總結(jié)是思維的整理，通過總結(jié)可以讓我們的思維更加清晰和有條理?？偨Y(jié)應(yīng)該客觀完整地反映所總結(jié)的內(nèi)容。以下是社會學(xué)者總結(jié)的實現(xiàn)社會公平的建議，請大家關(guān)注社會問題。
金融風(fēng)險問題研究論文篇一
供應(yīng)鏈金融大致可以從狹義和廣義兩個角度來分析，廣義的供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈金融資源的整合，由供應(yīng)鏈中特定的金融組織為其提供完善的解決方案。狹義的供應(yīng)鏈金融是金融機(jī)構(gòu)為上、下游提供的信貸產(chǎn)品。從金融機(jī)構(gòu)的角度來說，供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行等特定的金融機(jī)構(gòu)以供應(yīng)鏈上的真實貿(mào)易為背景，以企業(yè)經(jīng)營的貿(mào)易行為產(chǎn)生的確定的未來現(xiàn)金流為直接還款來源，并根據(jù)核心企業(yè)與相關(guān)貿(mào)對象的信用水平，為企業(yè)提供原材料采購、生產(chǎn)制造以及產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)過程中有針對性的信用增級、擔(dān)保、融資、風(fēng)險規(guī)避、結(jié)算等金融產(chǎn)品與服務(wù)。
金融風(fēng)險問題研究論文篇二
國內(nèi)金融業(yè)的發(fā)展主要以銀行為主導(dǎo)，且銀行業(yè)的集中程度較高。我國的征信系統(tǒng)傾向以公共征信系統(tǒng)建設(shè)為主，私營征信機(jī)構(gòu)少且規(guī)模較小。因此，對金融機(jī)構(gòu)信用信息的提供難以依靠私營征信機(jī)構(gòu)的信用評級提供?？煽紤]由人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、消費者協(xié)會牽頭建立一個專門針對金融機(jī)構(gòu)信用的信息數(shù)據(jù)庫。對金融機(jī)構(gòu)的信用信息進(jìn)行采集主要側(cè)重于是否采用相應(yīng)措施加強(qiáng)對金融消費者的保護(hù)，采信范圍應(yīng)該至少包括：一是在境內(nèi)經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)（包括跨國金融機(jī)構(gòu)在中國設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)）過往銷售產(chǎn)品的情況，包括金融機(jī)構(gòu)銷售環(huán)節(jié)的市場行為是否符合監(jiān)管要求，金融機(jī)構(gòu)是否有按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求加強(qiáng)售前階段、銷售過程中及售后的信息披露。關(guān)于產(chǎn)品的說明要求簡潔、易懂，要說明在市場雙向波動的情況下可能的損益。同時在銷售產(chǎn)品價格出現(xiàn)大幅波動時可能出現(xiàn)的損益、產(chǎn)品條款的變更等情況是否提前通知投資者，盡到告知義務(wù)。二是境內(nèi)經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)對消費者投訴的信息披露及處理方式。金融機(jī)構(gòu)是否按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求對消費者投訴信息及投訴處理進(jìn)展進(jìn)行及時的披露，并且對于金融機(jī)構(gòu)對消費者投訴的處理，比如修正錯誤，加強(qiáng)說明以及及時賠償，等等。建立一個金融消費者投訴數(shù)據(jù)庫，為今后監(jiān)管規(guī)則的制定、改革提供參考。三是境內(nèi)經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)是否曾經(jīng)出現(xiàn)過對消費者的欺詐案件及其監(jiān)管機(jī)構(gòu)和法院對其的處罰與判決以及最終賠償情況。四是境內(nèi)經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)是否對消費者進(jìn)行必要的教育。這個數(shù)據(jù)庫要較全面地反映金融機(jī)構(gòu)在信息披露方面是否盡職，業(yè)務(wù)操作是否規(guī)范、對消費者教育是否到位等信用信息，從而可以疏通我國金融消費者獲取提供服務(wù)金融機(jī)構(gòu)的信用信息，降低金融消費者與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱。
（二）對金融消費者保護(hù)進(jìn)行專門立法，成立金融消費者保護(hù)機(jī)構(gòu)。
盡管金融消費者的提法已比較普遍，但是在我國參與金融活動的個人消費者地位尚未得到法律確認(rèn)，金融消費者還不是一個法律概念，并無法定內(nèi)涵，范圍也不明確，甚至對于如何定義金融消費者，對哪些行為屬于金融消費行為的問題上，甚至連監(jiān)管機(jī)構(gòu)的態(tài)度也不明確，并沒有形成統(tǒng)一的意見。一部分學(xué)者認(rèn)為購買金融產(chǎn)品和服務(wù)是投資者，他們追求更高的收益因而承擔(dān)更高的風(fēng)險，因此，應(yīng)該遵循買者負(fù)責(zé)、風(fēng)險自負(fù)的原則，政府無需采用傾斜的保護(hù)政策。這種簡單地以風(fēng)險承擔(dān)、獲利與否來界定金融消費與投資顯然已落后于金融實踐的發(fā)展。隨著金融市場的不斷發(fā)展，個人財富的不斷積累，消費需求已經(jīng)由衣食住行的基本生存消費需求擴(kuò)展到金融消費需求，金融需求是更高級別的、長久、間接性自然消費需求的體現(xiàn)，這是個人為了在未來獲得可能但不確定的收益而放棄現(xiàn)在的消費，并將其轉(zhuǎn)換為資產(chǎn)的過程，他們的投資決策的最終目的在于消費，這點與儲蓄決策實際相同。他們的投資需求具備金融消費的基本要素，并且由于他們在知識水平、信息收集與處理能力、交涉能力、經(jīng)濟(jì)承受能力等各方面與金融機(jī)構(gòu)之間存在巨大差距，他們不可能左右和操縱行情的發(fā)展，甚至無法把握自己投資的安全性與收益性。他們?nèi)鮿莸匚粚?dǎo)致的利益失衡符合消費者保護(hù)的基本原理，他們都應(yīng)該被視為“金融消費者”。因此，應(yīng)該在法律上明確界定金融消費者，對金融消費者保護(hù)進(jìn)行專門立法，明確金融消費者保護(hù)的基本目標(biāo)和原則，界定提供金融商品和服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)種類以及金融商品和服務(wù)的具體范圍，明確金融消費糾紛的范圍和解決機(jī)制，以及金融監(jiān)管部門在金融消費者保護(hù)中的職責(zé)等。
考慮到金融消費者在信息辨別和理解方面的弱勢地位，我們可以借鑒國外經(jīng)驗，成立專門的金融消費者保護(hù)機(jī)構(gòu)，代表金融消費者享有對金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利，以確保金融消費者享有安全權(quán)、知情權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)、損害賠償權(quán)、受教育權(quán)等權(quán)利。例如，金融消費者保護(hù)機(jī)構(gòu)可以利用投訴數(shù)據(jù)庫對金融機(jī)構(gòu)是否有效保護(hù)金融消費者利益進(jìn)行評價，并且提供給金融消費者。同時，加強(qiáng)對金融消費者金融知識的教育。在當(dāng)前日益復(fù)雜的金融市場上，金融教育是幫助消費者為本人及其家庭做出更好的決定的關(guān)鍵。讓消費者接受良好的教育就是最佳的消費者保護(hù)方式。我們可以借鑒國外經(jīng)驗，由金融消費者保護(hù)機(jī)構(gòu)開展“金融知識進(jìn)社區(qū)”、“農(nóng)村金融教育培訓(xùn)”等多種形式的活動，加強(qiáng)消費者金融知識教育。此外，像央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也可以通過其官方網(wǎng)站建立消費者金融教育專欄并及時更新材料內(nèi)容。從長遠(yuǎn)看，消費者金融知識教育應(yīng)該納入到公民基礎(chǔ)教育范疇。
（三）重視對金融衍生工具的監(jiān)管，加強(qiáng)監(jiān)管的國際合作。
金融創(chuàng)新，尤其是創(chuàng)新的金融衍生品交易促進(jìn)了國際金融關(guān)系的多樣性和復(fù)雜性，這在客觀上要求我國國內(nèi)金融監(jiān)管體制對國際金融市場的全球化趨勢作出回應(yīng)，積極參與國際合作，加強(qiáng)對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和跨國金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。
首先，我國應(yīng)逐步將國際通行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)引入國內(nèi)法中，加強(qiáng)對境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，為金融消費者創(chuàng)造公平的交易平臺。如在損害賠償權(quán)方面，應(yīng)改變《銀行卡支付業(yè)務(wù)管理辦法》對于“借記卡遺失或被盜”的持卡人適用“無過錯歸責(zé)原則”的現(xiàn)狀，即由持卡人承擔(dān)掛失手續(xù)辦妥前的全部責(zé)任的規(guī)定，而應(yīng)確立新的適當(dāng)限制持卡人責(zé)任限額的規(guī)則。在包括住房按揭等大額消費領(lǐng)域或以電子商務(wù)、上門推銷等特殊推銷方式締結(jié)合同中引入合同撤銷權(quán)，允許消費者通過行使撤銷權(quán)解除合同，因為在金融消費中，購買金融商品或者接受金融服務(wù)通常關(guān)系到個人的生存發(fā)展等重大問題，然而由于各種勸誘型或欺詐型的廣告以及金融服務(wù)的專業(yè)性，金融消費者有時往往不能有效理解金融條款和識別金融風(fēng)險，引入合同撤銷權(quán)，不僅有利于解決由此引發(fā)的消費合同沖突，也有利于引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)自覺建立行業(yè)自律意識。
其次，還應(yīng)盡快制定對金融衍生工具和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品監(jiān)管的法律法規(guī)以及跨境金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的法律法規(guī)，加強(qiáng)對跨境金融機(jī)構(gòu)信息披露的監(jiān)管，增加信息透明度，減少其與我國金融消費者之間的信息不對稱。
再次，還要積極融入全球性監(jiān)管體系的建設(shè)，加強(qiáng)對跨境金融監(jiān)管合作。例如，加強(qiáng)與跨境金融機(jī)構(gòu)的母國合作，與其監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流與合作，采用監(jiān)管團(tuán)制度對跨國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面監(jiān)管；又例如，與各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作，建立共同應(yīng)對危機(jī)的聯(lián)合應(yīng)急機(jī)制，及時披露風(fēng)險信息，對重大事件及時溝通并予以解決；再例如，加強(qiáng)與g20成員國的合作，建立有效的對話機(jī)制，積極參與國際組織全球化監(jiān)管改革和標(biāo)準(zhǔn)制定，增加中國的話語權(quán)；等等。
注釋：
{1}koda是一項跟股票掛鉤的風(fēng)險極高的復(fù)雜金融衍生品，翻譯成中文就是“累計期權(quán)合約”，其特點是收益有限，風(fēng)險無限。在國際上，打折股票被稱為“金融鴉片”；而在香港，accumulato則被形象地解讀為“ikillyoulater（我遲早會殺了你）”。
{2}指在對企業(yè)、債券發(fā)行者、金融機(jī)構(gòu)等市場參與的主體的信用記錄、財務(wù)狀況等諸因素進(jìn)行分析研究的基礎(chǔ)上，對其信用能力和信用能力遷移所作的綜合評價。
{3}月1日實施的英國《金融服務(wù)和市場法案》的規(guī)定。
參考文獻(xiàn)：
［4］江曙霞，代濤.法與金融學(xué)研究文獻(xiàn)綜述及其對中國的啟示［j］.財經(jīng)科學(xué)，，（5）：1-10.
