)人:xx

敬的中國(guó)銀行領(lǐng)導(dǎo):

您好!

我?guī)е鴱?fù)雜的心情寫(xiě)這封辭職信。由于中國(guó)銀行對(duì)我能力的信任,使我得以加入中國(guó)銀行,并且在這段時(shí)間里我獲得了許多機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在中國(guó)銀行從事工作的日子里,我學(xué)到了很多知識(shí)、積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。對(duì)此我深懷感激!

記得我剛剛來(lái)中國(guó)銀行的時(shí)候,一點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)都沒(méi)有,都是中國(guó)銀行領(lǐng)導(dǎo)的耐心教導(dǎo)下,我才會(huì)一點(diǎn)一點(diǎn)地在進(jìn)步。也許、我會(huì)經(jīng)歷過(guò)很多的困難,但我都會(huì)努力克服它。

現(xiàn)在,由于工作壓力太大,我想休息一段時(shí)間,特向您提出辭職,望能諒解,請(qǐng)批準(zhǔn)。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇五

時(shí)間從指間不經(jīng)意的滑過(guò),轉(zhuǎn)眼間2008已到了尾聲。我們收獲了太多的感動(dòng),南方冰雪災(zāi)害觸目驚心,汶川大地震全球震動(dòng),金融危機(jī)至今仍在蔓延,北京奧運(yùn)又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗(yàn)。

而做為職能部門(mén)之一的財(cái)務(wù)審計(jì)部,在總公司領(lǐng)導(dǎo)下,仰仗各部門(mén)通力配合,大家團(tuán)結(jié)一心,共同努力,較好地履行了部門(mén)職責(zé),但還是留下了些許遺憾。下面我代表財(cái)務(wù)審計(jì)部從以下五個(gè)方面將二oo八的工作做一簡(jiǎn)要匯報(bào),請(qǐng)大家批評(píng)指正。

一.責(zé)任書(shū)完成情況。

1.管理目標(biāo)方面,做到了嚴(yán)格執(zhí)行各類(lèi)規(guī)章制度,及時(shí)籌措經(jīng)營(yíng)營(yíng)資金,做好業(yè)務(wù)結(jié)算、資金收付及各類(lèi)費(fèi)用審核及會(huì)計(jì)核算,加強(qiáng)了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門(mén)的審計(jì),按時(shí)報(bào)送各類(lèi)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表,做好稅款、“五費(fèi)一金”的申報(bào)及繳納工作,做好培訓(xùn)工作。較好地完成了管理目標(biāo)責(zé)任。

2.精神文明建設(shè)任務(wù)目標(biāo)方面,做到了班子團(tuán)結(jié),干群關(guān)系融洽,積極組織參加各類(lèi)學(xué)習(xí)培訓(xùn)及集體活動(dòng),努力實(shí)施管理創(chuàng)新,認(rèn)真貫徹執(zhí)行總公司的各類(lèi)決議、決定,優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶等,精神文明建設(shè)上了一個(gè)新臺(tái)階。

3.安全生產(chǎn)目標(biāo)方面,利用每月的例會(huì)及16日的安全教育日,做好宣傳教育,明確崗位職責(zé),做到了安全收付款,然而保險(xiǎn)柜被撬事件影響了安全目標(biāo)的圓滿完成。

二.的主要做法。

1.明確思路,統(tǒng)一思想,分步實(shí)施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng)新示范單位,是對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部每位員工的信賴,更是對(duì)我們工作的鞭策和激勵(lì),為我們的管理工作指明了更高的方向。經(jīng)過(guò)研究,我們將管理創(chuàng)新的要求和部門(mén)“效率、創(chuàng)新、和諧”的工作思路做了進(jìn)一步的融合,那就是服務(wù)上力求效率,思路上力求創(chuàng)新,實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)和諧,這為實(shí)際工作奠定了良好的基礎(chǔ),思想統(tǒng)一了,分步實(shí)施也就有了保障。

2.責(zé)任到人,權(quán)責(zé)分明。

網(wǎng)點(diǎn),結(jié)算,核算及日常工作幾位主任各負(fù)其責(zé),隨時(shí)溝通,相互補(bǔ)臺(tái),和諧相處。凡部門(mén)工作,諸如分配工資、崗位調(diào)整、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等,努力做到了遇事有商有量,民主決策。領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)結(jié)了,為員工樹(shù)立了榜樣,每位員工都做到了各司其責(zé),默契配合。年初對(duì)一起原始票據(jù)傳遞不及時(shí)造成核算受影響的事件,部門(mén)內(nèi)部進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)、當(dāng)事人做檢查,按制度進(jìn)行了處罰。目前,尤其財(cái)務(wù)結(jié)算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無(wú)縫對(duì)接,從根本上理順了會(huì)計(jì)核算工作。

3.工作突出重點(diǎn),彌補(bǔ)“短板”。

六七月份,我們明確提出了制度落實(shí)月,到了__月份,根據(jù)落實(shí)制度過(guò)程中出現(xiàn)的理解偏差,又提出了制度學(xué)習(xí)月,每人根據(jù)《會(huì)計(jì)人員管理制度講解》,結(jié)合自身崗位,寫(xiě)了一篇題為“如何做好本職工作”的學(xué)習(xí)體會(huì),收到了很好的效果。為落實(shí)管理創(chuàng)新,進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)結(jié)算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量,安排鞏新虎主任專職負(fù)責(zé)結(jié)算崗位,收效顯著。對(duì)于會(huì)計(jì)核算,我們又進(jìn)一步明確了主辦會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)及記賬會(huì)計(jì)的職責(zé),劃分了二個(gè)核算小組,由汪桂生主任進(jìn)行督導(dǎo),加之會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施為核算工作起到了很好的促進(jìn)作用。

4.進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)審計(jì)工作。

通過(guò)努力,在去年初建行1000萬(wàn)銀行貸款的基礎(chǔ)上,又爭(zhēng)取到了2000萬(wàn)元的銀行貸款,承兌匯票授信額度由3000萬(wàn)調(diào)增為2億元。

8月份,公司被評(píng)為天水首批“銀行信貸誠(chéng)信企業(yè)”。對(duì)資金網(wǎng)絡(luò)信息化管理,pos機(jī)刷卡結(jié)算,做到了隨時(shí)監(jiān)控,確保收付款安全。

今年對(duì)駐外分公司增加了三張內(nèi)控報(bào)表,每季度進(jìn)行財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)效益的審計(jì),對(duì)出現(xiàn)的資金管理不到位、會(huì)計(jì)資料不完整、存在較大的應(yīng)收賬款等問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)披露和整改。

并及時(shí)和分公司經(jīng)營(yíng)人員通過(guò)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會(huì)等形式進(jìn)行溝通。

5.繼續(xù)推行輪崗制度,業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作常抓不懈。

實(shí)踐證明,輪崗制度的推行,推進(jìn)了員工掌握新知識(shí)、提高業(yè)務(wù)技能的信心和決心,實(shí)現(xiàn)了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉(zhuǎn)變,尤其增強(qiáng)了員工之間的相互理解和對(duì)部門(mén)崗位的全面了解,知道了自己欠缺什么,還不會(huì)干什么。少了許多傲氣和浮躁,多了幾分謙虛和成熟。業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)方面,分為集中培訓(xùn)、資料培訓(xùn)、自學(xué)等。一年來(lái),先后組織員工學(xué)習(xí)了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》,《企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例等,部分員工參加了本地、異地納稅人俱樂(lè)部的會(huì)計(jì)稅法培訓(xùn),累計(jì)四十三人次近二百三十小時(shí)。6.思想教育工作常抓不懈、貫穿始終。

通過(guò)個(gè)別談話,文字交流,會(huì)議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時(shí)我們就安排員工寫(xiě)了半年工作總結(jié)(均自行打印),并結(jié)合總結(jié)逐個(gè)進(jìn)行了談話溝通,這對(duì)及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài),貫徹管理理念是非常行之有效的。年末,依照公司安排,每個(gè)人都寫(xiě)了工作總結(jié),部門(mén)開(kāi)了總結(jié)會(huì),每個(gè)人逐個(gè)發(fā)言,逐個(gè)點(diǎn)評(píng)。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高。

三.存在的問(wèn)題。

全年盡管工作也推到了年底,但也暴露出了不少的問(wèn)題。

1.“4.15”保險(xiǎn)柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓(xùn)。為了減少現(xiàn)金流,包括分公司在內(nèi),出臺(tái)了下午四點(diǎn)半以后再不受理現(xiàn)金結(jié)算的制度,從一定程度上影響了經(jīng)營(yíng)結(jié)算工作。

2.鋼材銷(xiāo)售市場(chǎng)的發(fā)票相對(duì)混亂使企業(yè)承擔(dān)著越來(lái)越大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。尤其象鄭州市場(chǎng),由于利益驅(qū)動(dòng),對(duì)增值稅發(fā)票隨意開(kāi)據(jù)和銷(xiāo)售不開(kāi)票達(dá)到了瘋狂的程度。這對(duì)我們堅(jiān)持正規(guī)經(jīng)營(yíng)的國(guó)企來(lái)說(shuō),存在著很大的經(jīng)營(yíng)價(jià)格被動(dòng)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。

一不小心就可能造成虛開(kāi)發(fā)票。而在天水本部,鋼材銷(xiāo)售過(guò)程中倒發(fā)票、買(mǎi)發(fā)票也是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。

3.隨著公司辦公自動(dòng)化的推行和逐步實(shí)施,員工運(yùn)用電腦及網(wǎng)絡(luò)技能缺陷暴露的更加明顯。

4.業(yè)務(wù)部門(mén)及后勤物業(yè)部門(mén)的內(nèi)部核算不夠系統(tǒng)、完善。缺乏內(nèi)控機(jī)制。5.會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的變化,稅法不斷更新對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)要求會(huì)越來(lái)越高,這一方面更是我們的軟肋。

6.對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的審計(jì)工作開(kāi)展不夠。

四.部門(mén)新一年的打算及建議1.持之以恒的堅(jiān)持管理創(chuàng)新工作,逐步增強(qiáng)完善部門(mén)職能。

2.在加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的同時(shí),強(qiáng)化稅法的學(xué)習(xí)、研究,程度地防范、規(guī)避企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3.逐步加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)及網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)部核算及審計(jì)力度。