金融風(fēng)險問題研究論文篇三
首先，商業(yè)銀行在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的伊始要對核心企業(yè)進(jìn)行全方位的審查，挑選效益好、行業(yè)前景好且規(guī)模大，具有較強(qiáng)影響力的企業(yè)作為核心企業(yè)，同時對供應(yīng)鏈金融內(nèi)的其他交易主體進(jìn)行嚴(yán)格篩選。其次，鼓勵核心企業(yè)對其上下游的'交易企業(yè)設(shè)置獎罰措施，這樣有利于商業(yè)銀行利用核心企業(yè)的行業(yè)地位約束融資企業(yè)，降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。最后，充分利用核心企業(yè)給予上下游企業(yè)的排他性優(yōu)惠措施，有利于商業(yè)銀行實施信用捆綁技術(shù)，降低商業(yè)銀行承受的信用風(fēng)險。
3.2建立科學(xué)的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。
構(gòu)建科學(xué)的供應(yīng)鏈風(fēng)險預(yù)警機(jī)制可以有效對供應(yīng)鏈內(nèi)可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測與防范，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險發(fā)生的源頭，提前對風(fēng)險源進(jìn)行處理，降低供應(yīng)鏈金融風(fēng)險發(fā)生概率，具體可以從以下幾個方面實施供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制:首先，建立科學(xué)的風(fēng)險分析機(jī)制?？茖W(xué)的風(fēng)險分析機(jī)制能夠發(fā)揮供應(yīng)鏈金融風(fēng)險信號的檢測診斷功能，通過發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融中的異常信號，應(yīng)用當(dāng)代科學(xué)的風(fēng)險診斷技術(shù)對其進(jìn)行分析與判斷，對風(fēng)險的大小與可能帶來的不良后果進(jìn)行評估。風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的基本辦法是將其采集的信號傳輸給供應(yīng)鏈金融預(yù)警分析系統(tǒng)，通過各項風(fēng)險指標(biāo)與風(fēng)險預(yù)警的判斷模型對風(fēng)險的發(fā)展趨勢以及可能帶來的不良后果進(jìn)行判斷;其次，完善風(fēng)險預(yù)警后相應(yīng)措施。通過供應(yīng)鏈金融預(yù)警信號進(jìn)行分析，根據(jù)不同的風(fēng)險類別對風(fēng)險進(jìn)行有效處理，將可能出現(xiàn)的損失降到最小。
3.3加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融現(xiàn)金流風(fēng)險管理。
供應(yīng)鏈金融必須基于真實的貿(mào)易背景并以貿(mào)易項下利潤的實現(xiàn)與結(jié)算的控制去引導(dǎo)現(xiàn)金回流至銀行的通道，進(jìn)而保證了銀行信貸資金的還款來源。因此信貸資金的專款專用體現(xiàn)了現(xiàn)金流的有效管理，也是保障融資企業(yè)還款來源的核心技術(shù)之一。首先，流量管理。商業(yè)銀行對現(xiàn)金的流量管理具體地體現(xiàn)為授信額度與規(guī)模。因此，商業(yè)銀行要重點考察現(xiàn)金流量與授信企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模與支持性資產(chǎn)的匹配狀況，以及供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)內(nèi)各主體的經(jīng)營能力;其次，流向管理。商業(yè)銀行要在供應(yīng)鏈金融的具體環(huán)節(jié)通過對回流資金的時間、額度與路徑的控制，實現(xiàn)對現(xiàn)金流向的控制;最后，循環(huán)周期管理。這種管理方式要在綜合行業(yè)結(jié)算方式、平均銷售周期的基礎(chǔ)上，計算出一個完成的資金循環(huán)時間，從而保證授信企業(yè)在供應(yīng)鏈內(nèi)完成資金流與物流的循環(huán)。
金融風(fēng)險問題研究論文篇四
摘要：碳金融的廣義內(nèi)涵是旨在減少溫室氣體排放及轉(zhuǎn)移碳交易風(fēng)險的各種金融制度安排和金融交易活動的統(tǒng)稱;其狹義內(nèi)涵僅指碳交易。
關(guān)于碳金融交易配給機(jī)制的研究，國內(nèi)外學(xué)者多集中在對現(xiàn)有分配方案與制度設(shè)計的歸納總結(jié)，較少結(jié)合本土的經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑設(shè)計詳細(xì)的、具備較強(qiáng)可操作性的制度方案;關(guān)于碳金融交易需求機(jī)制的研究多體現(xiàn)寬泛籠統(tǒng)的政策建議，缺乏系統(tǒng)的制度安排，且主體培育及客體創(chuàng)新尚處于相對空白領(lǐng)域。
在低碳經(jīng)濟(jì)背景下。
如何借助金融對實體經(jīng)濟(jì)的支撐與助推加快碳金融交易的發(fā)展，對于各國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)具有重要意義。
關(guān)鍵詞：碳金融;配給機(jī)制;價格機(jī)制;效率及溢出效應(yīng)。
金融風(fēng)險問題研究論文篇五
內(nèi)容提要：
本文從四個方面討論了票據(jù)和金融憑證詐騙罪的定性問題。在客觀方面，首先從對刑法194條規(guī)定的“使用”的理解和“使用”在現(xiàn)實中的具體表現(xiàn)形式入手，由淺入深討論了實務(wù)中的疑難問題，如冒用他人金融憑證、使用虛假的票證質(zhì)押貸款、倒賣偽造、變造的金融憑證、使用作廢的金融憑證、對空白支票的非法補(bǔ)記、盜用他人印章出票等行為進(jìn)行了分析探討，力圖在理性思考之中，對司法實務(wù)有所啟迪和裨益。此外，在主體、主觀上和數(shù)額認(rèn)定等方面，對一些相關(guān)問題進(jìn)行了討論和澄清，并提出了作者自己的一些認(rèn)識和看法。
主體數(shù)額。
票據(jù)詐騙和金融憑證詐騙是刑法194條規(guī)定的兩個罪名，也是近年來發(fā)生在金融領(lǐng)域中的多發(fā)性犯罪，點多面廣，發(fā)案率高，涉案金額越來越大，社會危害性極其嚴(yán)重，是刑法重點打擊的犯罪之一。隨著金融體制的變革和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各類金融詐騙犯罪日益復(fù)雜化，新情況、新問題多，政策性專業(yè)性強(qiáng)，理論上爭議較多，司法實踐中較難把握，審理難度很大。如何正確認(rèn)定現(xiàn)實中遇到的紛繁復(fù)雜，表現(xiàn)各異的.金融票證詐騙(本文討論的票證僅指刑法194條規(guī)定的票據(jù)和金融憑證)，把握罪與非罪，此罪與彼罪的界限等問題，是擺在我們審判人員面前的一項重要課題。
一、客觀方面的有關(guān)問題。
1、關(guān)于對“使用”的理解。
刑法194條規(guī)定，使用偽造、變造的票據(jù)和金融憑證進(jìn)行詐騙活動分別構(gòu)成票據(jù)詐騙罪和金融憑證詐騙罪。這里的“使用”指的是刑法意義上的使用，即以非法占有為目的，故意用偽造、變造的或作廢的等票據(jù)和偽造、變造的金融憑證冒充真實的票據(jù)，進(jìn)行詐騙活動?！笆褂谩北仨毷亲裱睋?jù)和金融憑證的商務(wù)用途去使用，即支配、交付、轉(zhuǎn)讓等而非一般意義的“使用”，如倒賣，展示和收藏等。即根據(jù)票證的不同功能分別用來兌付現(xiàn)金，騙取資金、抵債、設(shè)押、消費和接受服務(wù)等等?！笆褂谩钡哪康氖亲非蠼?jīng)濟(jì)性利益，直接侵犯公私財產(chǎn)所有關(guān)系。不同的金融票證，其使用方式也不相同。票據(jù)和存單等的使用以交付為客觀方面的必備要件，至于其復(fù)印件或傳真件，不發(fā)生任何權(quán)利的轉(zhuǎn)移而無絲毫可使用性。而對于銀行信匯憑證和電匯憑證等，付款人經(jīng)開戶銀行匯款后，取得受理銀行簽章的回單聯(lián)收執(zhí)，收款人并不能同時取得信匯或電匯憑證的回單。付款人為證明已付款項，將該回單傳真給收款人，應(yīng)視為對金融憑證的使用。此外，本罪的“使用”既包括明知是虛假無效的票據(jù)或偽造、變造的金融憑證而單純使用的行為，也包括偽造、變造后又使用的行為。對于后者，實際上是兩個行為，刑法將這兩個行為均規(guī)定為犯罪，如果行為人僅僅偽造、變造票據(jù)和金融憑證，而沒有使用騙財?shù)?，則構(gòu)成了刑法177條規(guī)定的偽造、變造金融票證罪。但司法實踐中，這兩種犯罪往往又是聯(lián)系在一起的，表現(xiàn)為行為人先偽造、變造，后使用該票證進(jìn)行詐騙活動，這個使用行為只是偽造行為的繼續(xù)，二者存在牽連關(guān)系。對牽連犯，應(yīng)當(dāng)從一重處，即以票據(jù)詐騙罪和金融憑證詐騙罪論處，而不實行數(shù)罪并罰。所以，并不是說偽造、變造不受刑事處罰，只不過是重罪吸取了輕罪。有人擔(dān)心，偽造、變造金融票證后，用來實施詐騙行為，如其數(shù)額未達(dá)到較大，不構(gòu)成金融詐騙，從而出現(xiàn)無法定罪處罰的真空狀態(tài)，這種顧慮是沒有必要的，因為對其還完全可以以偽造、變造金融票證罪論處。
2、在票據(jù)的背書欄偽造、變造記載內(nèi)容的定性。
[1][2][3][4][5][6][7]。
金融風(fēng)險問題研究論文篇六
論文摘要：當(dāng)前我國金融產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展存在金融機(jī)構(gòu)的行政化；金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、融資結(jié)構(gòu)的失衡；金融市場制度性不足；金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)的缺陷等問題。實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展需要明晰的金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系、多元化金融產(chǎn)業(yè)主體、規(guī)范的金融市場體系等等。
論文關(guān)鍵詞：金融產(chǎn)業(yè),可持續(xù)發(fā)展,金融機(jī)構(gòu),金融市場。
一、金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵。
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，是國家的重要產(chǎn)業(yè)部門。在西方發(fā)達(dá)資本主義國家，國家和政府對金融產(chǎn)業(yè)實行產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營管理，金融產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著越來越重要的作用。
我國自改革開放特別是建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制以來，金融在國民經(jīng)濟(jì)中的作用更為顯著，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開金融的支撐。但是，我國金融業(yè)的發(fā)展歷史短、運行機(jī)制不完善、金融行業(yè)自身內(nèi)控機(jī)制不健全、金融監(jiān)管體系缺失等問題制約著金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。針對這些問題，我國一些學(xué)者的對金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展進(jìn)行了一定的研究。白欽先教授在的時候，從世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的角度，分析了金融可持續(xù)發(fā)展與國家安全的關(guān)系，研究了金融資源的重要性，提出了金融可持續(xù)發(fā)展理論及戰(zhàn)略原則；胡章宏教授研究了金融可持續(xù)發(fā)展的基本理論和中國金融可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和發(fā)展戰(zhàn)略，等等。
所謂的金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，“是指金融產(chǎn)業(yè)部門在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的前提下實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)利益的最大化和不斷發(fā)展的過程?！币虼私鹑诋a(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵是在不損害子孫后代利益的前提下，利用社會主義的市場機(jī)制，適度地開發(fā)利用金融資源，保證我們當(dāng)代人對金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的需求，實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)資本的良性循環(huán)、最大化增殖，形成中國的資本實力雄厚的強(qiáng)大的金融產(chǎn)業(yè)。
二、當(dāng)前金融產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展存在的主要問題。
金融可持續(xù)發(fā)展，為我國的金融發(fā)展指明了方向和道路。但是我國現(xiàn)行的金融體制和金融環(huán)境存在許多不足，如果這些問題長期存在，則勢必嚴(yán)重制約了金融的進(jìn)一步發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展也將遙遙無期。當(dāng)前制約金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的問題主要主要表現(xiàn)有：