4.配合購(gòu)銷(xiāo)部門(mén)加強(qiáng)資金的籌集、管理、運(yùn)作,提高資金利用率。

5.建議公司建立員工及干部考核培訓(xùn)機(jī)制,加強(qiáng)人事勞資勞動(dòng)紀(jì)律等方面的管理,進(jìn)一步強(qiáng)化服務(wù)質(zhì)量,提升并逐步推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇六

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行縣支行:

受中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托,駐廣元審計(jì)辦事處于20xx年11月1至11日,對(duì)你行副行長(zhǎng)***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)?,F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

審計(jì)范圍。

一、抽查機(jī)構(gòu)。

本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)部等業(yè)務(wù)部門(mén),并依據(jù)該行所轄經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營(yíng)業(yè)部、***分理處、***、***營(yíng)業(yè)所四個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。

二、業(yè)務(wù)范圍。

審計(jì)時(shí)限為20xx年11月至20xx年9月,本次重點(diǎn)審計(jì)了20xx年1月至20xx年9月,該行在貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和完成上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)方面的情況,并按照審計(jì)內(nèi)容和要求,采取召開(kāi)支行機(jī)關(guān)中層干部和部分職工代表會(huì)議、發(fā)出審計(jì)問(wèn)卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)等方式,對(duì)有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會(huì)記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。

基本情況。

一、個(gè)人簡(jiǎn)歷。

***,男,19xx年3月出生,大學(xué)文化,中共黨員,經(jīng)濟(jì)師,19xx年6月參加工作,19xx年6月至19xx年12月在*****營(yíng)業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。

二、人員機(jī)構(gòu)情況。

該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)部等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)。

截止20xx年9月末,全行現(xiàn)有對(duì)外營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個(gè);現(xiàn)有職工126人,其中:長(zhǎng)期合同工97人、儲(chǔ)蓄合同工29人;中層以上干部27人。

三、主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

(一)樹(shù)立存款是“第一要?jiǎng)?wù)”的理念,促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬(wàn)元,其中儲(chǔ)蓄余額45849萬(wàn)元,截至20xx年9月末,全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬(wàn)元,其中儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)77729萬(wàn)元。分別增加了31636萬(wàn)元,增長(zhǎng)59.2%;增加31880萬(wàn)元,增長(zhǎng)69.53%。實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展,縣支行多次被評(píng)省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。

(二)求真務(wù)實(shí),狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。兩年來(lái),全行共清收不良貸款1314萬(wàn)元,其中本金1020萬(wàn)元,利息295萬(wàn)元;盤(pán)活不良貸款213萬(wàn)元,保全不良貸款882萬(wàn)元,處置抵貸資產(chǎn)57萬(wàn)元,執(zhí)行未結(jié)案件18件,金額523萬(wàn)元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo),有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度***支行被市分行評(píng)為清收不良貸款先進(jìn)集體。

(三)大力開(kāi)展中間業(yè)務(wù),有效拓展財(cái)務(wù)收入來(lái)源。提高認(rèn)識(shí),充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來(lái)源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度,提高客戶對(duì)金穗系列卡的市場(chǎng)認(rèn)知度,以銀行卡收費(fèi)新規(guī)定為契機(jī),逐步提高卡質(zhì)量,努力營(yíng)造更良好的用卡環(huán)境。幾年來(lái),全行累計(jì)發(fā)卡134914張,卡存款余額15035萬(wàn)元,新增發(fā)卡63823張,新增卡存款6267萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬(wàn)元,增加285萬(wàn)元。

四、主要管理措施。

(一)找準(zhǔn)工。

一是狠抓形象工程,采取“定期宣傳與常年宣傳,門(mén)柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法,結(jié)合各類(lèi)客戶聽(tīng)得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語(yǔ)以及提升改造部份營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式,大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。

二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品,以滿足不同客戶的所需。今年,還開(kāi)辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品,極大地滿足了客戶需求。

三是由被動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)變主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo),全縣12個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),紛紛走出柜臺(tái),抓住時(shí)節(jié),深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車(chē)站碼頭等地方,去營(yíng)銷(xiāo)我們的產(chǎn)品,極大方便了客戶。

(二)努力清收盤(pán)活不良貸款,不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

一是落實(shí)責(zé)任,全員參與清收盤(pán)活不良貸款。推行三個(gè)清收責(zé)任制,即:領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制,科室、所部分清收責(zé)任制,清收任務(wù)到人責(zé)任制,做到了中層干部人人有任務(wù),個(gè)個(gè)有實(shí)效。

二是依法維權(quán),打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度,在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時(shí),通過(guò)依法向法院提出強(qiáng)制申請(qǐng),查封財(cái)產(chǎn)585余萬(wàn)元,收回貸款203萬(wàn)元,保全資產(chǎn)170余萬(wàn)。

三是加大處置資產(chǎn)力度,千方百計(jì)盤(pán)活不良貸款,活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過(guò)加大宣傳力度,擴(kuò)大社會(huì)影響,公開(kāi)進(jìn)行拍賣(mài)等形式有效的對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置,達(dá)到盤(pán)活和提升目的。

(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng),加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。

一是提高認(rèn)識(shí),增強(qiáng)全行對(duì)發(fā)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識(shí)。

二是緊緊依托信貸資源,切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。

三是調(diào)整代理品種,提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來(lái)全行實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入501萬(wàn)元,手續(xù)費(fèi)收入25萬(wàn)元。

(四)強(qiáng)化信貸管理,防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展,切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定,規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個(gè)一”工程。三是進(jìn)一步強(qiáng)化貸后管理,明確環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。四是確保在上級(jí)行業(yè)務(wù)檢查中不出問(wèn)題。采取“二個(gè)集中”,“四個(gè)統(tǒng)一”和“五個(gè)一樣的辦法”,整理完善了信貸檔案,并得到市分行好評(píng)。五是加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的督促檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,糾正問(wèn)題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中,發(fā)出整改通知書(shū)21份,并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項(xiàng)貸款3100余萬(wàn)元,潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款1600余萬(wàn)元,收回利息300余萬(wàn)元。

(五)加強(qiáng)后勤管理,切實(shí)搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過(guò)程中,認(rèn)真履行職責(zé),切實(shí)做好后勤保障工作。

三是規(guī)范車(chē)輛使用管理,嚴(yán)格執(zhí)行“派車(chē)單”制度,使車(chē)輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購(gòu)制度,減少了不必要浪費(fèi)。

四是改變文印方式,降低了成本,提高了質(zhì)量。

審計(jì)結(jié)果。

一、主要問(wèn)題。

1.未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2筆,金額170萬(wàn)元。

別是:20xx年12月28日,***營(yíng)業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動(dòng)資金一筆,期限3年,金額170萬(wàn)元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開(kāi)立三個(gè)賬戶(基本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營(yíng)業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額3萬(wàn)元,期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款,但營(yíng)業(yè)所與客戶制定的還款計(jì)劃為按年還款。

2.抵押登記不規(guī)范9筆,金額56.65萬(wàn)元。

一是***營(yíng)業(yè)所20xx年12月14日,向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款15萬(wàn)元,期限3年,用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套,但土地他項(xiàng)權(quán)證僅一個(gè),未注明以兩套房屋土地做抵押登記。

二是辦公寫(xiě)作網(wǎng)營(yíng)業(yè)所20xx年6月10日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額6萬(wàn)元;20xx年5月29日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額6.65萬(wàn)元;20xx年6月15日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額5萬(wàn)元;。20xx年6月11日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額5萬(wàn)元;20xx年8月30日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額5萬(wàn)元;20xx年6月20日,向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額6萬(wàn)元;20xx年6月16日,向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬(wàn)元,土地性質(zhì)為劃撥;20xx年6月16日,向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬(wàn)元,土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆,抵押物土地均未辦理抵押登記。

3.合同填寫(xiě)不規(guī)范4筆,金額17萬(wàn)元。

分別是:20xx年6月16日,***營(yíng)業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬(wàn)元,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬(wàn)元。借款合同未編號(hào),合同無(wú)貸款負(fù)責(zé)人印章;20xx年6月20日***營(yíng)業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款1筆,金額7萬(wàn)元,期限1年,合同內(nèi)容填寫(xiě)不完整;20xx年4月4日***營(yíng)業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬(wàn)元,期限3年,合同內(nèi)容填寫(xiě)不完整。

4.借款人資料不全8筆,金額45.9萬(wàn)元。

分別是:20xx年4月5日,***營(yíng)業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬(wàn)元,20xx年4月4日,***營(yíng)業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬(wàn)元,無(wú)配偶個(gè)人情況證明、戶籍證明,無(wú)擔(dān)保人個(gè)人情況證明;20xx年6月16日,***營(yíng)業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬(wàn)元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;20xx年4月4日,***營(yíng)業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬(wàn)元,劃款扣款委托書(shū)未加蓋支行印章;20xx年6月16日,***營(yíng)業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬(wàn)元;2xx年6月16日,***營(yíng)業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬(wàn)元。上6筆借款資料中住房裝修合同無(wú)裝修總造價(jià);20xx年12月14日,***營(yíng)業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款15萬(wàn)元。抵押擔(dān)保人張xx和房屋所有權(quán)人張xx無(wú)有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;20xx年4月14日,***營(yíng)業(yè)所向何xx發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款8.4萬(wàn)元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx,劃款扣款賬戶為黃xx簽字,無(wú)借款人簽字。

5.貸后管理不規(guī)范7戶,金額13738萬(wàn)元。

分別是:20xx年12月28日,***營(yíng)業(yè)所向***白龍中學(xué)校發(fā)放流動(dòng)資金一筆,期限3年,金額170萬(wàn)元,現(xiàn)余額167萬(wàn)元。3季度貸后管理報(bào)告無(wú)管戶經(jīng)理簽字;20xx年?duì)I業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆,期限1年,金額23萬(wàn)元無(wú)3季度貸后檢查報(bào)告;向***土地開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬(wàn)元。20xx年10月、11月、12月無(wú)貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬(wàn)元,20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬(wàn)元,期限1年。***縣電力有限責(zé)任公司貸款2筆,余額1818萬(wàn)元;20xx-20xx年,分3筆共向***縣星王巾被有限責(zé)任公司發(fā)放貸款3筆,共計(jì)金額600萬(wàn)元。以上7戶貸后管理均未按期進(jìn)行信用等級(jí)測(cè)評(píng)。

6.未按規(guī)定對(duì)不良貸款及時(shí)進(jìn)行催收。

二、成因及責(zé)任認(rèn)定。

產(chǎn)生上述問(wèn)題的原因是多方面的',既有主觀原因,又有客觀原因?,F(xiàn)根據(jù)問(wèn)題存在的不同情況,經(jīng)審計(jì)工作組的審計(jì)、調(diào)查和分析后認(rèn)為:其客觀原因主要是:經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高,對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是:各業(yè)務(wù)部門(mén)的自律監(jiān)管處罰不到位,工作的責(zé)任心不強(qiáng)形成的,***同志應(yīng)負(fù)一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

三、總體評(píng)價(jià)。

本次審計(jì)共發(fā)出審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷16份,收回16份。其中認(rèn)為***同志履行副行長(zhǎng)職責(zé)為優(yōu)秀的14人,稱職的2人。通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷和與部分員工座談,總體評(píng)價(jià)情況是:***支行副行長(zhǎng)***同志在任職期間組織制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行***支行費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》、《辦公寫(xiě)作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》、《貸后管理責(zé)任制》、《資產(chǎn)部績(jī)效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法,對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問(wèn)題等;職工對(duì)行長(zhǎng)最滿意的是:具有開(kāi)拓精神,業(yè)務(wù)能力較強(qiáng),工作踏實(shí),平易近人。

綜合職工評(píng)價(jià)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的情況,審計(jì)組總體評(píng)價(jià)是:***同志任現(xiàn)職以來(lái),在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下,團(tuán)結(jié)黨委一班人,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個(gè)代表”的重要論述和十六屆四中全會(huì)精神,掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個(gè)代表”重要思想內(nèi)涵,并將其作為行動(dòng)指南。積極配合支持“一把手”工作,扎實(shí)工作,辛勤耕耘,以壓控不良為己任,以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提,以提高效益為最終目標(biāo),竭力開(kāi)展了一系列工作,促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展,為***農(nóng)行形象的打造,為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因,資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高,待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作,履行副行長(zhǎng)職責(zé)是稱職的。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇七

各位領(lǐng)導(dǎo)、同事:

根據(jù)集團(tuán)公司安排,我于2017年10月至2017年3月期間擔(dān)任中國(guó)xxx 公司總經(jīng)理職務(wù)。四年多的時(shí)間里,我認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的有關(guān)政策、方針、路線,全力落實(shí)國(guó)資委、集團(tuán)公司工作指示,切實(shí)履行自身職責(zé),與時(shí)俱進(jìn)、真抓實(shí)干、盡心盡力、廉潔自律,在公司經(jīng)營(yíng)班子和全體干部職工的大力支持和幫助下,通過(guò)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)等手段,逐步使中國(guó)xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨,成為一家具有較強(qiáng)盈利能力和市場(chǎng)發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效,自我感覺(jué)沒(méi)有辜負(fù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公司廣大干部職工的信任與重托。下面,我對(duì)這四年來(lái)的工作情況做一個(gè)總結(jié):

一、任職期間,公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

二、公司治理方面的主要思路,采取的措施及成效 2017年至2012年四年間,我與公司經(jīng)營(yíng)班子一起,團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大干部職工,不斷探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及主營(yíng)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級(jí),調(diào)整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務(wù)板塊,逐漸過(guò)渡到以現(xiàn)代園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)業(yè)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略發(fā)展方向,提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標(biāo)。秉承“立足自我,積極開(kāi)拓,適時(shí)兼并重組”的方針,開(kāi)拓經(jīng)營(yíng)思路,強(qiáng)化客戶關(guān)系,借鑒國(guó)內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)商的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),著力打造高品質(zhì)的園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)公司。

下面,我就把2017年至2012年四年來(lái),我擔(dān)任總經(jīng)理期間公司重點(diǎn)工作完成情況及成效做一個(gè)總結(jié)。

礎(chǔ)、xxx公司土地使用權(quán)劃入xxx公司的劃轉(zhuǎn)換證工作,邁出了改革重組道路上的重要一步;四是積極做好資金籌措工作,通過(guò)銀行貸款等方式緩解公司基建項(xiàng)目資金壓力;五是加快科研樓和住宅樓項(xiàng)目建設(shè),確保了當(dāng)年下旬,xxx住宅樓項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,科研樓內(nèi)部裝修工程進(jìn)入收尾階段。

2017年,是公司盤(pán)活資源,深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里,公司順利完成了領(lǐng)導(dǎo)班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢(shì),確立了以圍繞自有土地資源開(kāi)發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃,明確了公司未來(lái)發(fā)展方向。公司通過(guò)深化與xxx區(qū)政府的合作,明確了xxx大廈定位,加大了招商力度。實(shí)現(xiàn)大廈當(dāng)年投入使用,當(dāng)年出租率穩(wěn)定在85%以上的好

成績(jī)

。同時(shí),完善了企業(yè)管理體制和運(yùn)行機(jī)制,加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè),7月至8月間,在公司職能部門(mén)率先進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革,對(duì)部門(mén)主管級(jí)別以上人員全部實(shí)行競(jìng)聘上崗,強(qiáng)化了公司人才隊(duì)伍素質(zhì);建立總法律顧問(wèn)制度,出臺(tái)《授權(quán)管理辦法》及《全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》,從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),提升了精細(xì)化管理水平。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作,全年共計(jì)審核簽訂的合同460項(xiàng),審核金額約7億元。

發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。

2012年,公司確定了主營(yíng)業(yè)務(wù)由傳統(tǒng)物業(yè)服務(wù)向現(xiàn)代園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)的發(fā)展戰(zhàn)略,明確了工作主導(dǎo)思想。一是突出主業(yè),加速實(shí)現(xiàn)公司向市場(chǎng)化方向轉(zhuǎn)型;二是盤(pán)活存量資產(chǎn),合理利用和開(kāi)發(fā)自有土地資源;三是加快公司資本運(yùn)作步伐,積極拓展對(duì)外園區(qū)服務(wù)項(xiàng)目;四是加強(qiáng)與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作,充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢(shì),探索出一條適合公司未來(lái)發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務(wù)模式。這一年,公司通過(guò)一系列有效措施和手段,實(shí)現(xiàn)了2012年末公司利潤(rùn)扭虧為盈,超額完成集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)任務(wù)指標(biāo)。一是加快了存量資產(chǎn)盤(pán)活工作,xxxxxx號(hào)院獲得國(guó)管局二次調(diào)控申請(qǐng)批復(fù),萬(wàn)紅路5號(hào)院也得以順利回收,并啟動(dòng)了項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作;二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬(wàn)元及營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更的工作;三是積極開(kāi)拓對(duì)外業(yè)務(wù),在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中

尋找

商機(jī),全年新增物業(yè)服務(wù)面積共計(jì)44.2萬(wàn)平米;四是繼續(xù)加強(qiáng)與政府部門(mén)的合作,以xxx大廈為載體,探索出一套全新的園區(qū)增值服務(wù)模式。大廈先后被授予“北京市電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無(wú)線城市——智慧xxxwlan應(yīng)用示范工作室”等稱號(hào);五是完善人才隊(duì)伍建設(shè),加強(qiáng)對(duì)中、青年干部的培養(yǎng),加大中層干部選拔審查力度,制定人才招聘計(jì)劃,人才引進(jìn)向主業(yè)傾斜,逐漸解決了人員結(jié)構(gòu)與公司發(fā)展要求不相適應(yīng)的問(wèn)題。六是按照集團(tuán)公司要求,做好管理提升和內(nèi)控體系建設(shè)工作。

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個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇八

任期內(nèi)住宅中心累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入40,980,187.72元,累計(jì)支出34,356,705.56元,結(jié)余6,623,482.16元。各年度收入支出情況如下:。

四、本次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及審計(jì)建議。

(一)內(nèi)部控制方面。

1、費(fèi)用支出審批權(quán)限不明確。

住宅中心、1-9月個(gè)別大額支付憑證無(wú)審批人簽字,如:10月,住宅中心向北京安信信息咨詢公司支付咨詢費(fèi)200,000元;費(fèi)用支出審批權(quán)限不明確,部分大額費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)未經(jīng)中心主任審批,如:203月退聶梅生應(yīng)付未付工資48,255.28元(審批人為童悅仲);年3月和12月分別支付印刷費(fèi)100,000和120,000元(審批人分別為梁小青和童悅仲)等等。審計(jì)中我們未取得住宅中心費(fèi)用審批相關(guān)授權(quán)書(shū)。

建議住宅中心完善報(bào)銷(xiāo)審批程序,規(guī)范劃分審批權(quán)限。

2、費(fèi)用支出依據(jù)不充分。

(1)大額辦公費(fèi)及勞保費(fèi)支出原始單據(jù)不全。

201-9月,住宅中心累計(jì)發(fā)生辦公費(fèi)用210,283.85元,經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)大部分辦公費(fèi)及勞保費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)手續(xù)不全,報(bào)銷(xiāo)憑證后僅附商場(chǎng)發(fā)票,無(wú)購(gòu)貨明細(xì)清單。如:年1月11號(hào)憑證反映在甘家口商場(chǎng)購(gòu)辦公用品合計(jì)51,283.6元,2008年3月4號(hào)憑證反映在北京德泰華盛商貿(mào)公司購(gòu)辦公用品16,806元,2008年3月9號(hào)憑證、4月17號(hào)憑證、8月9號(hào)憑證反映在甘家口商場(chǎng)購(gòu)勞保用品10,500元、11,000元和11,500元,憑證后附發(fā)票,無(wú)明細(xì)清單。購(gòu)入的辦公用品無(wú)接收人簽字,未建立辦公用品管理臺(tái)賬。

品11,000元、2007年12月12憑證反映在甘家口商場(chǎng)購(gòu)辦公用品30,175元,憑證后附發(fā)票,無(wú)明細(xì)清單。

(2)汽油票支出較大,缺少相關(guān)內(nèi)部控制制度。

住宅中心賬面上共有2臺(tái)車(chē)輛,分別為本田(京et3602)、福特(京eh5439);據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),2007年1月1日至2008年9月30日住宅中心共報(bào)銷(xiāo)汽油票14.14萬(wàn)元。