1.金融機(jī)構(gòu)的行政化。
我國的金融機(jī)構(gòu)存在著一個很明顯的問題，就是過去往往被看作是國家機(jī)關(guān)的一部分，在金融機(jī)構(gòu)中，“處長”、“科長”等行政色彩濃重的頭銜隨處可見?？陀^的講，金融機(jī)構(gòu)的行政化機(jī)制在歷史上曾起到一定的積極作用，但也導(dǎo)致了“黨政不分、政企不分、權(quán)力上收”的問題，使金融機(jī)構(gòu)成為“不是企業(yè)、不是行政機(jī)關(guān)、不是事業(yè)單位”的“三不象”。
2.金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、融資結(jié)構(gòu)的失衡。
我國金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理主要體現(xiàn)在：一方面，金融體系中銀行金融產(chǎn)業(yè)比重過大；另一方面，證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)、租賃業(yè)等非銀行金融產(chǎn)業(yè)所占比重則偏低。這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展導(dǎo)致了企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的失衡，對于金融風(fēng)險的分散非常不利，使金融風(fēng)險高度集中于銀行業(yè)，存在“一個籃子放雞蛋”的缺陷。
3.金融市場制度性不足。
一是法律制度的確定性不足。法律作為規(guī)范，其內(nèi)容是抽象的、概括的、定型的，制定出來之后有一定穩(wěn)定性。法律不能朝令夕改，否則就會失去其權(quán)威性和確定性。因此，穩(wěn)定性是法律的屬性，是法律的生命所在。但我國金融法律、法規(guī)、政策都不斷在變，使投資者無法作出長期預(yù)期和投資決策，強(qiáng)化了短期投資的偏好，試圖從證券市場頻繁的買賣中獲取收益。一個缺乏大量長期投資者的金融市場，必然存在投機(jī)性強(qiáng)而穩(wěn)定性差的問題。
二是法律責(zé)任制度不合理。對金融市場各類違法者的法律責(zé)任界定不明確，特別是過于寬松的彈性懲治制度，使受損者得不到合理的風(fēng)險補(bǔ)償，使違法者的違法成本很低，起不到應(yīng)有的懲罰、威懾、禁止或剝奪再犯能力的作用，不能有效控制交易禁止行為、道德風(fēng)險和逆向選擇所產(chǎn)生的金融市場風(fēng)險。
三是信息披露制度不完善。對信息披露的及時性、完整性、真實性方面的存在要求太低，形同虛設(shè)等問題,降低了信息的公開性，加大了金融市場的風(fēng)險和不穩(wěn)定性。
4.金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)的缺陷。
目前我國金融機(jī)構(gòu)普遍存在著治理結(jié)構(gòu)上的制度性缺陷，其共性主要表現(xiàn)在兩個方面：一是對內(nèi)部人控制缺乏有效的制約機(jī)制，尚未建立有效的風(fēng)險控制制度，特別是國有金融機(jī)構(gòu)，缺乏人格化的所有者和現(xiàn)實的利益監(jiān)管者，造成在經(jīng)營中事實上誰也不用對國有資產(chǎn)負(fù)真正的責(zé)任，內(nèi)部人決策的任何失誤均與其個人利益無關(guān)。二是政府和主管部門的行政干預(yù)過度，至今為止仍有政府和主管部門的許多領(lǐng)導(dǎo)在觀念上將金融機(jī)構(gòu)視做其附屬機(jī)構(gòu)，通過各種明示或暗示性的指令過度干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動。在缺乏有效的內(nèi)部人控制制約機(jī)制和各種利益的驅(qū)動下，金融機(jī)構(gòu)的決策者在決策時更多地考慮的是個人利益和地方政府的要求，這就造成了金融資源的不合理分配和金融風(fēng)險的發(fā)生，許多金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)有相當(dāng)部分由此造成。
三、如何實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
1.建立明晰的金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系。
清晰的金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系是金融資源優(yōu)化配置和金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基本前提，為此，應(yīng)當(dāng)采取以下措施：一是健全金融法律法規(guī)。法律法規(guī)是約束所有經(jīng)濟(jì)主體行為的基本準(zhǔn)則，要加強(qiáng)市場經(jīng)濟(jì)的法制建設(shè)，完善現(xiàn)行的金融組織法、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為法、金融監(jiān)督管理法，借助經(jīng)濟(jì)金融法規(guī)確定各類經(jīng)濟(jì)主體之間的.金融產(chǎn)權(quán)邊界，明確各經(jīng)濟(jì)部門產(chǎn)權(quán)交換過程中的金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系，保障金融資源產(chǎn)權(quán)所有者的合法權(quán)益，規(guī)范政府部門對金融機(jī)構(gòu)的干預(yù)行為，盡量避免政府部門對金融資源產(chǎn)權(quán)主體利益的侵犯。二是深化產(chǎn)權(quán)制度改革。完善金融企業(yè)內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)，建立“公開透明、自由選擇、自愿交換、產(chǎn)權(quán)平等”的權(quán)利制衡機(jī)制，避免所有權(quán)虛置，杜絕金融業(yè)經(jīng)營者（管理者）侵占所有者（國家）權(quán)益的現(xiàn)象，確保不同的產(chǎn)權(quán)主體具有平等的市場競爭的權(quán)利和機(jī)會。加快金融產(chǎn)權(quán)交易市場的建設(shè)。
2.培育多元化金融產(chǎn)業(yè)主體。
一是制定大、中、小并舉的金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。制定積極的金融產(chǎn)業(yè)政策，為各類金融機(jī)構(gòu)提供一個公平穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，提高大型金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營效率，適當(dāng)控制資產(chǎn)擴(kuò)張的速度，轉(zhuǎn)變金融企業(yè)的發(fā)展模式，走集約化發(fā)展的道路；規(guī)范中小金融企業(yè)的經(jīng)營行為，實現(xiàn)高水平的專業(yè)化經(jīng)營，健全中小金融企業(yè)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險的控制，增強(qiáng)中小金融企業(yè)的核心競爭力。
二是發(fā)展好政策性金融產(chǎn)業(yè)。我國金融業(yè)長期存在商業(yè)性金融和政策性金融不分的問題，雖然國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行機(jī)構(gòu)和其他政策性金融機(jī)構(gòu)的建立，某種程度上解決了這些問題，但是沒有從根本上解決好，現(xiàn)在一些金融機(jī)構(gòu)，比如中國農(nóng)業(yè)銀行，仍然有沉重的政策性業(yè)務(wù)的包袱，影響了自身業(yè)務(wù)的發(fā)展，難于實現(xiàn)自身的良性發(fā)展。因此，發(fā)展好政策性金融機(jī)構(gòu)，完善金融機(jī)構(gòu)的種類是完全必要的，這樣才能實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的完善。
三是大力扶持中小金融企業(yè)。金融產(chǎn)業(yè)是典型的資本密集型產(chǎn)業(yè)，中小金融機(jī)構(gòu)在同大型金融機(jī)構(gòu)的市場競爭中處于劣勢地位，因此要改善中小金融企業(yè)的市場競爭環(huán)境，向中小金融機(jī)構(gòu)提供必要的資金支持和政策傾斜，在市場準(zhǔn)入、稅收政策、人力資本方面給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠，充分發(fā)揮中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營機(jī)制靈活、專業(yè)化程度高的優(yōu)點，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展中多元經(jīng)濟(jì)主體的多層次金融資源需求，促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
3.建立規(guī)范的金融市場體系。
一是培育金融市場主體。金融市場參與主體最重要的是金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和居民。應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)金融發(fā)展要求，嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入原則，配置高質(zhì)、適量、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的各類金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)加快培育不同所有制形式的現(xiàn)代企業(yè)，并塑造誠信、創(chuàng)新的企業(yè)文化，提高企業(yè)素質(zhì)，在全社會進(jìn)行誠信教育，規(guī)范上市企業(yè)及居民的投融資行為，這是金融市場健康有序運行的基礎(chǔ)。
二是大力培育金融市場體系。完善金融市場體系是一項長期而復(fù)雜的系統(tǒng)工程，既要從硬件著手，又要從軟件進(jìn)行。在硬件上，應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)原則明確各類子市場經(jīng)營范圍和發(fā)展目標(biāo)，合理規(guī)劃和建設(shè)有形市場與無形市場的基礎(chǔ)設(shè)施，建設(shè)現(xiàn)代市場通訊網(wǎng)絡(luò)，加快金融市場人才的培養(yǎng)；軟件上應(yīng)抓緊完善市場規(guī)則和相應(yīng)的立法，如反金融壟斷法和公平競爭法，規(guī)范市場秩序。
三是嚴(yán)格規(guī)范金融市場。應(yīng)加快資金商品化、證券化進(jìn)程，規(guī)范金融交易商品，健全市場運行機(jī)制和價格機(jī)制，完善交易規(guī)則和利率機(jī)制，維護(hù)合法公平競爭，打擊各種擾亂金融市場秩序的違法違規(guī)活動，建立起市場風(fēng)險防范、轉(zhuǎn)移和挽救機(jī)制。
四是逐步開放我國金融市場。wto框架內(nèi)，在金融市場不發(fā)達(dá)不成熟的條件下，為防范國際金融市場的“游資”沖擊，應(yīng)在嚴(yán)格金融監(jiān)管的基礎(chǔ)上審慎地開放資本市場，逐步推進(jìn)資本項目的自由化，同時還必須時刻關(guān)注國際金融集團(tuán)、企業(yè)財團(tuán)短期資本流動方向、方式和規(guī)模，以免遭到短期資本的異常沖擊。
總之，金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是一個迫切而又長期的課題，在市場經(jīng)濟(jì)不斷完善的過程中，需要良好的制度設(shè)計和完善的政策實施，以利于解決金融產(chǎn)業(yè)的種種不足，這樣才能實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)的可持發(fā)展。
金融風(fēng)險問題研究論文篇七
影響社會變化和發(fā)展的重要因素之一是信息的傳播。這種傳播的決定性因素與其說是傳播的內(nèi)容，不如說是傳播媒介本身。由于網(wǎng)絡(luò)帶來的強(qiáng)烈沖擊，各國學(xué)者都在對網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)以后的社會從各個角度展開研究探討。
媒介的社會影響研究“網(wǎng)絡(luò)”與“信息社會”是兩個時髦而又神奇的概念?！靶畔⑸鐣钡母拍町a(chǎn)生在二、三十年以前，而“網(wǎng)絡(luò)”則是近幾年的新概念。網(wǎng)絡(luò)從本質(zhì)上來講只是一種信息傳播的工具或平臺，網(wǎng)絡(luò)的重大意義在于它把越來越多的媒介聯(lián)系在一起、整合到一起，整出了一個網(wǎng)絡(luò)時代。信息社會的概念最早由日本學(xué)者林雄二郎在60年代末提出。這一概念隨著信息科技的發(fā)展也發(fā)生了幾次變化。90年代的“信息社會”則意味著媒介的融合和網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展。
關(guān)于媒介與社會發(fā)展的研究，傳統(tǒng)的傳播效果研究理論總有些捉襟見肘。從60年代起，西方傳播學(xué)家就在探索一條更宏觀的綜合社會研究的道路。這當(dāng)中，勒納等人的大眾媒介與社會發(fā)展的研究，羅杰斯的創(chuàng)新擴(kuò)散研究等值得重視，這些研究又被稱為“發(fā)展傳播學(xué)”。這個課題的提出和第二次世界大戰(zhàn)后的東西方冷戰(zhàn)有著密切的歷史淵源。戰(zhàn)后美國推行了“馬歇爾計劃”即全球發(fā)展計劃和一系列援外協(xié)定。這是一項跨學(xué)科、跨國界的研究。丹尼爾·勒納在其《傳統(tǒng)社會的消逝——中東的現(xiàn)代化》（1958），施拉姆在其《大眾傳播與國家發(fā)展——信息對發(fā)展中國家的作用》（1964）書中，他們都提出了基本的理論觀點。