建議住宅中心完善內(nèi)部控制制度,完善審批程序,加強(qiáng)費(fèi)用支出控制。

3、未制定補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)具本管理辦法。

住宅中心從開(kāi)始計(jì)提補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),執(zhí)行北京市海淀區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保險(xiǎn)局海勞社醫(yī)發(fā)[]125號(hào)“關(guān)于做好企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)工作的通知”文件。

該文件規(guī)定:(1)按工資總額的4%計(jì)提,從成本中列支。各企業(yè)可以根據(jù)自已的實(shí)際情況,采取將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)建立在企業(yè)外部、企業(yè)外部、企業(yè)內(nèi)外部相結(jié)合等多種方式;(2)選擇將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)建立在企業(yè)內(nèi)部的(從資金管理到審核報(bào)銷(xiāo)全部在企業(yè)內(nèi)部封閉運(yùn)行,相應(yīng)事務(wù)及報(bào)銷(xiāo)手續(xù)都由企業(yè)管理),企業(yè)要制定補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的具體管理辦法及每年度的`預(yù)算方案,且管理辦法及預(yù)算方案須經(jīng)職工(代表)大會(huì)審議,企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)行情況接受職工(代表)大會(huì)審查;(3)企業(yè)將本單位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的情況報(bào)區(qū)社保中心備案。

住宅中心按工資總額的4%計(jì)提,選擇將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)建立在企業(yè)內(nèi)部的管理方式,但未制定補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)具體管理辦法及預(yù)算,也未將建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的情況報(bào)區(qū)社保中心備案。

住宅中心從206月計(jì)提補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),至2008年9月30日累計(jì)計(jì)提補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)242,325.79元,從未使用。

位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的情況報(bào)區(qū)社保中心備案。

4、會(huì)計(jì)檔案管理。

住宅中心“其他應(yīng)付款-印刷費(fèi)”2008年9月30日余額425,675元,財(cái)務(wù)人員介紹該項(xiàng)印刷費(fèi)系6月45號(hào)憑證計(jì)提,經(jīng)審核206月45號(hào)憑證內(nèi)容與該項(xiàng)余額不相符,因上任會(huì)計(jì)郝志文離職時(shí)未做交接,并帶走年明細(xì)分類(lèi)賬,至使計(jì)提印刷費(fèi)事項(xiàng)無(wú)法進(jìn)一步核實(shí)。

建議住宅中心加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理,保證財(cái)務(wù)資料的完整可查,同時(shí)應(yīng)做好財(cái)務(wù)交接工作。對(duì)缺失檔案積極做出妥善處理。

(二)固定資產(chǎn)管理。

1、購(gòu)置辦公設(shè)備未參加政府采購(gòu)。

住宅中心財(cái)務(wù)賬面反映,2008年1月購(gòu)ibm筆記本2臺(tái),合計(jì)支出37,300元;2007年12月購(gòu)電動(dòng)跑步機(jī)1臺(tái)、按摩椅1臺(tái),合計(jì)支出10,200元;2007年6月購(gòu)聯(lián)想電腦2臺(tái),合計(jì)支出20,750元;2007年10月購(gòu)電動(dòng)自行車(chē)一輛,支出1,790元;上述固定資產(chǎn)購(gòu)置未按照國(guó)家政府采購(gòu)相關(guān)規(guī)定參加政府采購(gòu)。

2、購(gòu)辦公家具未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。

2008年3月住宅中心購(gòu)買(mǎi)諾基亞手機(jī)三部,合計(jì)10210元,未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。2008年4月12號(hào)憑證,住宅中心購(gòu)置辦公家具支出2,200元,未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。

建議住宅中心遵守國(guó)家政府采購(gòu)相關(guān)規(guī)定及事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定,進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置和管理。

(三)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面。

1、會(huì)議費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)依據(jù)不充分。

銀9憑證反映報(bào)銷(xiāo)會(huì)議費(fèi)97,123元,由中國(guó)康輝旅行社集團(tuán)有限公司出具發(fā)票;2007年9月5號(hào)憑證支出會(huì)議費(fèi)9,386元,由成都光大國(guó)際旅行社有限公司出具發(fā)票。上述會(huì)議費(fèi)支出未附會(huì)議通知單等相關(guān)資料。

2、技術(shù)服務(wù)費(fèi)支出未取得發(fā)票。

2007年11月和2008年1月住宅中心向河北省建設(shè)廳住宅產(chǎn)業(yè)化住宅中心分別支付技術(shù)服務(wù)費(fèi)47,250元,報(bào)銷(xiāo)憑證后附對(duì)方單位開(kāi)來(lái)的收據(jù),無(wú)發(fā)票;2007年4月和2008年9月住宅中心向?qū)幭幕刈遄灾螀^(qū)住宅建設(shè)管理中心分別支付技術(shù)服務(wù)費(fèi)47,250元和160,650元,報(bào)銷(xiāo)憑證后附對(duì)方單位開(kāi)來(lái)的收據(jù),無(wú)發(fā)票。

3、截止審計(jì)時(shí),住宅中心未實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)電算化管理,財(cái)務(wù)部門(mén)仍采用手工方式記賬。

建議住宅中心加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,嚴(yán)格遵守和執(zhí)行《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,盡快實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)電算化。

五、審計(jì)評(píng)價(jià)。

陸克華同志任職期間,重點(diǎn)抓研究制定標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)框架體系,研究完善住宅產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化技術(shù)框架體系,逐步完善住宅建設(shè)的技術(shù)體系,組織編制了《經(jīng)濟(jì)適用住房標(biāo)準(zhǔn)》;編寫(xiě)和出版了《國(guó)家康居住宅示范工程住宅部品與產(chǎn)品選用指南》、《住宅部品認(rèn)證》、《中國(guó)住宅工程質(zhì)量—現(xiàn)狀剖析、國(guó)際借鑒、未來(lái)對(duì)策》、《住宅性能評(píng)定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)圖解》等書(shū)籍。

任職期間,按照建設(shè)部工作的總體部署,完成了《建立符合我國(guó)國(guó)情的住宅建設(shè)和消費(fèi)模式》和《政府在公共住房政策的作用》等報(bào)告,通過(guò)了建設(shè)部領(lǐng)導(dǎo)及各部委組織的專家評(píng)委會(huì)的評(píng)審,最終形成《建立節(jié)能省地型住宅為導(dǎo)向的住宅建設(shè)模式》和《住房?jī)r(jià)格合理性與穩(wěn)定性評(píng)價(jià)研究》兩個(gè)文件,此外,住宅中心還完成了《關(guān)于通過(guò)立法推進(jìn)住宅全裝修的建議》、《我國(guó)政策性保障住房機(jī)構(gòu)研究》、《加強(qiáng)廉租房供應(yīng)的建議》、《政府在公共住房政策的作用》等一系列有針對(duì)性的研究報(bào)告。

陸克華同志任職期間,加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,先后制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《人事管理制度》、《職工考勤管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理辦法》等內(nèi)部控制制度,但部分財(cái)務(wù)管理制度未得到有效執(zhí)行。建議住宅中心加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制,注重實(shí)物資產(chǎn)管理,健全補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的具體管理辦法,完善各項(xiàng)支出審批程序。

附表。

1、資產(chǎn)負(fù)債表。

2、收入支出表。

中審會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:

中國(guó)·北京中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:

2008年12月18日。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇九

陳x同志因置換需要由護(hù)城支行離職,受總行人力資源部委托,根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用合作社干部職工離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》和常武農(nóng)商行經(jīng)審字第39號(hào)審計(jì)通知書(shū),我稽核小組于8月20日對(duì)陳x同志在護(hù)城工作期間的德、能、勤、績(jī)、廉五個(gè)方面的表現(xiàn)進(jìn)行了稽核審計(jì),在審計(jì)過(guò)程中采取了聽(tīng)取本人述職、進(jìn)行座談等方法,現(xiàn)將情況報(bào)告如下:

一、基本情況。

陳x,女,現(xiàn)年48歲,大專文化,助理會(huì)計(jì)師,1988年至1995年9月本人在武陵區(qū)德山信用社工作,先后從事過(guò)儲(chǔ)蓄員,儲(chǔ)蓄所長(zhǎng),1995年因工作的需要從德山信用社到到護(hù)城信用社工作至今。

二、主要工作成績(jī):

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù),與時(shí)俱進(jìn)。

陳x同志在護(hù)城支行工作期間,能認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論知識(shí),不斷加強(qiáng)對(duì)自身修養(yǎng)的提高,積極參加總行的各項(xiàng)學(xué)習(xí)。

2、愛(ài)崗敬業(yè),做好本職工作。

20xx年至20xx年在護(hù)城信用社的本部任所長(zhǎng),在任職期間能帶領(lǐng)所有的員工認(rèn)真做好各項(xiàng)工作,積極的完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)到所里的各項(xiàng)任務(wù)和指標(biāo)。

20xx年至今任護(hù)城支行濱湖西路分理處的一級(jí)主管,在任職期間能積極帶頭學(xué)習(xí)各項(xiàng)新的業(yè)務(wù)和新的規(guī)章制度。提高自己和員工的業(yè)務(wù)水平和道德修養(yǎng),所以從20xx年至2濱湖西路分理處,每年卻能超額完成支行下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù),并且20xx、20xx年被總行評(píng)為先進(jìn)集體。

三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況。

本稽核小組通過(guò)職工座談和審計(jì),未發(fā)現(xiàn)陳x同志在護(hù)城支行。

工作期間有遺留問(wèn)題、經(jīng)濟(jì)責(zé)任問(wèn)題。也未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)行為,也無(wú)自借、介紹和擔(dān)保貸款。陳x所管理的所有重要檔案已移交給邱潔、李宏敏(具體明細(xì)見(jiàn)移交表)。

四、審計(jì)結(jié)論及建議。

通過(guò)對(duì)陳x同志在護(hù)城支行工作情況的座談、走訪以及對(duì)相關(guān)。

資料審計(jì),本稽核小組認(rèn)為:該同志在護(hù)城支行工作期間,工作踏實(shí),政治思想好,較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù),未發(fā)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)方面的違規(guī)問(wèn)題及應(yīng)由本人負(fù)責(zé)的其他責(zé)任問(wèn)題。

稽核審計(jì)小組:

二0xx年八月二十三日。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇十

12月31日。

(除了特別說(shuō)明外,金額以人民幣表述)。

一、公司基本情況。

xxxxxx設(shè)備有限公司成立于xx日xx日,企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)注冊(cè)號(hào)。

21610118766,注冊(cè)資本人民幣叁佰萬(wàn)元,經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為有限責(zé)任公司。公司法定代表人xxx,法定地址:xx市xx區(qū)xx街xx號(hào).

本公司會(huì)計(jì)期間自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。(三)記賬本位幣。

本公司以人民幣為記賬本位幣(四)記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則。

(六)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)。

確認(rèn)為現(xiàn)金等價(jià)物。

(七)短期投資1、

短期投資以取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià):短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息(不。

短期投資損益的確認(rèn)方法為:在處置短期投資時(shí),將其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額,

(八)壞賬核算方法。

期末應(yīng)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)可收回性予以判斷,并預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的壞賬損失,按采用“余額百分法”計(jì)提壞賬準(zhǔn)備,并計(jì)入當(dāng)年損益。具體計(jì)提比例如下:對(duì)于預(yù)付賬款,如有確鑿證據(jù)表明其不符合預(yù)付賬款性質(zhì),或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等原因已無(wú)望再收到所購(gòu)貨物的,應(yīng)當(dāng)將原計(jì)入預(yù)付賬款的金額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款,并按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。對(duì)于持有的未到期應(yīng)收票據(jù),如有確鑿證據(jù)證明不能夠收回或收到的可能性不大時(shí),應(yīng)將其賬面余額轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款,并計(jì)提相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備。

(九)存貨。

1、產(chǎn)成品、半成品、低值易耗等。各類(lèi)存貨以其實(shí)際成本入賬。

本公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資,在取得時(shí)按照初始投資成本入賬。

為初始投資成本的收回,沖減投資的賬面價(jià)值。

采用權(quán)益法核算的產(chǎn)期股權(quán)投資,本公司在取得股權(quán)投資后,按應(yīng)享有或分擔(dān)的被投資企業(yè)所有者權(quán)益的份額,根據(jù)被投資企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)營(yíng)成果,確認(rèn)投資損益。

本公司股權(quán)投資借方差額,按合同規(guī)定的投資期限進(jìn)行攤銷(xiāo),并計(jì)入當(dāng)期投資損益,貸方差額計(jì)入資本公積。

2、長(zhǎng)期債權(quán)投資。

本公司在取得長(zhǎng)期債權(quán)投資時(shí),將取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本。投資收益以按照票面價(jià)值與適用利率,按期計(jì)算確認(rèn)的利息收入加減溢出、折價(jià)調(diào)整后的金額確認(rèn)。

本公司按實(shí)際委托的貸款金額入賬并按照委托貸款協(xié)議規(guī)定的利率,于期末計(jì)提應(yīng)收利息確認(rèn)為投資收益。

(十二)固定資產(chǎn)1、固定資產(chǎn)的`確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。

本公司固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為:使用年限在一年以上,且單位價(jià)值在2000元以上的房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)設(shè)備、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品,單位價(jià)值在2000元以上并且使用年限超過(guò)兩年的也屬國(guó)定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的原值按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

本公司固定資產(chǎn)折舊采用平均年限計(jì)提,按各類(lèi)固定資產(chǎn)的原值和估計(jì)的使用年限,扣除殘值(原值的5%),確定其折舊率。固定資產(chǎn)各類(lèi)折舊率如下:

(十三)在建工程。

本公司在建工程按各項(xiàng)工程所發(fā)生的實(shí)際支出及為工程所發(fā)生的借款利息支出核算,并在該工程辦理交付使用竣工驗(yàn)收后,按工程的實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。

(十四)無(wú)形資產(chǎn)。

無(wú)形資產(chǎn)在取得時(shí),按依法取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià),并自取得當(dāng)月起,在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)分期平均攤銷(xiāo),計(jì)入損益。

(十五)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。

本公司發(fā)行的債券,按債券票面價(jià)值確認(rèn)應(yīng)付債券;按發(fā)行價(jià)格與票面價(jià)值之間的差額,確認(rèn)為債券溢價(jià)或債券折價(jià)。

本公司按期計(jì)提應(yīng)付債券的利息并按加減溢價(jià)或折價(jià)調(diào)整后的金額計(jì)入損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

債券溢價(jià)或債券折價(jià)在債權(quán)存續(xù)期間,按直線分期攤銷(xiāo)。(十七)借款費(fèi)用。

本公司除為構(gòu)建固定的專門(mén)借款所發(fā)的借款費(fèi)用外,其他借款費(fèi)用用于發(fā)生時(shí)確認(rèn)為當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。

資本化金額為截至期末止構(gòu)建固定資產(chǎn)累計(jì)支出加權(quán)平均數(shù)與資本化率的乘積。資本化率以所有為構(gòu)建固定資產(chǎn)的加權(quán)平均利率確定,并根據(jù)借款的折價(jià)或溢價(jià)的每期攤銷(xiāo)額對(duì)資本化率做相應(yīng)的調(diào)整。

(十八)預(yù)計(jì)負(fù)債。

當(dāng)與或有關(guān)事項(xiàng)等相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足(1)該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù);(2)該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè);(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量等條件時(shí),被確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。

相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí),確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。

2、提供勞務(wù),按以下原則確認(rèn)收入:

在資產(chǎn)負(fù)債日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的,采用完工百分比法提供勞務(wù)收入。提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度,根據(jù)實(shí)際選用蝦類(lèi)方法情況確定:

(1)已完工作的測(cè)量。

(2)已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例;(3)已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例。

本公司按照從接受勞務(wù)方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定提供勞務(wù)收入總額,但已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款不公允的除外。資產(chǎn)負(fù)債表日按照提供勞務(wù)收入總額乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)提供勞務(wù)收入后的金額,確認(rèn)當(dāng)期提供勞務(wù)收入。

在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的,分別下列情況處理:

(1)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?,按照已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞。

務(wù)收入,并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。

(2)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)?,將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益,

不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。

3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán),按以下原則確認(rèn)收入:

與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司,收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí),本公司分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額:

(1)當(dāng)建造合同的結(jié)果可以可靠地估計(jì)時(shí),則與其相關(guān)的合同收入和合同成本在資產(chǎn)負(fù)債表日按合同完工程度經(jīng)客戶簽認(rèn)后予以確認(rèn)。合同完工程度是按累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占估計(jì)合同總成本的比例計(jì)量。在資產(chǎn)負(fù)債表日,按照合同總收入乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)收入后的金額,確認(rèn)為當(dāng)期合同收入;同時(shí),按照合同預(yù)計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)費(fèi)用后的金額,確認(rèn)為當(dāng)期合同費(fèi)用。因合同工程變更而產(chǎn)生的收入、索償及獎(jiǎng)勵(lì)會(huì)在與客戶達(dá)成協(xié)議時(shí)記入合同收入。

(2)建造合同的記過(guò)不能可靠估計(jì)的,分別下列情況處理:

a、合同成本能夠收回的,合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn),合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費(fèi)用。

b、合同成本不可能收回的,在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同費(fèi)用,不確認(rèn)合同收入。

本公司采用應(yīng)付稅法核算所得稅。所得稅匯算清繳采取自行申報(bào)核實(shí)繳納的方式。(二十一)。

員工社會(huì)保障及福利。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇十一

××省計(jì)劃經(jīng)濟(jì)委員會(huì):

×××廠長(zhǎng)任職期間××廠的財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營(yíng)情況及內(nèi)部控制制度情況如下:1.財(cái)務(wù)狀況。

1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬(wàn)元、×。

×萬(wàn)元、××萬(wàn)元,比1994年12月31日××萬(wàn)元、××萬(wàn)元、××萬(wàn)元分別增長(zhǎng)了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬(wàn)元××萬(wàn)元××萬(wàn)元,比1994年12月31日分別增長(zhǎng)了××%、××%、和××%。

應(yīng)收賬款1996年12月31日為××萬(wàn)元,比1994年12月31日的××萬(wàn)。

元增加××萬(wàn)元。其中1994年12月31日以前形成的××萬(wàn)元,1995年以后形成的.××萬(wàn)元。根據(jù)函證回函及期后收付款測(cè)試分析,應(yīng)收賬款××萬(wàn)元的可實(shí)現(xiàn)程度為××%至××%。

原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為××萬(wàn)元、××萬(wàn)元、××萬(wàn)元,比1994年12月31日分別增加××萬(wàn)元、××萬(wàn)元、××萬(wàn)元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn),原材×××(品種)實(shí)物比賬面少××萬(wàn)元;產(chǎn)成品×××(品種)××噸、××萬(wàn)元已過(guò)保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實(shí)相符。固定資產(chǎn)1996年12月31日為××萬(wàn)元,比1994年12月31日的××萬(wàn)元增加××萬(wàn)元,增長(zhǎng)幅度為××%,經(jīng)實(shí)地抽查,固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。

短期借款1996年12月31日為××萬(wàn)元,比1995年末的××萬(wàn)元增長(zhǎng)××%,比1994年末的××萬(wàn)元增長(zhǎng)××%。

應(yīng)付賬款1996年12月31日為××萬(wàn)元,比1994年12月31日的××萬(wàn)元減少××萬(wàn)元。

盈余公積1996年12月31日為××萬(wàn)元,比1994年12月31日的××萬(wàn)元增長(zhǎng)××%。

2.經(jīng)營(yíng)成果。

1996年凈利潤(rùn)為××萬(wàn)元,1995年凈利利潤(rùn)來(lái)××萬(wàn)元,1996年比年增長(zhǎng)××%,1995年比1994年增長(zhǎng)××%。

1996年的產(chǎn)品銷(xiāo)售收入為××萬(wàn)元,比1995年的××萬(wàn)元、1994年的××萬(wàn)元。

增長(zhǎng)××%、××%,主要原因是調(diào)整了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