這類研究在90年代取得了新的突破進(jìn)展，其代表人物是美國學(xué)者曼紐爾·卡斯泰爾。他給網(wǎng)絡(luò)下的定義是：“網(wǎng)絡(luò)就是一組相互聯(lián)結(jié)的結(jié)點，結(jié)點到底是什么，要依賴于具體的網(wǎng)絡(luò)而言。比如，在全球金融網(wǎng)絡(luò)中，他們是股票交易所和其附屬的`高級服務(wù)中心。網(wǎng)絡(luò)是一個開放結(jié)構(gòu)，能無限擴(kuò)展，所有的結(jié)點，只要他們共享信息就能聯(lián)系。一個以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的社會結(jié)構(gòu)是高度動態(tài)、開放的系統(tǒng)，在不影響其平衡的情況下更易于創(chuàng)新”[i]?？ㄋ固栠€在《網(wǎng)絡(luò)社會的崛起》一書中指出：作為一種歷史趨勢，信息時代的主要功能和方法均是圍繞網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成的，網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成了我們社會新的社會形態(tài)，是支配和改變我們社會的源泉。
日本的信息科學(xué)研究把信息技術(shù)、計算機(jī)科學(xué)和社會信息科學(xué)整合到一起的綜合研究，也在國際學(xué)術(shù)界獨樹一幟，值得借鑒和學(xué)習(xí)。
網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)使一直玄玄乎乎的信息社會概念好象一下子找到了定位，似乎網(wǎng)絡(luò)就是信息社會，一時間“網(wǎng)絡(luò)社會”、“知識社會”、“信息社會”、“虛擬社會”等等等等，眾說紛紜，令人眼花繚亂。那么，我們究竟面對的和即將進(jìn)入的是一個什么樣的社會呢？下面我們從歷史發(fā)展、社會結(jié)構(gòu)和社會現(xiàn)象等幾個視角來審視和思考這一問題。
作為歷史發(fā)展階段的信息社會許多社會發(fā)展的研究都在致力于怎樣清楚地解明從工業(yè)社會向信息社會轉(zhuǎn)變的過程和軌跡，給信息社會描述一個清晰的輪廓。但是這似乎并不是一件容易的事。
一種觀點認(rèn)為信息社會是繼工業(yè)化社會以后的新的社會發(fā)展階段。丹尼爾·貝爾是其代表人物，他在70年代發(fā)表的《后工業(yè)社會的到來》一書，提出了“有關(guān)西方社會的社會結(jié)構(gòu)變化的一種社會預(yù)測”[ii]。但是，貝爾顯然把握不住這一歷史轉(zhuǎn)折的深刻程度，無法以準(zhǔn)確概念加以概括，所以用“后工業(yè)社會”一詞來表述。貝爾之后，有托夫勒的《第三次浪潮》、奈斯比特的《大趨勢》、萊昂的《新信息社會論》等很多有關(guān)信息社會的研究，但大多數(shù)研究并沒有在貝爾的基礎(chǔ)上前進(jìn)多少，并沒有解釋清楚這種轉(zhuǎn)變的過程和環(huán)節(jié)，也沒有弄清楚推動著社會和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的動力是什么。
日本學(xué)者長谷川把一個國家的現(xiàn)代化過程分為若干個發(fā)展階段。信息化是繼工業(yè)化、城市化、民主化、國際化等社會發(fā)展過程后的一個新階段和新課題。見圖1的描述。
信息社會的概念與信息化的概念是有一定區(qū)別的。信息社會是對社會的靜態(tài)的描述，而信息化則是對實現(xiàn)信息社會目標(biāo)的社會動態(tài)變化過程的描述。然而，兩者又不是截然分開的。信息社會是信息化的結(jié)果，信息化過程總是與一定的信息社會模式聯(lián)系在一起?！皸l條道路通羅馬”，信息社會可以采取不同的信息化模式來實現(xiàn)。信息化是一個世界潮流，每一個國家、每一個民族，都以自己的方式，按照不同的道路，或快或慢地，或是較順利、或是非常艱難地向信息社會這一目標(biāo)邁進(jìn)，在這個過程中也形成了不同的信息化模式。
在信息化的研究方面，卡斯泰爾也提出了一些富有創(chuàng)見的觀點。他認(rèn)為信息社會的形成是由一種新型的社會技術(shù)組織和資本主義重組所決定的，而新技術(shù)的運用和它們對社會組織的影響又決定了重組過程的特色[iii]。我們通過他的信息化理論得到一個啟示，即除了科學(xué)技術(shù)的發(fā)展對一個國家的信息化產(chǎn)生直接影響外，由科學(xué)技術(shù)所帶動的社會發(fā)展本身也會對信息化的進(jìn)程也產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。
作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的信息社會社會結(jié)構(gòu)分析是社會學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)研究慣用的方法，一般可以從經(jīng)濟(jì)、政治、文化等幾個方面來分析一個社會的結(jié)構(gòu)和特征。信息社會的結(jié)構(gòu)特征表現(xiàn)為以下幾個方面。
1、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。
信息時代的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)將從以工業(yè)為中心轉(zhuǎn)向以信息產(chǎn)業(yè)為中心。我們可以從三個產(chǎn)業(yè)的比例構(gòu)成中分析出來，也可以從就業(yè)情況分析出來。信息化還將促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，這主要表現(xiàn)為信息的產(chǎn)業(yè)化與產(chǎn)業(yè)的信息化。一方面，被稱為“第四產(chǎn)業(yè)”的信息產(chǎn)業(yè)正在迅速擴(kuò)張，一系列與之相關(guān)聯(lián)的新行業(yè)正在從無到有地迅速發(fā)展起來；另一方面，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在數(shù)字技術(shù)革命的推動下正在不斷地被信息化。從而使國民經(jīng)濟(jì)中信息生產(chǎn)所占的份額和勞動力比率逐年增加，直到超過農(nóng)業(yè)、工業(yè)或服務(wù)業(yè)的比例。比如，英國、美國和意大利這三個國家在1970－1990年間制造業(yè)迅速下降，其下降幅度分別為35％下降到23％，26％下降到18％、27％下降到22％，同時農(nóng)業(yè)日趨萎縮甚至消失。
信息化也使社會勞動就業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，這表現(xiàn)為從事物質(zhì)生產(chǎn)和體力勞動的人員逐漸減少，而從事信息生產(chǎn)和信息服務(wù)的人員逐漸增多，因此，人們把信息勞動者占社會勞動力的比重超過半數(shù)當(dāng)作衡量一個社會是否進(jìn)入信息社會的標(biāo)志之一。
信息化這不僅是發(fā)達(dá)國家所要達(dá)到的目標(biāo)，也是廣大發(fā)展中國家所要達(dá)到的目標(biāo)，因此，信息化的過程在很多國家往往表現(xiàn)為一種積極的社會發(fā)展規(guī)劃。
2、政治結(jié)構(gòu)。
網(wǎng)絡(luò)時代的政治結(jié)構(gòu)的主要特征表現(xiàn)為信息的權(quán)力化，社會組織結(jié)構(gòu)將進(jìn)行大調(diào)整、大重組。傳統(tǒng)的金字塔型、鐵板一塊和官僚型的組織框架被打破，代之以快速應(yīng)變、靈活機(jī)動的網(wǎng)絡(luò)化組織機(jī)構(gòu)和形式。信息和信息技術(shù)是社會發(fā)展的主要動力，它也是新的權(quán)力源。信息社會的權(quán)力斗爭將會圍繞著爭奪信息源展開，現(xiàn)實政治將不可避免地受到信息流的沖擊，并將在國家之間以及社會水平上普遍表現(xiàn)出來。由于不同團(tuán)體、階層和個人的條件的不同，掌握信息資源的機(jī)會和能力是不同的。正如美國里根政府所明確表白的：“我們知道在現(xiàn)代世界上，對信息的處理和控制是實行征服的最重要武器之一?！?/p>
3、文化結(jié)構(gòu)。
由于信息環(huán)境多元化，網(wǎng)絡(luò)時代的文化結(jié)構(gòu)從中心文化轉(zhuǎn)向多元文化。這可以從社會思潮和社會時尚的多樣化來分析。信息社會與工業(yè)社會相區(qū)別的一個關(guān)鍵特征是，它沒有停留在產(chǎn)業(yè)、勞動、科學(xué)、技術(shù)研究領(lǐng)域內(nèi)的深化上，而是向教育、福利、娛樂、交往等廣泛的精神領(lǐng)域和日常社會生活領(lǐng)域擴(kuò)展。也就是說，它正向我們的整個生活滲透，我們的生活也被信息化了。
信息時代人的生活方式的變化首先表現(xiàn)在人們對待社會生活態(tài)度上發(fā)生的變化。在工業(yè)社會時代，人們注重效率、追求物質(zhì)享受，用世俗的、理性的態(tài)度來思考和安排自己的生活。而在信息社會時代，人們更注重精神、更注重情感、更崇尚冒險。
作為一種新社會現(xiàn)象的虛擬社會網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展不僅深刻地影響著我們的社會系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化，同時還在影響著社會空間結(jié)構(gòu)的變化，最顯而易見的現(xiàn)象就是我們能看到的一些大都市的變化?？v橫交錯的網(wǎng)絡(luò)使這些城市變?yōu)槎?，出現(xiàn)了一個虛擬的社會，信息化城市的崛起成為必然。在這個過程中，城市失去了原來的城區(qū)概念，突破了原有的物理空間，向郊區(qū)拓展，由信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成的流動空間正逐漸取代原有的城市空間。在流動空間中，新的產(chǎn)業(yè)和新的服務(wù)性經(jīng)濟(jì)根據(jù)信息部門帶來的動力運行，然后通過信息交流系統(tǒng)來重新整合；新的專業(yè)管理階層控制了城市、鄉(xiāng)村和世界之間相互聯(lián)系的專用空間；生產(chǎn)和消費、勞動和資本、管理和信息之間發(fā)生著新的聯(lián)系，從而創(chuàng)造出新的全球化經(jīng)濟(jì)。
雖然未來學(xué)研究的觀點已經(jīng)指出，由于衛(wèi)星和光纖網(wǎng)絡(luò)等通訊技術(shù)的發(fā)展，城市的版圖在悄悄擴(kuò)張的同時將逐步走向分散化，但這個變化的實際過程十分復(fù)雜，導(dǎo)致這一變化的因素也有很多，信息技術(shù)不過是其中的一種因素，我們必須深入地剖析這一變化過程和各種因素，才能理解新的空間結(jié)構(gòu)的合理性和它的現(xiàn)代含義。
在網(wǎng)絡(luò)社會的環(huán)境中，社會生產(chǎn)關(guān)系不再是一種實際存在，資本進(jìn)入了單純循環(huán)的多維空間，而勞動力由一個集中的實體變?yōu)榍Р钊f別的個體的存在。這也就是說，資本是在全球化的而勞動力則是個別化的。“從更廣闊的歷史前景看，網(wǎng)絡(luò)社會代表了人類經(jīng)驗的巨大變化”。[iv]。那么，如何將原有的城市空間和新的流動空間連接起來呢？這需要在三個層面上把社會發(fā)展和空間規(guī)劃進(jìn)行同步結(jié)合：經(jīng)濟(jì)的、政治的和文化的。
在文化這一層面上，地方城市社會是從領(lǐng)土上加以界定的，應(yīng)該保護(hù)它們的個性，保持它已建立的歷史根基，而不管其經(jīng)濟(jì)和職能是否存在對信息空間的依賴。同時，城市也必須與其他城市保持充分的交流，克服部落主義的危險。
工業(yè)時代的社會機(jī)制在信息時代失去其意義和功能。財富、生產(chǎn)及金融的國際化使人們感到不安，他們無法適應(yīng)公司的網(wǎng)絡(luò)化和工作的個體化，而且又受到各種挑戰(zhàn)。對家長制的挑戰(zhàn)及家長制家庭的危機(jī)使文化失去了有序性，使個人不再感到安全，人們得不到心靈的慰藉和真實而神圣的東西，從而去尋求新的生活方式。
在對城市的虛擬空間進(jìn)行管理和控制的過程中，政府仍然擔(dān)當(dāng)著重要角色。它只有通過強(qiáng)化自身角色才能對經(jīng)濟(jì)和政治組織施加影響，從而恢復(fù)地方社會在虛擬空間中的意義。
總之，網(wǎng)絡(luò)等信息科技的發(fā)展把人類帶入了一個新的時代。有些國家已經(jīng)開始進(jìn)入信息社會，更多的國家正在向信息社會過渡。這個過渡的過程一般被稱之為“信息化”。信息化是一個深刻的社會變遷過程，在這個過程中，社會的政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各個方面都將發(fā)生革命性的變化，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從工業(yè)為中心轉(zhuǎn)向信息產(chǎn)業(yè)為中心；政治結(jié)構(gòu)從金字塔型轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)型；文化結(jié)構(gòu)從中心文化轉(zhuǎn)向多元文化，后現(xiàn)代主義思潮是其代表。
因此，我們可以這樣來理解信息化：信息化就是在現(xiàn)代信息科技發(fā)展的推動下，由工業(yè)化社會或其他發(fā)展階段上的社會向以信息產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)和信息媒介高度普及的社會演進(jìn)的過程。在這個過程中，，傳統(tǒng)的物質(zhì)生產(chǎn)方式逐漸收縮，被信息型、服務(wù)型生產(chǎn)方式所代替，知識和信息的作用大大突出。伴隨著信息化進(jìn)程的是整個社會的結(jié)構(gòu)發(fā)生根本性變化，社會面貌和生活方式也發(fā)生巨大變化。
注釋:。
[i]manuelcastells,theriseofthenetworksociety,p469,basilblackwellltd.,.
[ii][美]丹尼爾·貝爾：《后工業(yè)社會的來臨》p14，商務(wù)印書館，1984年版。
[iii]manuelcastells,theinformationalcity,p7,basilblackwellltd.,1991.
[iv]manuelcastells,theriseofthenetworksociety,p478,basilblackwellltd.,1996.