我們認(rèn)為,××廠的內(nèi)部控制制度比較健全,在1995年、1996年期間先。

截止3月20日,××廠為××公司擔(dān)保金額為××萬(wàn)元,尚未到期。

(1)基建工程決(結(jié)算)審計(jì)報(bào)告基建工程決(結(jié))算審計(jì)的基本含義。

基建工程決(結(jié))算審計(jì),是指審計(jì)人員接受委托或指派,對(duì)施工(或建。

1.施工合同、補(bǔ)充合同和施工協(xié)議書(shū);。

2.全套施工圖紙、設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單;。

8.施工單位企業(yè)資產(chǎn)總計(jì)質(zhì)等式級(jí)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本(復(fù)印件);9.其他有關(guān)影響工程造價(jià)、工期等的鑒證資料;10.其他與建設(shè)工程有關(guān)的文件資料。基建工程決(結(jié))算的審計(jì)的特點(diǎn)有以下五個(gè)方面:

一是在審計(jì)目的方面,基建工程決(結(jié))算的審計(jì)的目的在于它注重真實(shí)性,以正確確定建設(shè)工程造價(jià),為促進(jìn)施工企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)管理水平、維護(hù)建筑市場(chǎng)的合理競(jìng)爭(zhēng)服務(wù)。

二是在審計(jì)依據(jù)方面,基建工程決(結(jié))算的審計(jì)不僅需要一般審計(jì)所必需的法規(guī)制度依據(jù),還需要工程項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、概算定額等式專業(yè)資料依據(jù)。

三是在審計(jì)運(yùn)載象方面,基建工程決(結(jié))算的審計(jì)的主要對(duì)象是施工工單位編制的竣找結(jié)算表。

四是在審計(jì)方法方面,基建工程決(結(jié))算的審計(jì)審查的內(nèi)容多,工作量大,所以一般都有采用抽查法,挑選工程量大、造價(jià)高的單位工程進(jìn)行分類(lèi)分層抽樣審查,對(duì)照樣本問(wèn)題,再推斷整體。

五是在審計(jì)程序方面,基建工程決(結(jié))算的審計(jì)與一般審計(jì)不同的是往往需要經(jīng)過(guò)聯(lián)合會(huì)審。即注冊(cè)會(huì)計(jì)師在現(xiàn)聲審計(jì)結(jié)束后,將初審意見(jiàn)和有關(guān)資料送交委托人由委托人送交建設(shè)單位、施工工單位核對(duì),與建設(shè)單位和施工單位聯(lián)合會(huì)審。會(huì)審之后再提出對(duì)工程預(yù)算和工程結(jié)算的調(diào)節(jié)器整流器意見(jiàn),并要求建設(shè)單位、施工單位簽字認(rèn)可。

二、基建工程決(結(jié))算的審計(jì)報(bào)告。

審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在實(shí)施了必要的審計(jì)程序,取得充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)后,形成審計(jì)意見(jiàn),出具基建工程決(結(jié))算的審計(jì)。

審計(jì)人員對(duì)在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的需要調(diào)整的審計(jì)差異應(yīng)提請(qǐng)施工單位或建設(shè)單位進(jìn)行調(diào)整。如果施工單位或建設(shè)單位拒絕調(diào)節(jié)器整流器,審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)需用要調(diào)節(jié)器整流器事項(xiàng)的重要程度,確定出具審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)類(lèi)型。

參照《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第7號(hào)—審計(jì)報(bào)告》基建工程決(結(jié))算的審計(jì)意。

見(jiàn)也可分為無(wú)保留意見(jiàn)、保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)和拒絕表示意見(jiàn)四種類(lèi)型。

在審計(jì)人員實(shí)施了必要的審計(jì)程序,建設(shè)單位或施工單位按審計(jì)人員的意見(jiàn)對(duì)工程決(結(jié))算進(jìn)行了調(diào)整后,審計(jì)人員應(yīng)出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

如果審計(jì)人員審計(jì)后,認(rèn)為基建工程決(結(jié))算的編制人整體上來(lái)說(shuō)是公允的,但在個(gè)別重大方面的編制不合規(guī)程,施工單位或建設(shè)單位又拒絕進(jìn)行調(diào)整,或因?qū)徲?jì)范圍受到局部限制,使審計(jì)人員無(wú)法取得必要的審計(jì)證據(jù),審計(jì)人員應(yīng)出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,即在意見(jiàn)段之前另設(shè)說(shuō)明段,以說(shuō)明所持保留意見(jiàn)的理由。如果基建工程決(結(jié))算的編制嚴(yán)重整歪曲了工程造價(jià)的實(shí)際情況,施工單位或建設(shè)單位又拒絕進(jìn)行調(diào)整,審計(jì)人員應(yīng)出具否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

如果審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中,審計(jì)范圍受到限制,不能獲得必要的審計(jì)證據(jù),以致無(wú)法對(duì)基建工程決(結(jié))算的編制是否真實(shí)、是否公允發(fā)表審計(jì)意見(jiàn),審計(jì)人員應(yīng)出具抿絕表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

三、基建工程決(結(jié))算的審計(jì)報(bào)告參考范例。

xx字xx號(hào)。

xx的有限公司董事會(huì):我們接受委托,審計(jì)了貴公司提供的xx建筑公司19xx年x月x日編制的xx工程竣工結(jié)算表。該表由xx建筑公司負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是對(duì)該表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則并參照《基本建設(shè)施工預(yù)決(結(jié))算審計(jì)驗(yàn)證規(guī)則(試行)》進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中,我們結(jié)合實(shí)際情況,實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。根據(jù)我們的審計(jì),上述xx工程竣工決(結(jié))算數(shù)為xxx元,比原結(jié)算數(shù)核減xx元,占原結(jié)算數(shù)的x%。業(yè)經(jīng)施工單位和建設(shè)單位共同鑒證確認(rèn),足以公允反映了xx工程造價(jià)的實(shí)際情況。

xx會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師(公章)(簽名蓋章)中國(guó)·xx。

報(bào)告日期:xx年x月x日

對(duì)內(nèi)部審計(jì)而言,專項(xiàng)審計(jì)一般是有關(guān)企業(yè)的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)報(bào)表的特定項(xiàng)目、企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的某一方面的問(wèn)題。對(duì)于國(guó)家審計(jì)或社會(huì)審計(jì)來(lái)說(shuō),有稅務(wù)物價(jià)大檢查、預(yù)算外資金的檢查、工資外收入檢查等??傊M管執(zhí)行的主體不同,但報(bào)告一般是長(zhǎng)式審計(jì)報(bào)告。報(bào)告格式類(lèi)似。由以下部分組成:

改進(jìn)建議:針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,分析產(chǎn)生這些問(wèn)題的原因,提出建立健全內(nèi)部控制制度、改善經(jīng)營(yíng)管理、改進(jìn)會(huì)計(jì)核算工作、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等方面的建議。

撰寫(xiě)注意點(diǎn)。

一是要貫徹重要性原則。審計(jì)中查到的問(wèn)題很多,但沒(méi)有必要將所有問(wèn)。

題都羅列于審計(jì)報(bào)告中。應(yīng)突出重點(diǎn),分清主次,有的放矢。

二是堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù),以法律為準(zhǔn)繩。本著實(shí)事求是、客觀公正的原則提出審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,不作沒(méi)有根據(jù)或根據(jù)不足的推斷。

三是審計(jì)意見(jiàn)要恰當(dāng)、具體、明確。審計(jì)人員針對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題可提出對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理意見(jiàn),此意見(jiàn)應(yīng)以國(guó)家的法律、行政法規(guī)、政策為依據(jù),力求意見(jiàn)恰當(dāng)、明確、具體。以便于有關(guān)方面作出相應(yīng)的結(jié)論和決定。

四是力求建議切實(shí)可行。改進(jìn)建議與審計(jì)意見(jiàn)不同,它是審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)情況提出的建議被審計(jì)單位完善財(cái)務(wù)管理,健全會(huì)計(jì)核算的行為。因此,務(wù)必做到切實(shí)可行。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇十二

根據(jù)萬(wàn)州分行離任審計(jì)通知和《中國(guó)工商銀行高級(jí)管理人員離任審計(jì)辦法》,萬(wàn)州分行審計(jì)組于20xx年8月21日至23日,對(duì)中國(guó)工商銀行重慶忠縣支行行長(zhǎng)慕容農(nóng)人同志實(shí)行了強(qiáng)制休假;對(duì)其任職期間貫徹執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融方針政策,執(zhí)行總、市行和萬(wàn)州分行有關(guān)規(guī)定,履行行長(zhǎng)職責(zé),組織支行經(jīng)營(yíng)管理,完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等情況進(jìn)行了離任審計(jì)。

一、審計(jì)組工作情況。

(一)慕容農(nóng)人同志作了書(shū)面述職。

審計(jì)組發(fā)出7份、收回6份《基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人離任(崗)審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷》,并針對(duì)問(wèn)卷調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行了個(gè)別談話,了解該同志任職期間經(jīng)營(yíng)管理及履職情況。

(二)查閱了該行20xx年至20xx年上半年工作總結(jié),跟蹤核實(shí)了近兩年內(nèi)控制度建設(shè)和上級(jí)行對(duì)該行審計(jì)檢查、內(nèi)控評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況。

(三)現(xiàn)場(chǎng)抽查了支行營(yíng)業(yè)部運(yùn)行管理、電子銀行等方面的工作,調(diào)閱了查庫(kù)記錄。

網(wǎng)點(diǎn)檢查覆蓋面基本達(dá)到該行四個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的'三分之一。

(四)采用了20xx年4月“案件防控百日整治活動(dòng)”檢查結(jié)果、市分行內(nèi)控合規(guī)部20xx年7月理財(cái)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查記錄表結(jié)果、20xx年8月14日《關(guān)于對(duì)萬(wàn)州分行信貸業(yè)務(wù)檢查的審計(jì)意見(jiàn)》和萬(wàn)州分行20xx年上半年安全保衛(wèi)檢查情況報(bào)告。

整個(gè)審計(jì)工作得到了忠縣支行和慕容農(nóng)人同志的積極配合,保證了離任審計(jì)工作的順利完成。

二、審計(jì)事實(shí)。

慕容農(nóng)人,男,20xx年12月出生,現(xiàn)年43歲,重慶萬(wàn)州人,中共黨員,大學(xué)文化,經(jīng)濟(jì)師。

20xx年8月參加工作,曾任天城支行信貸員、辦公室主任、營(yíng)業(yè)部主任等職務(wù)。

20xx年9月任萬(wàn)州分行團(tuán)委書(shū)記,此后曾任天城支行副行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)(主持工作),20xx年9月任天城支行行長(zhǎng)(正科級(jí)),20xx年1月起任忠縣支行行長(zhǎng)。