金融風(fēng)險問題研究論文篇八
請欣賞：《加強(qiáng)會計管理防范金融風(fēng)險》。
東南亞金融危機(jī)給我們上了極其深刻的一課，促使我們從不同方面來思考如何防范和化解金融風(fēng)險。就商業(yè)銀行內(nèi)部而言，加強(qiáng)內(nèi)部控制和內(nèi)部管理的重要手段。但是，長期以來，我們較多地注重是防范和化解金融風(fēng)險的重要一環(huán)，而會計管理又是內(nèi)部控制和內(nèi)部管理會計的核算職能，而忽視了會計的監(jiān)督職能，尤其不重視對會計本身的管理，因而也就茲生出許多風(fēng)險。各種風(fēng)險的累積自然會引發(fā)金融危機(jī)，當(dāng)引起業(yè)內(nèi)人士的高度重視和關(guān)注。本文僅就會計管理與金融風(fēng)險等請問題，闡述自己的看法，以求教于同仁。
一、忽視會計管理的后果。
會計管理，簡而言之，就是對會計人員的權(quán)限和職責(zé)、會計憑證、會計過程、會計質(zhì)量、會計監(jiān)控等方面的組織和管理。過去，我們把會計管理較多地理解為是對會計人員的管理，而不太注重對后面若干問題的研究?；谶@樣的認(rèn)識與理解，在商業(yè)銀行內(nèi)部，自上而下，對會計管理一是認(rèn)識上有偏差，二是會計管理的意識比較淡薄，會計管理的氛圍沒有形成，因而，也就不可能實施真正意義上的會計管理，必然產(chǎn)生和加劇會計工作中的以下問題。
(一)會計權(quán)限不明。
在商業(yè)銀行內(nèi)部，我們雖然制定了會計崗位的有關(guān)職責(zé)，但是在許多基層行處，對各個會計崗位的權(quán)限和不同權(quán)限的職責(zé)，并沒有按照商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)條件下的具體要求，從防范風(fēng)險的角度來進(jìn)行認(rèn)真地梳理和研究，沒有對同一崗位在處理業(yè)務(wù)過程中不同環(huán)節(jié)的權(quán)限及其職責(zé)加以界定和明確，這就會出現(xiàn)一人多崗、臨時代崗以及重崗等現(xiàn)象。尤其在一些規(guī)模較小的辦事處和分理處，這種現(xiàn)象較為普遍，還常常被人手少而“合法化”，這就給商業(yè)銀行內(nèi)部一些不法分子有機(jī)可乘，或竊取重要空白憑證，或偷蓋業(yè)務(wù)公章，或內(nèi)外勾結(jié)詐騙資金，或偷盜客戶資金--，諸如此類的現(xiàn)象很多，有時還很難發(fā)現(xiàn)，近幾年發(fā)生的一些內(nèi)部案件(領(lǐng)取、挪用、詐騙資金)，都與此有關(guān)。
(二)帳外有帳，大搞違規(guī)經(jīng)營。
商業(yè)銀行素以“三鐵”著稱，然而，由于缺乏嚴(yán)格的會計管理，很多基層行處都在大帳之外設(shè)小帳，搞幾套帳，這就在一定程度上加劇了違規(guī)經(jīng)營，使得違規(guī)經(jīng)營“合法化”是帳外放貸，如前幾年，有些基層行繞規(guī)模放貸以逃避人民銀行和上級行的監(jiān)控。據(jù)不完全統(tǒng)計，現(xiàn)在的不良貸款中有相當(dāng)一部分就是繞規(guī)模貸款即帳外放貸。二是帳外吸存，或開出存單不入帳，或以代企業(yè)融資而高息吸存，賺了錢通過各種方式分掉，虧了錢就是銀行的損失，然而再以這些資金高息放貸出去，或用以非法經(jīng)營(如炒股票、炒房地產(chǎn)等)。三是存單假掛失，從而從大帳內(nèi)取出存款，或?qū)⑾到y(tǒng)內(nèi)借入的資金及其他金融機(jī)構(gòu)存入的資金不按規(guī)定入帳，或高息放貸，或以權(quán)謀私(挪用資金私下借給熟人)。這些所為，都潛伏著巨大的風(fēng)險，一旦事情敗露，放出去的資金就收不回來。
(三)會計資料嚴(yán)重失實。
商業(yè)銀行由于缺乏系統(tǒng)、完整、科學(xué)的內(nèi)部會計管理體制和可操作的會計管理規(guī)程，會計管理或是不管，或是亂管，或是管理不到位。我們知道，在社會主義計劃經(jīng)濟(jì)向社會主義經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的現(xiàn)階段，金錢拜物教的誤導(dǎo)，加上各種利益的驅(qū)動，因而就會出現(xiàn)許多非正常行為。因此，商業(yè)銀行的會計過程在缺乏監(jiān)控的情況下，搞假發(fā)票，做假帳，編假會計報表已成為公開的秘密，一些人已見怪不怪，假作真時真也假，其直接后果就是會計報表資料的嚴(yán)重失實，這對于實行統(tǒng)一法人體制的國有商業(yè)銀行來說，是一場災(zāi)難。會計報表資料的嚴(yán)重失實，使得商業(yè)銀行內(nèi)部自上而下的逐級授信和監(jiān)控就會流于形式，防范風(fēng)險自然是一句空話。
(四)會計業(yè)務(wù)違規(guī)失范。
會計管理的一個重要任務(wù)或目的，就是要求會計人員在處理會計業(yè)務(wù)時其會計行為必須規(guī)范，符合要求。然而，長期以來，我們在這方面比較薄弱，會計中的違規(guī)失范現(xiàn)象較為普遍。一是會計工作中的靜態(tài)違規(guī)，即會計業(yè)務(wù)操作中某些行為失范，如：會計憑證填寫要素缺項、會計憑證和單據(jù)不簽名不蓋章；會計憑證未經(jīng)雙人復(fù)核、未實行雙折角驗??；在熟人面前不按章辦事，有時礙于面子而網(wǎng)開一面，默認(rèn)空頭支票、不按要求承兌商業(yè)匯票、或省略必要的步驟、或以后補(bǔ)課。如：兌付異地系統(tǒng)外銀行承兌匯票，往往是先付款、劃轉(zhuǎn)資金后再電話查詢核實。這種情況的發(fā)生，大多是在熟人引薦的前提下發(fā)生的，兌付后不放心再核實的，然而，風(fēng)險已經(jīng)生成。
二、加強(qiáng)會計管理防范金融風(fēng)險的措施。
(一)加強(qiáng)會計管理的理論研究。
以期以來，理論界一直冷落著會計管理的'理論研究，筆者曾翻閱了最近幾年來財務(wù)會計方面的專業(yè)雜志，幾乎沒有看到這方面的理論文章；也到有關(guān)高等院校了解過，在財會、金融等專業(yè)中，幾乎也沒有開設(shè)會計管理這方面的課程；出版社近幾年也沒有出版過這方面的書。有些人常常把管理會計當(dāng)作會計管理，令人啼笑皆非。針對這種情況，學(xué)術(shù)理論界應(yīng)有所重視，組織有關(guān)專家和業(yè)內(nèi)人士，對此進(jìn)行研究。同時建議有關(guān)高校盡快開設(shè)會計管理方面的相關(guān)課程，或舉辦有關(guān)的學(xué)術(shù)講座，介紹這方面的有關(guān)知識。當(dāng)然，這要有一個過程。在這個過程中，可以由粗到細(xì)、由淺入深、由不成熟到成熟，但重要的是要我們認(rèn)真地去做。
(二)出臺有關(guān)規(guī)定。
國家財政部在《會計法》和有關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，積極組織會計、金融和法律等方面的專家到銀行、工商企業(yè)調(diào)查了解這方面的情況，針對目前存在的問題，即會計管理方面的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)行深入地分析研究，從我國的實際情況出發(fā)，出臺相應(yīng)的制度和規(guī)定，提出加強(qiáng)會計管理的具體措施。此外，人民銀行總行制度司，應(yīng)聯(lián)合各商業(yè)銀行總行財會部的有關(guān)專家，針對金融企業(yè)會計工作的具體特點，進(jìn)行專項調(diào)查研究，從防范和化解金融風(fēng)險的角度，就銀行的會計管理提出具體的措施和要求，將會計管理工作系統(tǒng)化、制度化、規(guī)范化，使之具有較強(qiáng)的可操作性和考核性。
(三)加強(qiáng)會計管理意識。
才能在關(guān)鍵時刻動真格的。領(lǐng)導(dǎo)重視會計部門自然就會把會計管理工作當(dāng)作一件重要的事來做。
(四)嚴(yán)格會計工作的檢查和考核。
來源：深圳注冊會計師協(xié)會。
金融風(fēng)險問題研究論文篇九
一方面，供應(yīng)鏈融資作為一種新的金融產(chǎn)品，其相關(guān)的政策、法律不盡完善。隨著供應(yīng)鏈金融的不斷充實與發(fā)展，新的金融信貸產(chǎn)品不斷推陳出新，新的信貸產(chǎn)品所涉及的市場與相關(guān)領(lǐng)域不斷廣闊，因此這些新的信貸產(chǎn)品所涉及的領(lǐng)域其法律法規(guī)往往存在空白，甚至有些地方存在著一定的矛盾，相關(guān)商業(yè)銀行一旦遇到法律糾紛，通過相關(guān)的司法程序維護(hù)自己權(quán)益就會面臨一定的困難，尤其是我國動產(chǎn)浮動抵押的相關(guān)法律制度不夠完善，動產(chǎn)浮動抵押面臨主要抵押財產(chǎn)不特定性，容易產(chǎn)生擔(dān)保物債權(quán)的不穩(wěn)定。另一方面，供應(yīng)鏈金融中應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理不完善。相關(guān)的管理機(jī)構(gòu)對應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的內(nèi)容撰寫缺乏規(guī)范性的要求，而這些將導(dǎo)致商業(yè)銀行在相應(yīng)債權(quán)到期后無法順利實現(xiàn)自身權(quán)利。
2.2信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險也被稱作違約風(fēng)險，它是指交易對手在合同到期時未能履行其義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。信用風(fēng)險是整個供應(yīng)鏈金融中商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險之一，也是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程中面臨的難題與制約供應(yīng)鏈金融發(fā)展的瓶頸之一。傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是對單個企業(yè)作為主要考察對象，而供應(yīng)鏈金融是通過核心企業(yè)作為傳導(dǎo)，實現(xiàn)供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)、倉儲物流公司、第三方監(jiān)管和銀行多方位、多主體全面參與的有效運營模式。因此，供應(yīng)鏈金融主體的多元化也勢必造成風(fēng)險源的多元化、復(fù)雜化，而這些風(fēng)險突出的表現(xiàn)為資金引發(fā)的風(fēng)險與質(zhì)押貨物引發(fā)的風(fēng)險。在資金引發(fā)的風(fēng)險方面，一旦核心企業(yè)資金鏈條無法正常運轉(zhuǎn)，這樣風(fēng)險會迅速波及當(dāng)前供應(yīng)鏈條上的各個主體，給商業(yè)銀行造成巨大損失，或者融資企業(yè)由于自身財務(wù)等問題，無法歸還信貸資金與利息都會使商業(yè)銀行遭受損失。在質(zhì)押物引發(fā)風(fēng)險的方面，由于在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)流程中，商業(yè)銀行對質(zhì)押物的管理較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有所創(chuàng)新，在整個監(jiān)管過程中，商業(yè)銀行只過于依賴第三方監(jiān)管公司，如果監(jiān)管公司對質(zhì)押物處置不當(dāng)就會導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受風(fēng)險甚至重大損失。
2.3市場風(fēng)險。
所謂金融市場風(fēng)險是指由于金融市場環(huán)境的變動及不確定性造成市場商品價格大幅變動而給銀行帶來的風(fēng)險，主要分為價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險。首先，價格風(fēng)險是市場上商品價格變動所帶來的風(fēng)險。在供應(yīng)鏈金融中，企業(yè)商品流通產(chǎn)生的現(xiàn)金流是融資企業(yè)歸還商業(yè)銀行的第一還款來源，所以平穩(wěn)的市場價格是融資企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保證之一，一旦質(zhì)押物因為市場價格下跌則會導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失，進(jìn)而影響商業(yè)銀行收回信貸資金及利息產(chǎn)生風(fēng)險。其次，匯率風(fēng)險是由于匯率波動繼而導(dǎo)致商業(yè)銀行的長期市值和凈收益下降的風(fēng)險，供應(yīng)鏈中，如果相關(guān)的供應(yīng)鏈主體涉及國際結(jié)算，匯率則會對融資企業(yè)及商業(yè)銀行造成一定的風(fēng)險。最后，利率風(fēng)險是指金融市場利率發(fā)生變化對商業(yè)銀行造成的損失。當(dāng)前商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融融資產(chǎn)品在定價方式上仍然采取傳統(tǒng)的信貸模式下的固定利率定價方式，如果國家對當(dāng)前利率進(jìn)行調(diào)整，而商業(yè)銀行不能根據(jù)當(dāng)前市場利率及時調(diào)整其戰(zhàn)略計劃，那么銀行只能承擔(dān)此期間因利率調(diào)整而帶來的風(fēng)險。
2.4操作風(fēng)險。
根據(jù)供應(yīng)鏈金融的特點來看，其面臨的操作風(fēng)險主要因素有信貸流程不完善、內(nèi)部因素、外部因素。首先，信貸流程不完善導(dǎo)致的風(fēng)險，由于供應(yīng)鏈融資過程較一般信貸業(yè)務(wù)流程主體眾多且流程復(fù)雜，且由于供應(yīng)鏈金融發(fā)展起步較晚，配套的業(yè)務(wù)規(guī)范、流程制度不完善，因此在操作過程中，信貸經(jīng)辦人員無據(jù)可依，進(jìn)而造成操作失誤引發(fā)操作風(fēng)險;其次，內(nèi)部因素導(dǎo)致的風(fēng)險。內(nèi)部因素主要是指供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審批以及貸后監(jiān)管過程中，由于其經(jīng)驗、技能不足或者人為主觀原因產(chǎn)生瀆職、欺詐等行為而導(dǎo)致的風(fēng)險;第三，外部因素引發(fā)的風(fēng)險。外部因素主要是自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗拒的因素。這些風(fēng)險一旦涉及供應(yīng)鏈融資中的相關(guān)主體或者是質(zhì)押物，都會引發(fā)資金鏈斷裂，直接或者間接給銀行帶來風(fēng)險。
金融風(fēng)險問題研究論文篇十
東南亞金融危機(jī)首先表現(xiàn)為從泰國開始的各國資本的大量外流、本幣的貶值和股市的狂瀉,接著就是生產(chǎn)破壞、失業(yè)增加和經(jīng)濟(jì)的倒退。究其來龍去脈,這次危機(jī)的爆發(fā)涉及到三個方面的因素:1國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;2東南亞各國在宏觀經(jīng)濟(jì)政策,特別是外匯政策上的失誤;3經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和金融體系的缺陷。其中,金融體系的缺陷是最主要的原因。
隨著危機(jī)的展開,泰國、印度尼西亞、韓國的`金融部門的缺陷表現(xiàn)得特別明顯。盡管透明度的缺乏使人們不能馬上認(rèn)識到問題的嚴(yán)重程度?？偲饋砜磳鹑跈C(jī)構(gòu)的監(jiān)管不力,金融法規(guī)不全,金融機(jī)構(gòu)在認(rèn)識和應(yīng)付風(fēng)險方面缺乏經(jīng)驗,缺乏商業(yè)意識,內(nèi)部管理松散。所有這些缺陷都會導(dǎo)致不謹(jǐn)慎的貸款,包括與腐敗和個人關(guān)系相聯(lián)系的貸款。在1996―,隨著經(jīng)濟(jì)減速,金融政策偏緊,國內(nèi)房地產(chǎn)和股票市場降溫,貨幣貶值,這使得仍有外匯負(fù)債的人叫苦不迭,所有上述這些不利的變化都使得金融機(jī)構(gòu)的脆弱和資產(chǎn)質(zhì)量的不佳完全暴露了出來,威脅金融機(jī)構(gòu)的流動性和清償力的不良貸款的規(guī)模也最終顯現(xiàn)。
在韓國,金融部門大量困難的累積是金融部門和金融結(jié)構(gòu)共同作用的結(jié)果。大公司聯(lián)合企業(yè)主要依賴債務(wù)而不是股票融資,大部分的企業(yè)債務(wù)不是由金融機(jī)構(gòu)直接提供,就是由金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保。在經(jīng)濟(jì)和財務(wù)上陷入困境的公司由不明智的延期信貸所維持,這通常是應(yīng)政府的命令而進(jìn)行的。銀行體系的脆弱不僅因為大公司聯(lián)合企業(yè)的依賴,也是因為政府的指令性貸款(政府要求銀行向中小企業(yè)提供一定比例的貸款)、政治性貸款,以及其它制度和機(jī)構(gòu)方面的因素。
在發(fā)展中國家,金融體系的脆弱主要表現(xiàn)為銀行體系的脆弱性,因此,銀行體系的健全與否也就直接決定著整個金融體系的狀況。健全銀行體系應(yīng)該從以下幾方面入手:。
(一)完善銀行的內(nèi)部管理。
防止銀行經(jīng)營不善的第一道防線是有效的管理。絕大多數(shù)銀行的破產(chǎn)都可以歸結(jié)于管理上的問題,即允許銀行接受低質(zhì)量的資產(chǎn),冒不恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險,并且沒有查出和解決銀行在資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險上存在的問題。銀行管理的數(shù)量規(guī)則雖然重要,但不能自動保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營,銀行管理層需要堅強(qiáng)有力,需要充分的培訓(xùn)和經(jīng)驗,健全的管理將保證內(nèi)部信息暢通,控制體系完善。
為保證制定的政策和程序得到落實,防止特殊的利益集體對決策的影響,有效的內(nèi)部控制極其重要。銀行董事會需要通過內(nèi)部和外部的審計程序來對管理層進(jìn)行有效的控制,以保證其高效地履行其職責(zé)。
(二)提高銀行的透明度。
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金融風(fēng)險問題研究論文篇十一
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金融風(fēng)險問題研究論文篇十二
現(xiàn)階段，期貨以及場外金融衍生品是國內(nèi)金融衍生品市場的兩個主要組成部分。期貨市場作為我國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的場內(nèi)交易市場，由多家期貨交易所構(gòu)成;而場外金融衍生品市場主要分為金融機(jī)構(gòu)間的場外衍生品市場以及銀行柜臺衍生品市場兩部分，其真正的監(jiān)管主體就是中國人民銀行。
(一)期貨市場的現(xiàn)狀分析。
自從我國實行改革開放政策以來，場內(nèi)衍生品市場，也就是我們通常所說的期貨市場，經(jīng)過了盲目發(fā)展、清理整頓以及規(guī)范協(xié)調(diào)三個發(fā)展時期，隨著市場體系的不斷健全、市場規(guī)模的迅速擴(kuò)大，衍生品市場不斷完善。特別是年的金融危機(jī)爆發(fā)后，我國的期貨市場融入全球期貨市場的腳步加快，一系列產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)陸續(xù)推出，國內(nèi)期貨市場進(jìn)入到了一個嶄新的時期。現(xiàn)階段，我國擁有上海、鄭州、大連三家期貨交易所以及中國金融期貨交易所。前幾年，國內(nèi)上市交易的期貨種類就突破了30個，日益健全的期貨體系基本構(gòu)成。像銅、鋁、豆油等期貨品種，早就擁有了很大的國際影響力，某些商品期貨交易額居于世界前列。將近30年的發(fā)展，國內(nèi)期貨市場的交易數(shù)量不斷增加、交易規(guī)模逐漸擴(kuò)大，除了中國金融期貨交易所之外，另外三家均排在世界前20名。這標(biāo)志著我國的期貨市場進(jìn)入到了一個嶄新的時代，市場功能不斷完備，尤其是在服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)以及實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起到了不可替代的作用。除此之外，經(jīng)歷了世界金融危機(jī)的沖擊后，國內(nèi)的期貨市場早已擁有了在更高層次發(fā)展的基礎(chǔ)及制度保障。
(二)場外金融衍生品市場的現(xiàn)狀分析。
當(dāng)今，國內(nèi)場外金融衍生品市場一般包括金融機(jī)構(gòu)間場外衍生品和銀行柜臺場外衍生品兩個市場組成部分。金融機(jī)構(gòu)間場外衍生品市場即為在銀行等金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行的衍生品交易，交易通常在市場成員間開展;銀行柜臺場外衍生品市場指的是商業(yè)銀行和個人、企業(yè)間展開的零售柜臺交易市場。因管理方面的原因，商業(yè)銀行是國內(nèi)場外金融衍生品市場的領(lǐng)導(dǎo)者，各大證券公司和保險公司等機(jī)構(gòu)只能參與很少一部分的市場交易。
1.金融機(jī)構(gòu)間場外衍生品市場。
這一市場是現(xiàn)今國內(nèi)場外衍生品市場最為關(guān)鍵的部分。自成立之后，其慢慢發(fā)展為一個監(jiān)管寬松、發(fā)展迅速、以商業(yè)銀行為主體、融入多類金融機(jī)構(gòu)的市場。它一般由監(jiān)管部門、自律組織、交易平臺、清算組織以及市場成員等構(gòu)成。目前，我國金融機(jī)構(gòu)間場外衍生品市場包括遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等基礎(chǔ)類型，涵蓋了信用、利率和匯率等諸多方面。其中，商業(yè)銀行作為主要的市場交易主體，其交易量達(dá)到市場總交易量的九成。像證券公司、保險公司等其他金融機(jī)構(gòu)占有的交易額非常少。去年，這一市場的交易量超過00億元，同時市場規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大。當(dāng)中，匯率衍生品的交易量超過總交易量的80%;人民幣外匯掉期交易量及利率交換交易量分別為120000億元和30000億元人民幣。上述均為金融機(jī)構(gòu)間場外衍生品市場的主要交易類型。
2.銀行柜臺場外衍生品市場。
和前者相比，銀行柜臺場外衍生品市場交易具有交易場地分散、交易量小的特點?？蛻舳嘁源笮蛯嶓w企業(yè)為主，其中大部分涉及航運、電力及煤炭等領(lǐng)域?，F(xiàn)階段，銀行柜臺場外衍生品通常用在利率控制、匯率波動風(fēng)險管理等方面。由于實體公司和個人面臨的各風(fēng)險不斷增加，銀行柜臺場外衍生品市場的規(guī)模也逐漸擴(kuò)展。前幾年，國內(nèi)這一市場的交易量突破4000億美元，占到同期總市場交易量的20%。
(一)現(xiàn)有的交易種類較少、限制多、風(fēng)險高。
現(xiàn)在對國內(nèi)商品期貨種類的細(xì)化不夠到位，尚未推出與各關(guān)鍵期貨品種相對應(yīng)的期貨類型，期貨市場的套期保值等功能無法涉及一切商品市場領(lǐng)域，公司對更大量產(chǎn)品的價格預(yù)測及分散市場風(fēng)險的需求無法得到基本的保障?，F(xiàn)階段，國內(nèi)商品類衍生品的市場份額僅為10%，并且種類不夠豐富，數(shù)量不多。此外，國內(nèi)場外衍生品市場的發(fā)展尚處在初級階段，參與主體較少，且沒有向個人開放。場外金融衍生品市場當(dāng)中的交易類型通常以債券遠(yuǎn)期、人民幣外匯遠(yuǎn)期、貨幣掉期、利率互換等為主，具有交易量小、市場流動性差的缺點。例如，年國內(nèi)場外衍生品市場的總交易量僅為6.7萬億元美元。顯而易見，國內(nèi)金融衍生品市場的發(fā)展非常落后，當(dāng)前，束縛衍生品市場進(jìn)步的最關(guān)鍵因素就是種類的欠缺，和中國世界第二大經(jīng)濟(jì)體的地位嚴(yán)重不符。今后推出豐富多樣的衍生品種類，是國內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要保障。
(二)市場工具較為單一、市場功能無法有效發(fā)揮。
對于國內(nèi)各實體公司而言，它們的風(fēng)險控制來源于采購、生產(chǎn)、銷售等眾多方面，應(yīng)當(dāng)選取適用的工具，并對縱向經(jīng)營及橫向經(jīng)營業(yè)務(wù)線出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行控制，但國內(nèi)單一的金融衍生品市場工具難以迎合公司的綜合管控要求。較為單一的期貨種類難以有效對沖各種非線性風(fēng)險，因此，必須選取更加適當(dāng)?shù)钠跈?quán)類型來保護(hù)期貨，更精確地匹配風(fēng)險。同時，由于實體經(jīng)濟(jì)擁有多樣化、個性化的風(fēng)險控制需求，這些需求也需要借助場外衍生品市場支持。舉例說明，像新加坡交易所鐵礦石場外掉期合約只是年8月的交易數(shù)量就達(dá)到了1500萬噸，持倉量將近1000萬噸，亞洲鋼廠及貿(mào)易商的比重只占到13%，由此可見，我國場內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)化市場難以迎合風(fēng)險控制要求的現(xiàn)象十分嚴(yán)重。
(三)國內(nèi)金融衍生品市場缺乏足夠的國際影響力。
現(xiàn)階段，中國場內(nèi)金融衍生品市場僅認(rèn)同國內(nèi)投資者參與，場外衍生品市場也只允許部分本國金融組織的參與，大多數(shù)金融衍生品的價格對國際金融衍生品的定價影響不夠，對一些國家和地區(qū)市場的影響不大，這在很大程度上限制了國內(nèi)金融衍生品市場的國際化水平以及中國在國際貿(mào)易中的定價權(quán)，從而無法獲得和自身經(jīng)濟(jì)實力完全匹配的話語權(quán)。
(一)逐步完善市場監(jiān)管主體及設(shè)立主體相互分離的準(zhǔn)則。
因種種歷史原因，國內(nèi)交易所的發(fā)展在很大程度上出現(xiàn)了監(jiān)管主體、設(shè)立主體模糊不清的現(xiàn)象。這一問題出現(xiàn)的.主要原因包括兩部分：首先，各交易所在剛剛成立的時候都是盲目發(fā)展，加上想要盡可能避免風(fēng)險，通常會選用“誰的孩子誰抱走”的方式，市場誰設(shè)立，誰監(jiān)管;其次，因為中國國情的影響，管住人才能管住事，所以管人管事不分家。在市場剛剛成立后，這種方針或許可以促進(jìn)市場的發(fā)展，也能夠有效防范風(fēng)險。然而，由于衍生品市場的快速發(fā)展，監(jiān)管主體混亂的現(xiàn)象逐漸凸顯出來。因此，考慮到目前交易所體質(zhì)的改革及市場監(jiān)管的深化，應(yīng)逐漸建立其監(jiān)管主體、設(shè)立主體分離的體制，符合法律規(guī)定。需要注意的是，市場監(jiān)管主體必須統(tǒng)一，并且依據(jù)法律規(guī)范的要求依法對衍生品市場實行管理。例如，銀行間場外衍生品市場交易商協(xié)會可作為市場設(shè)立方，對市場展開自律性控制、自主經(jīng)營，央行則繼續(xù)保持對銀行間交易商協(xié)會的治理和指導(dǎo)，為交易所的產(chǎn)品創(chuàng)新、公平競爭和利潤提升等營造更好的環(huán)境。
(二)加快場內(nèi)衍生品序列的完善步伐。
從整體上來看，國內(nèi)金融衍生品的種類依舊不多，也沒有推出利率、匯率和期權(quán)等衍生品，束縛了市場功能的發(fā)揮，對國民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展也會產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。因此，必須主動構(gòu)建場內(nèi)金融衍生品市場的發(fā)展規(guī)劃，構(gòu)筑以市場為主導(dǎo)的新上市體系，加快原油、稀土等對制造業(yè)、國民經(jīng)濟(jì)具有關(guān)鍵影響的原料類期貨的上市，進(jìn)一步降低產(chǎn)業(yè)鏈的風(fēng)險。此外，加快股指期權(quán)、商品期權(quán)等商品的推出腳步。作為市場發(fā)展到一定時期的產(chǎn)物，期權(quán)交易推出能夠?qū)ζ谪浭袌鲂实奶嵘?、參與者風(fēng)險減少、各主體使用衍生品工具熱情的提高等起到保障作用。
(三)提升我國金融衍生品市場在全球定價中的地位。