忠縣支行內(nèi)設(shè)公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部、前臺(tái)業(yè)務(wù)部、辦公室等4個(gè)職能部室,下轄4個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),全行員工65人。

本次審計(jì)時(shí)限為20xx年1月至20xx年7月。

(一)經(jīng)營(yíng)管理行為。

慕容農(nóng)人同志任職期間,能認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融方針政策和上級(jí)行的各項(xiàng)工作部署及要求,服從上級(jí)行的領(lǐng)導(dǎo),接受行業(yè)及相關(guān)部門(mén)的監(jiān)管,堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),保證了支行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。

一是重點(diǎn)圍繞“五爭(zhēng)三?!焙涂h支行“6+1”戰(zhàn)略目標(biāo),率領(lǐng)全行員工發(fā)揚(yáng)自強(qiáng)不息的精神,狠抓儲(chǔ)蓄存款及個(gè)人金融業(yè)務(wù)。

慕容農(nóng)人同志任職期間,完善營(yíng)銷(xiāo)競(jìng)賽考核獎(jiǎng)懲辦法,支行對(duì)個(gè)金產(chǎn)品逐一制定了營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用配置標(biāo)準(zhǔn),按季組織考核。

支行組成營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì),抓住拆遷補(bǔ)償和征地賠償?shù)仍搭^攬存,按項(xiàng)目建立跟蹤臺(tái)帳,及時(shí)掌握信息,制定周密的營(yíng)銷(xiāo)方案,全力組織營(yíng)銷(xiāo)。

明確各階段的儲(chǔ)蓄存款增存目標(biāo),細(xì)化落實(shí)到各部門(mén)、網(wǎng)點(diǎn)和個(gè)人,加強(qiáng)進(jìn)度督辦,按月通報(bào)完成進(jìn)度及分析營(yíng)銷(xiāo)工作中存在的問(wèn)題,對(duì)完成任務(wù)進(jìn)度差的網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話,促使采取措施,提升業(yè)績(jī)。

二是積極營(yíng)銷(xiāo)公營(yíng)存款。

通過(guò)《對(duì)公特大客戶聯(lián)系人名單》、《對(duì)公大客戶聯(lián)系人名單》,完善營(yíng)銷(xiāo)體制,實(shí)行分層營(yíng)銷(xiāo),把優(yōu)質(zhì)客戶的維護(hù)責(zé)任落實(shí)到人,做到任務(wù)明確,職責(zé)清楚。

對(duì)重點(diǎn)客戶建立營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì),營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)日常關(guān)系維護(hù)、深度挖掘客戶價(jià)值,了解客戶資金流向。

支行按月通報(bào)、分析存款增長(zhǎng)變化情況。

建立了定期拜訪客戶制度,掌握客戶動(dòng)態(tài),穩(wěn)固銀企關(guān)系。

建立了重大事項(xiàng)通報(bào)制度,提高了支行對(duì)客戶的響應(yīng)速度和市場(chǎng)反映能力。

狠抓信息利用。

加強(qiáng)與縣發(fā)改委、工商局、財(cái)政局、招商局、工業(yè)園區(qū)管委會(huì)的溝通聯(lián)系,及時(shí)掌握源頭信息。

加強(qiáng)重點(diǎn)客戶、項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo),對(duì)縣內(nèi)規(guī)模以上企業(yè)及納稅前50名的企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查摸底。

密切與工商部門(mén)聯(lián)系,了解企業(yè)注冊(cè)信息,爭(zhēng)取企業(yè)開(kāi)戶。

強(qiáng)化與稅務(wù)部門(mén)的合作,大力爭(zhēng)攬銀稅通客戶。

同時(shí)積極尋找新的對(duì)公存款增長(zhǎng)點(diǎn),重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)通達(dá)投資公司、社保資金、農(nóng)村公路建設(shè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的營(yíng)銷(xiāo)。

慕容農(nóng)人同志持之以恒地牽頭做好大客戶維護(hù)工作,使住房管理中心在我行存款穩(wěn)定增長(zhǎng),同業(yè)占比達(dá)80%以上,公積金委托貸款我行同業(yè)占比達(dá)90%以上。

同時(shí)還對(duì)污水處理項(xiàng)目等9個(gè)千萬(wàn)元以上存款大戶加強(qiáng)了維護(hù);從建行成功挖轉(zhuǎn)存款上千萬(wàn)元的重慶北世房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司。

慕容農(nóng)人同志任職期間,親自多次重點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)了海螺水泥項(xiàng)目,總行已批復(fù)對(duì)該項(xiàng)目有條件承諾貸款函5億元;高度重視不良貸款的收取,通過(guò)十分艱苦的工作,成功收回不良貸款600萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)了不良貸款為0的目標(biāo)。

(二)內(nèi)部控制管理情況。

慕容農(nóng)人同志在任職期間,始終堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則,認(rèn)真履行案防第一責(zé)任人的職責(zé),確保安全營(yíng)運(yùn),嚴(yán)防事故案件發(fā)生。

一是經(jīng)常性地對(duì)員工開(kāi)展案防教育,重點(diǎn)分階段分層次組織了對(duì)《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》等的學(xué)習(xí)、在員工大會(huì)上組織學(xué)習(xí)有關(guān)案件通報(bào),讓員工引以為戒,牢記“莫違規(guī)、違規(guī)必被懲”、“莫伸手、伸手必被捉”的道理。

二是高度重視內(nèi)控案防工作,正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控案防的關(guān)系,始終堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則,通過(guò)“過(guò)細(xì)研究、逢會(huì)必講、加強(qiáng)輔導(dǎo)、深化檢查、強(qiáng)調(diào)履職、監(jiān)控排查、整改到位、務(wù)求實(shí)效”等措施,始終抓住重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)不放松,切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查,列號(hào)督導(dǎo)整改,做了大量扎實(shí)的工作,真正做到了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

三是深入推進(jìn)案防長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè),定期主持召開(kāi)案防形勢(shì)分析會(huì)、員工思想動(dòng)態(tài)分析會(huì)、黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì),扎扎實(shí)實(shí),不走過(guò)場(chǎng),并層層簽訂《責(zé)任狀》,確保履職到位。

四是深入推進(jìn)“掃雷工程”,強(qiáng)化制度的執(zhí)行力。

廣場(chǎng)分理處被確定為20xx年第十周期“雷區(qū)”網(wǎng)點(diǎn)后,于5月份成功解除“雷區(qū)”。

由于掃雷工作成效突出,該行第十一、十二周期無(wú)“雷區(qū)”網(wǎng)點(diǎn)。

在事后監(jiān)督上收市分行后,核算質(zhì)量逐月提高,受到了萬(wàn)州分行的表?yè)P(yáng),總行《網(wǎng)迅》亦進(jìn)行了報(bào)道。

五是高度重視安全保衛(wèi)工作,堅(jiān)持“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則,確保技防到位、人防到位、檢查到位、履職到位。

由于員工警惕性高、盡責(zé)履職,20xx年至20xx年上半年,該行數(shù)次捉拿到在atm上作案的不法分子送交公安機(jī)關(guān),保護(hù)了客戶和銀行的資金安全。

忠縣支行在萬(wàn)州分行20xx年二級(jí)支行內(nèi)控評(píng)價(jià)中被評(píng)為二級(jí)。

(三)業(yè)務(wù)發(fā)展情況。

1、存款變化情況。

忠縣支行20xx年末各項(xiàng)存款余額72116萬(wàn)元,比上年末增加7217萬(wàn)元,增長(zhǎng)11.12%;20xx年末各項(xiàng)存款余額74129萬(wàn)元,比上年末增加萬(wàn)元,增長(zhǎng)2.79%;20xx年末各項(xiàng)存款余額80629萬(wàn)元,比上年末增加6500萬(wàn)元,增長(zhǎng)8.77%;20xx年7月末各項(xiàng)存款余額84519萬(wàn)元,比上年末增加3890萬(wàn)元,增長(zhǎng)4.83%。

在忠縣工、農(nóng)、中、建四大行中,20xx年1月末忠縣工行儲(chǔ)蓄存款同業(yè)占比為16.42%,對(duì)公存款同業(yè)占比為32.26%;20xx年7月末忠縣工行儲(chǔ)蓄存款同業(yè)占比為13.37%,對(duì)公存款同業(yè)占比為18.49%,三年半的時(shí)間中分別下降3.05、13.77個(gè)百分點(diǎn)。

2、貸款業(yè)務(wù)情況。

忠縣支行20xx年末各項(xiàng)貸款余額737萬(wàn)元,20xx年末各項(xiàng)貸款余額9945萬(wàn)元,比上年增加9208萬(wàn)元,增長(zhǎng)1249%;20xx年末各項(xiàng)貸款余額10039萬(wàn)元,比上年增加94萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.95%;20xx年7月末各項(xiàng)貸款余額12583萬(wàn)元,比上年末增加2544萬(wàn)元,增長(zhǎng)25.34%。

在忠縣工、農(nóng)、中、建四大行中,20xx年7月末忠縣工行各項(xiàng)貸款同業(yè)占比為12.86%。

不良貸款余額為零。

3、中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況。

20xx年實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入122萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的110.91%;實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入560萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的135%。

20xx年實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入319萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的46.81%。

20xx年1-6月實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入141萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的22.56%。

4、財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。

20xx年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)188萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的100.53%;20xx年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)748萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的120%。

20xx年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)860萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的49.51%。

20xx年1-6月實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)245萬(wàn)元,完成萬(wàn)州分行下達(dá)任務(wù)的23.54%。

5、行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)。

在萬(wàn)州分行行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)中,忠縣支行20xx年綜合得分1064.76分,等級(jí)b++,在轄區(qū)7個(gè)支行中排位第4名;20綜合得分856.05分,等級(jí)c+,在轄區(qū)支行中排位第2名;20xx年綜合得分758.64分,等級(jí)c--,在轄區(qū)支行中排位第4名。

20xx年上半年綜合得分517.73分,在轄區(qū)支行中排第6名。

三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題。

1、忠縣支行個(gè)人客戶經(jīng)理配備不齊。

2、電子銀行企業(yè)客戶證書(shū)管理未按制度規(guī)定將已制作未發(fā)放的客戶證書(shū)納入820xx9科目指定專戶核算,而是由支行客戶經(jīng)理從萬(wàn)州分行領(lǐng)回后通知客戶直接領(lǐng)取。

該問(wèn)題屬屢查屢犯。

3、要害崗位有11人未按規(guī)定輪換。

4、市分行信貸業(yè)務(wù)檢查審計(jì)意見(jiàn)提出:票據(jù)貼現(xiàn)合同存在瑕疵,重慶星博化工有限責(zé)任公司,5月31日貼現(xiàn)1筆、10萬(wàn)元票據(jù),票號(hào)為bb0102668172合同需方名稱有涂改,將“東大橡膠有限公司”改為“臨海市東大橡膠有限公司”且無(wú)合同雙方簽章確認(rèn)。

5、20xx年8月22日現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)《業(yè)務(wù)操作指南》電子密碼未下發(fā)網(wǎng)點(diǎn)。

6、20xx年8月22日現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中,調(diào)閱支行20xx年1-8月網(wǎng)點(diǎn)查庫(kù)記錄,支行行長(zhǎng)漏查庫(kù)一次。

四、審計(jì)建議及整改要求。

(一)加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施建設(shè),提升支行對(duì)外形象,擴(kuò)展市場(chǎng)份額,努力提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)的同業(yè)占比。

(二)建議支行專業(yè)部門(mén)組織學(xué)習(xí)總行《業(yè)務(wù)操作指南》,使每位員工熟知業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施,認(rèn)真執(zhí)行電子銀行企業(yè)客戶證書(shū)內(nèi)部傳遞流程,使內(nèi)控制度落到實(shí)處。

(三)堅(jiān)持重要崗位人員定期輪換制度。

(四)對(duì)本次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,支行應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改工作,并于收到審計(jì)報(bào)告之日起8個(gè)工作日內(nèi)將整改報(bào)告報(bào)萬(wàn)州分行辦公室。

五、審計(jì)評(píng)價(jià)。

審計(jì)認(rèn)為,慕容農(nóng)人同志在擔(dān)任忠縣支行行長(zhǎng)期間,能認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融政策,依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

克服了異地就職生活上的諸多不便和工作上人地生疏的困難,實(shí)干苦干,勤奮敬業(yè),認(rèn)真履行崗位職責(zé)。

組織帶領(lǐng)全行員工認(rèn)真做好各項(xiàng)工作,存款貸款方面實(shí)現(xiàn)了不同程度的增長(zhǎng),其任期內(nèi)未發(fā)生各類(lèi)重大經(jīng)濟(jì)案件和安全事故。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇十三

根據(jù)xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)建議書(shū)》人字(xx)第1號(hào),按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求,縣聯(lián)社組成4人審計(jì)組,于xx年4月5日至4月10日,對(duì)xx分社主任xxx同志進(jìn)行了離任審計(jì),自xx年6月至xx年12月近2年多來(lái)的工作業(yè)績(jī),采取問(wèn)、聽(tīng)、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。

問(wèn):即于xx年3月30日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷;聽(tīng):即于xx年3月30日下午召集審計(jì)組全體人員一同聽(tīng)取了xxx同志的述職報(bào)告;談:即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談。

對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià);查:即對(duì)xxx同志自xx年6月至xx年12月期間,所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況,查閱了自xx年6月至xx年12月,有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門(mén)歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等,并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與xxx同志交換了意見(jiàn)。

審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍。

xxx同志的基本情況。

xxx同志,女,19xx年5月出生,漢族,中共黨員,高中文化程度,助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱;197x年10月參加農(nóng)村信用社工作,歷任xx分社出納員、大社主管會(huì)計(jì),于xx年6月被聘任為xx分社主任至今。

xx信用社基本情況。

xx信用社現(xiàn)管轄營(yíng)業(yè)部1個(gè),分社3個(gè),共有正式員工25人,其中在崗職工20人,退休職工5人。

截止xx年12月底,各項(xiàng)存款3878萬(wàn)元,其中活期存款1606萬(wàn)元,定期存款2272萬(wàn)元;各項(xiàng)貸款2805萬(wàn)元,其中不良貸款1877萬(wàn)元,不良率為66.92%;固定資產(chǎn)余額99萬(wàn)元;歷年累虧損985萬(wàn)元。

審計(jì)范圍。

本次審計(jì)對(duì)xxx同志主管信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等進(jìn)行了全面審計(jì),并抽查了xx分社、中xx分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

審計(jì)組調(diào)閱了xx分社自xx年6月至xx年12月的會(huì)議記錄、查庫(kù)登記簿、稽核部門(mén)歷次檢查記錄和信貸檔案等資料,重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理情況。

個(gè)人離職審計(jì)報(bào)告篇十四

各位領(lǐng)導(dǎo)、同事:

根據(jù)集團(tuán)公司安排,我于2017年10月至2017年3月期間擔(dān)任中國(guó)xxx 公司總經(jīng)理職務(wù)。四年多的時(shí)間里,我認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的有關(guān)政策、方針、路線,全力落實(shí)國(guó)資委、集團(tuán)公司工作指示,切實(shí)履行自身職責(zé),與時(shí)俱進(jìn)、真抓實(shí)干、盡心盡力、廉潔自律,在公司經(jīng)營(yíng)班子和全體干部職工的大力支持和幫助下,通過(guò)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)等手段,逐步使中國(guó)xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨,成為一家具有較強(qiáng)盈利能力和市場(chǎng)發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效,自我感覺(jué)沒(méi)有辜負(fù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公司廣大干部職工的信任與重托。下面,我對(duì)這四年來(lái)的工作情況做一個(gè)總結(jié):

一、任職期間,公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

二、公司治理方面的主要思路,采取的措施及成效 2017年至2012年四年間,我與公司經(jīng)營(yíng)班子一起,團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大干部職工,不斷探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及主營(yíng)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級(jí),調(diào)整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務(wù)板塊,逐漸過(guò)渡到以現(xiàn)代園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)業(yè)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略發(fā)展方向,提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標(biāo)。秉承“立足自我,積極開(kāi)拓,適時(shí)兼并重組”的方針,開(kāi)拓經(jīng)營(yíng)思路,強(qiáng)化客戶關(guān)系,借鑒國(guó)內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)商的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),著力打造高品質(zhì)的園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)公司。

下面,我就把2017年至2012年四年來(lái),我擔(dān)任總經(jīng)理期間公司重點(diǎn)工作完成情況及成效做一個(gè)總結(jié)。

礎(chǔ)、xxx公司土地使用權(quán)劃入xxx公司的劃轉(zhuǎn)換證工作,邁出了改革重組道路上的重要一步;四是積極做好資金籌措工作,通過(guò)銀行貸款等方式緩解公司基建項(xiàng)目資金壓力;五是加快科研樓和住宅樓項(xiàng)目建設(shè),確保了當(dāng)年下旬,xxx住宅樓項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,科研樓內(nèi)部裝修工程進(jìn)入收尾階段。

2017年,是公司盤(pán)活資源,深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里,公司順利完成了領(lǐng)導(dǎo)班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢(shì),確立了以圍繞自有土地資源開(kāi)發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃,明確了公司未來(lái)發(fā)展方向。公司通過(guò)深化與xxx區(qū)政府的合作,明確了xxx大廈定位,加大了招商力度。實(shí)現(xiàn)大廈當(dāng)年投入使用,當(dāng)年出租率穩(wěn)定在85%以上的好

成績(jī)

。同時(shí),完善了企業(yè)管理體制和運(yùn)行機(jī)制,加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè),7月至8月間,在公司職能部門(mén)率先進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革,對(duì)部門(mén)主管級(jí)別以上人員全部實(shí)行競(jìng)聘上崗,強(qiáng)化了公司人才隊(duì)伍素質(zhì);建立總法律顧問(wèn)制度,出臺(tái)《授權(quán)管理辦法》及《全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》,從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),提升了精細(xì)化管理水平。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作,全年共計(jì)審核簽訂的合同460項(xiàng),審核金額約7億元。

發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。

2012年,公司確定了主營(yíng)業(yè)務(wù)由傳統(tǒng)物業(yè)服務(wù)向現(xiàn)代園區(qū)運(yùn)營(yíng)服務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)的發(fā)展戰(zhàn)略,明確了工作主導(dǎo)思想。一是突出主業(yè),加速實(shí)現(xiàn)公司向市場(chǎng)化方向轉(zhuǎn)型;二是盤(pán)活存量資產(chǎn),合理利用和開(kāi)發(fā)自有土地資源;三是加快公司資本運(yùn)作步伐,積極拓展對(duì)外園區(qū)服務(wù)項(xiàng)目;四是加強(qiáng)與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作,充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢(shì),探索出一條適合公司未來(lái)發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務(wù)模式。這一年,公司通過(guò)一系列有效措施和手段,實(shí)現(xiàn)了2012年末公司利潤(rùn)扭虧為盈,超額完成集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)任務(wù)指標(biāo)。一是加快了存量資產(chǎn)盤(pán)活工作,xxxxxx號(hào)院獲得國(guó)管局二次調(diào)控申請(qǐng)批復(fù),萬(wàn)紅路5號(hào)院也得以順利回收,并啟動(dòng)了項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作;二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬(wàn)元及營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更的工作;三是積極開(kāi)拓對(duì)外業(yè)務(wù),在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中

尋找

商機(jī),全年新增物業(yè)服務(wù)面積共計(jì)44.2萬(wàn)平米;四是繼續(xù)加強(qiáng)與政府部門(mén)的合作,以xxx大廈為載體,探索出一套全新的園區(qū)增值服務(wù)模式。大廈先后被授予“北京市電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無(wú)線城市——智慧xxxwlan應(yīng)用示范工作室”等稱號(hào);五是完善人才隊(duì)伍建設(shè),加強(qiáng)對(duì)中、青年干部的培養(yǎng),加大中層干部選拔審查力度,制定人才招聘計(jì)劃,人才引進(jìn)向主業(yè)傾斜,逐漸解決了人員結(jié)構(gòu)與公司發(fā)展要求不相適應(yīng)的問(wèn)題。六是按照集團(tuán)公司要求,做好管理提升和內(nèi)控體系建設(shè)工作。

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