開放性、國際化是包括芝加哥商業(yè)交易所集團(tuán)、倫敦金屬交易所等在內(nèi)的世界商品定價中心的基本特點，市場主體不僅包括本國的投資人，也包括境外投資人，其國際化程度是“國際定價中心”形成的先決條件?，F(xiàn)階段，國內(nèi)的金融衍生品市場處在一個相對封閉的發(fā)展?fàn)顟B(tài)中，原則上不允許境外投資者對我國期貨市場的參與，即便被允許投資海外期貨市場的我國投資者也只是局限在大型實體企業(yè)上。借助境外期貨市場防范生產(chǎn)經(jīng)營中的定價風(fēng)險是大部分公司的迫切需求，然而，當(dāng)今借助境外期貨市場進(jìn)行套期保值依舊不容易。所以，必須減少對境外期貨業(yè)務(wù)的限制，積極鼓勵那些更具創(chuàng)新性和競爭力的期貨企業(yè)，對我國企業(yè)走出去提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。另外，逐漸放開國內(nèi)品種，并允許外國投資者參與我國的期貨交易，樹立中國在全球定價中的權(quán)威，也是十分關(guān)鍵的措施。
金融風(fēng)險問題研究論文篇十三
論文摘要：隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及農(nóng)村金融改革的進(jìn)一步開展，當(dāng)前農(nóng)村的金融生態(tài)環(huán)境發(fā)生著巨大的變化。而農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分，更應(yīng)該不斷進(jìn)行改革，積極主動的針對各種風(fēng)險因素，進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險管理，從而適應(yīng)新的農(nóng)村金融環(huán)境。本文主要從當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀出發(fā)，有針對性的提出了改進(jìn)農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的策略。
在農(nóng)村信用社的資產(chǎn)中，信貸資產(chǎn)是一項重要的組成部分。從當(dāng)前的形勢看，信用社主要靠信用的形式發(fā)放大部分貸款，但是現(xiàn)實中存在一部分的個人或者單位誠信度不高，經(jīng)常進(jìn)行一些逃債、賴賬等行為，有的拖欠客戶彼此觀望，長時間的不償還貸款，從而造成了農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險。此外，近些年來國家的宏觀控制以及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等因素，使一些行業(yè)在資金運轉(zhuǎn)上出現(xiàn)問題，金融市場中的價格變化也給一些企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營帶來困難，很多企業(yè)盈利下降，無力償還相應(yīng)的貸款，從而使得農(nóng)村信用社的債務(wù)危機(jī)更加嚴(yán)重，一些不良貸款的數(shù)量急劇增加。
針對這種情況，很多的農(nóng)村信用社都采用了一些措施和風(fēng)險管理工具，對信貸進(jìn)行各種風(fēng)險識別和管理。農(nóng)村信用社較為常見的風(fēng)險衡量方法有：專家評定、信用評分、信用評級以及貸款風(fēng)險測量等，采取這些方法雖然能夠輕松簡便的完成風(fēng)險管理，但是它們也存在自己相應(yīng)的不足，比方說：首先，這些方法主要是以會計的賬面為基礎(chǔ)，對于借貸者經(jīng)營過程中的變化反應(yīng)較慢；其次，這些方法主要是進(jìn)行定性分析，因此，主觀上的影響因素較多，道德風(fēng)險相應(yīng)增加；最后，這些方法所需的人員較多，相應(yīng)的工作效率低下。
(二)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀。
近些年來，從農(nóng)村信用各種經(jīng)濟(jì)案件以及責(zé)任事件的狀況來看，由于操作風(fēng)險而產(chǎn)生的案件數(shù)量逐年增加，已經(jīng)明顯高于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的危險，因此，操作風(fēng)險已經(jīng)成為當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理中急需解決的問題。通常來講，操作風(fēng)險可以分為業(yè)務(wù)流程風(fēng)險和人員道德風(fēng)險兩個基本的組成方面。前者主要表現(xiàn)為賬務(wù)處理風(fēng)險和違規(guī)發(fā)放貸款，在農(nóng)村，信用社分布較為廣泛，而且處理的業(yè)務(wù)往往由一些金額較小的組成，但是業(yè)務(wù)的數(shù)量眾多，相應(yīng)的工作人員緊缺，一人多崗的現(xiàn)象嚴(yán)重，在一些業(yè)務(wù)處理時，不能嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理，經(jīng)常省略一些步驟，從而造成風(fēng)險的產(chǎn)生。在貸款發(fā)放時，一些相關(guān)工作人員對借貸人的審查不夠細(xì)致，對于相關(guān)的借貸人資料只是粗略的進(jìn)行核實，審查只做表面文章，從而造成貸款違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重。在人員道德風(fēng)險方面，農(nóng)村信用社的工作人員基本素質(zhì)存在較大差異，不論是年齡結(jié)構(gòu)，還是知識結(jié)構(gòu)，合理性有待提高，此外，一些相應(yīng)的授權(quán)管理制度相對薄弱，約束制度根本沒有起到相應(yīng)的作用。
(三)制度風(fēng)險管理現(xiàn)狀。
作為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的基礎(chǔ)以及根本，規(guī)章制度的重要性不言而喻，同時它還是相關(guān)的工作流程和員工行為的基本準(zhǔn)則。在相關(guān)的規(guī)章制度建設(shè)方面，農(nóng)村信用社作出了很多的改革，比如說：明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系、健全約束機(jī)制、加強(qiáng)服務(wù)功能等等方面，而且在組織體系上也進(jìn)行了一定的改變，成立了以省為單位的信用社聯(lián)社，采取省級聯(lián)社統(tǒng)一管理，相關(guān)法人獨立經(jīng)營的方法。這些改革雖然取得了一些成效，但是仍然存在著很多風(fēng)險因素，比如說：第一，信用社的相關(guān)治理機(jī)制存在缺陷，對于一些關(guān)鍵的制度如產(chǎn)權(quán)關(guān)系等還存在一定的問題；第二，信用社內(nèi)部的一些管理制度也存在一定的問題，內(nèi)控機(jī)制急需解決，比方說，信用社對相關(guān)的法人代表約束、監(jiān)督力度不夠，相關(guān)的責(zé)任制度不明確，信貸方面也有很多問題。
首先提出金融生態(tài)這一名詞的人是中國銀行行長周小川。他在一次對不良貸款的評論時，提出了“金融生態(tài)”和“金融生態(tài)環(huán)境”兩個名詞。所謂金融生態(tài)環(huán)境也就是指金融業(yè)在運行過程中的各種外部環(huán)境，它主要包括了經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境以及制度環(huán)境等。從生態(tài)學(xué)的角度來看，金融生態(tài)是生態(tài)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的重要構(gòu)成部分。一個好的金融生態(tài)環(huán)境可以理解為，金融服務(wù)的提供者，利用各種服務(wù)設(shè)施、服務(wù)手段以及服務(wù)途徑對周圍的生態(tài)資源進(jìn)行利用，從而體現(xiàn)出全面的生態(tài)理念，使服務(wù)對象不斷增強(qiáng)自我的生態(tài)意識，進(jìn)而使得周圍的金融生態(tài)環(huán)境得到更好的優(yōu)化。相反的，就會對整個金融生態(tài)環(huán)境造成較大的破壞和損害。具體到農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村信用社所面臨的主要金融生態(tài)風(fēng)險表現(xiàn)為：農(nóng)村所處的地方信用基礎(chǔ)較差，而且信用文化較為單純，相關(guān)的信用保障制度不夠健全，一些信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)缺失，這些金融生態(tài)環(huán)境的影響因素使得農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險不斷增加、信用社的權(quán)利和利益得不到保障，從而從外部環(huán)境上給農(nóng)村信用社的經(jīng)營和管理造成巨大的障礙。
(一)對風(fēng)險管理觀念進(jìn)行創(chuàng)造性轉(zhuǎn)換，建設(shè)信合文化。
創(chuàng)新對于一個民族的發(fā)展有著重要的意義，根據(jù)黨中央的指導(dǎo)精神，農(nóng)村信用社應(yīng)該努力圍繞著服務(wù)“三農(nóng)”和農(nóng)村金融改革的方向，對信用社自身的經(jīng)營觀念、風(fēng)險管理理念、員工從業(yè)精神進(jìn)行創(chuàng)新，在整個農(nóng)村信用社中形成一種“服務(wù)求生存，質(zhì)量求發(fā)展”的意識，改變原來的傳統(tǒng)觀念，全力以赴的創(chuàng)建一種和諧的“信合”文化。
(二)整理原有規(guī)章制度，重新調(diào)整業(yè)務(wù)流程。
根據(jù)當(dāng)前信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，信用社應(yīng)該努力對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整理，并積極調(diào)整缺陷流程。在對當(dāng)前流程進(jìn)行整理的同時，應(yīng)該將重點放在流程的調(diào)整和優(yōu)化上，特別是相關(guān)的會計處理流程以及貸款業(yè)務(wù)審批流程。從其他銀行引進(jìn)較為成熟先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)審算技術(shù)，構(gòu)建一套以省聯(lián)社為基礎(chǔ)的，信用社資金結(jié)算系統(tǒng)和常規(guī)操作系統(tǒng)，從而對信用社的各種財務(wù)處理和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行較為嚴(yán)格的程序化操作，實現(xiàn)嚴(yán)謹(jǐn)、實時、高效的財務(wù)管理。此外，對信用社的授權(quán)機(jī)制進(jìn)行強(qiáng)化，明確各個信用社的職責(zé)和權(quán)利范圍，對內(nèi)部員工的各個崗位職責(zé)進(jìn)行明確，實現(xiàn)完整健全的崗位責(zé)任制。
(三)加強(qiáng)信貸資產(chǎn)監(jiān)測與考核，嚴(yán)格責(zé)任追究。
貸款監(jiān)督的重點是對貸款發(fā)生額的監(jiān)測和考核。一是構(gòu)建信貸管理制度體系。全面實施貸款五級分類，建立信用評級、授信、項目評估、貸款擔(dān)保、貸款期限、貸款定價、責(zé)任追究等基礎(chǔ)信貸制度和客戶相關(guān)管理制度。二是遵循監(jiān)管部門要求，明確重點信貸資產(chǎn)監(jiān)測指標(biāo)，嚴(yán)格進(jìn)行監(jiān)測、檢查和責(zé)任追究。對于單戶大額貸款利用計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)技術(shù)，進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測。三是堅持以人為本，注重信貸從業(yè)人員素質(zhì)的培養(yǎng)和提高，推行信貸客戶經(jīng)理制度，并建立量化的激勵機(jī)制和約束機(jī)制，增強(qiáng)信貸從業(yè)人員的自覺主動性，減少不良貸款的發(fā)生。
(四)實施客戶分類和機(jī)構(gòu)分級管理，完善準(zhǔn)入制度。
客戶分類和機(jī)構(gòu)分級管理是成熟銀行長期堅持、行之有效的風(fēng)險管理方法。對農(nóng)村信用社來講，這兩項工作尚處在起步階段。建議從基礎(chǔ)工作做起，以省級農(nóng)信聯(lián)社為單位，統(tǒng)一本區(qū)域的客戶分類和機(jī)構(gòu)分級管理的標(biāo)準(zhǔn)，原則、進(jìn)入和退出、預(yù)警等制度，探索適應(yīng)“三農(nóng)”客戶要求的管理辦法。
(五)探索農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)，化解農(nóng)村金融生態(tài)風(fēng)險。
從生態(tài)學(xué)的觀點來看，通過完善金融生態(tài)環(huán)境來提高金融效率和管理金融風(fēng)險，具有更為根本的意義?？梢钥紤]采取的措施，一是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為重點強(qiáng)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，提倡質(zhì)樸古老的誠信文化，大力推行“文明信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“文明信用村”、“文明信用企業(yè)”、“文明信用戶”建設(shè)，持續(xù)改善和優(yōu)化縣域金融生態(tài)環(huán)境。二是組建以法人社為單位的農(nóng)村信用社地區(qū)性風(fēng)險互助組織，簽訂“風(fēng)險互助協(xié)定”和建立“風(fēng)險互助基金”，通過系統(tǒng)互助和行業(yè)自救防范、化解“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險。
總之，農(nóng)村信用社在面臨更大發(fā)展機(jī)遇的同時，也將承受前所未有的競爭與挑戰(zhàn)，而如何加強(qiáng)和完善風(fēng)險管理，成為新一輪體制改革后農(nóng)村信用社必須面臨和亟待加強(qiáng)的一個重要課題。
參考文獻(xiàn)：
[1]張勇.加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的對策建議.科技信息(學(xué)術(shù)版),(21).
金融風(fēng)險問題研究論文篇十四
摘要：
隨著企業(yè)的逐步發(fā)展，企業(yè)的融資已然成為領(lǐng)導(dǎo)者經(jīng)營和決策的重心。我國正處于市場化改革初級階段，現(xiàn)階段中經(jīng)濟(jì)的重要成員便是中小企業(yè)，中小企業(yè)的發(fā)展直接影響到我國經(jīng)濟(jì)走向，但是其融資上的問題一直是影響中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題。雖然經(jīng)融管理的不斷完善，融資特征和影響因素便受到經(jīng)濟(jì)學(xué)教的關(guān)注，本文將通過對中小企業(yè)上市板塊的研究，進(jìn)而提出相應(yīng)的對策建議，從而促進(jìn)我國中小企業(yè)融資難的問題的解決。
關(guān)鍵詞：
融資問題；中小企業(yè)；內(nèi)生因素；外生因素；對策。
因為社會文化歷史和價值觀，特別是各國企業(yè)生長在自己國家的社會制度上，各個國家都產(chǎn)生了自己特有的融資模式。我國正處于市場化改革初級階段，中小企業(yè)對促進(jìn)我國的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用，是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分；中小企業(yè)把握住改革開放這一契機(jī)，在幾十年里取得了不小的發(fā)展成果，逐漸成為我國經(jīng)濟(jì)的主力軍。但是，重中之重的中小企業(yè)目前卻面臨著不少的難題，融資困難就是其中之一，而這也是所有難題之中最為棘手的一個。目前，融資困難的問題已經(jīng)成為了世界性難題，在很大程度上影響了這類企業(yè)的健康發(fā)展，甚至使整個社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都受到了阻礙。
一、降低直接融資門檻，擴(kuò)大直接融資空間。
我國的資本市場布局、功能定位存在不合理的情況，這是因為我國的資本市場過于單一，再加上國家采取了行政管制的措施，使得這些問題更為嚴(yán)重，也因此，中小企業(yè)對融資的需求得不到滿足，融資問題難以得到解決。雖然中小板和倉lj業(yè)板相繼推出，但經(jīng)常而臨幾百家企業(yè)排隊等待審批的情形，ipo名額受限，因此中小企業(yè)的融資渠道狹窄，市場矛盾突出。本文將從以下幾方面提出完善我國資本市場的一些建議，以便解決中小企業(yè)的融資困難問題：
1.有針對性地制定符合中小企業(yè)特點的發(fā)行審批制度。深圳交易所中的中小板在上市標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)行條件以及監(jiān)管水平等各方面都和主板上市公司相同，不過由于中小板上市公司的前身是各地的民營企業(yè)，因此他們的規(guī)模、還債能力等皆不比主板上市公司，所以在制定發(fā)行審批制度時，要考慮到這些企業(yè)的特點，制定、實行差別化的制度。
2.完善多層次的資本市場的建設(shè)。作為我國國民經(jīng)濟(jì)和社會就業(yè)的主體，中小企業(yè)在我國總企業(yè)數(shù)中所占的比例超過了99%，然而能夠在創(chuàng)業(yè)板或中小板上市的卻少之又少。2011年3月，我國證監(jiān)會表明會在“十二五”的規(guī)劃期間積極進(jìn)行場外的資本市場的建設(shè)工作，在全國范圍內(nèi)擴(kuò)大新三板的試點，放寬條件，讓屬于國家級的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)的，并符合要求，且未上市的股份公司能夠進(jìn)入證券公司，進(jìn)而通過代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對股份進(jìn)行公開的轉(zhuǎn)讓。這樣一來，政府補(bǔ)助和銀行貸款不再是這些企業(yè)唯一的融資出路，因為新三板的.保障讓主動投資的股權(quán)投資基金會不斷增多，他們在給予這些企業(yè)融資平臺的同時，還為私募股權(quán)基金（向新三板高新企業(yè)投資）留出后路。
3.加強(qiáng)債券市場建設(shè)。重股票、輕債券的現(xiàn)象在建設(shè)資本市場時屢見不鮮，我國的債券發(fā)行相對股票市場而言更早，但發(fā)展卻較為滯后。債券的衍生產(chǎn)品十分豐富，作為多種融資工具中的一種，它還擁有抵稅的功能；債券對投資者來說風(fēng)險相對較小，因為它不存在股權(quán)稀釋的問題，鑒于此，我國應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)債券市場的發(fā)展力度。
美國擁有發(fā)展時間長、規(guī)模龐大的公司債券發(fā)行市場，企業(yè)籌資按照公司債券、股票和銀行貸款的順序籌資，銀行融資的比例遠(yuǎn)不及債券發(fā)行。這是因為美國在企業(yè)發(fā)行債券的問題上的原則相對自由，他們對于發(fā)行債券所造成的負(fù)債總額沒有法律上的限制，企業(yè)可發(fā)行多種債券，中小企業(yè)在發(fā)行無資信評估等級或等級較低的債券上具有優(yōu)勢；企業(yè)只要和主承銷商協(xié)商好發(fā)行總額、條件等問題便可決定發(fā)行。而我國，國有的大型企業(yè)和政策性的金融機(jī)構(gòu)才是發(fā)行債券的主體，國家對債券的發(fā)行規(guī)模和資金使用都加以嚴(yán)格規(guī)定，受多種因素影響，我國的債券市場難以獲得發(fā)展進(jìn)步。因此，我們應(yīng)當(dāng)重視監(jiān)管多于發(fā)行，讓投資者選擇債券的品種，使其監(jiān)管作用得到發(fā)揮，促進(jìn)市場的淘汰機(jī)制形成。
二、對中小企業(yè)的間接融資市場進(jìn)行完善，培育中小型金融機(jī)構(gòu)。
目前，直接資本市場的建設(shè)、完善相當(dāng)受重視，不過在當(dāng)前的市場情況下，我國的中小企業(yè)仍然主要依靠商業(yè)銀行體系獲取資金，為確保中小企業(yè)的資金來源，同時避免它們對金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面影響，需要在以下的方面努力：
首先，將市場競爭機(jī)制引進(jìn)。國有的商業(yè)銀行擁有壟斷地位，因此缺少競爭，資金的使用效率低下，進(jìn)而會動搖宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。所以要提高股份制銀行參與中小企業(yè)的信貸活動中，針對這些企業(yè)的貸款推出創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，利用社會資源，為他們提供更好的金融服務(wù)。，深圳的發(fā)展銀行首次針對我國的中小企業(yè)在廣東地區(qū)試行供應(yīng)鏈金融，供應(yīng)鏈金融指由銀行為配套中小企業(yè)嫁接核心的企業(yè)信用，為其提供信貸上的支持，這次試行效果良好；，這一品牌被正式在全國范圍內(nèi)推行。
其次，為中小企業(yè)建立并完善貸款擔(dān)保公司。中小企業(yè)的規(guī)模相對較小，缺少自有資金，且信譽和經(jīng)營的透明度低，其信貸風(fēng)險相對較大，所以銀行會謹(jǐn)慎投資，甚至存在“惜貸”的行為。所以有必要為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，這項服務(wù)由專業(yè)的擔(dān)保公司來提供，自然更便于中小企業(yè)進(jìn)行貸款融資。而且，貸款擔(dān)保公司既可以為中小企業(yè)增信，又能降低銀行信貸的風(fēng)險，對中小企業(yè)融資難、發(fā)展銀行對中小企業(yè)的信貸服務(wù)具有重要意義。
金融風(fēng)險問題研究論文篇十五
摘要:我國作為一個新興市場國家,在金融體系日益國際化和市場化的趨勢下,必然需要發(fā)展金融衍生品市場。目前,我國金融衍生品市場的發(fā)展尚處于初級階段,場內(nèi)市場還未正式交易,場外市場規(guī)模有限。金融危機(jī)給我國的金融衍生品市場發(fā)展帶來了寶貴的經(jīng)驗教訓(xùn),再次使我們深入思考我國金融衍生品市場的未來發(fā)展路徑和監(jiān)管政策問題。
金融衍生品是風(fēng)險管理制度演進(jìn)的先進(jìn)產(chǎn)物,與發(fā)達(dá)市場和很多新興市場相比,我們?nèi)狈Ρ匾慕鹑诠ぞ吆屯晟频氖袌鼋Y(jié)構(gòu),應(yīng)繼續(xù)努力推動金融衍生品市場的發(fā)展。
以往的監(jiān)管方式在衍生業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的現(xiàn)實面前己面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),原因之一是金融衍生業(yè)務(wù)發(fā)展速度驚人,不僅交易品種千差萬別,操作程序也相當(dāng)復(fù)雜,統(tǒng)一的外部監(jiān)管措施難以包容現(xiàn)有的全部產(chǎn)品,更不用說將可能衍生出來的新產(chǎn)品了;原因之一是金融機(jī)構(gòu)在新市場條件下會利用現(xiàn)行法規(guī)體系中的漏洞,想方設(shè)法逃避監(jiān)管,以保持或提高市場份額,出現(xiàn)所謂“監(jiān)管套利”現(xiàn)象。在這種形勢下,國際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及各國金融監(jiān)管當(dāng)局逐漸認(rèn)識到使市場參與者建立完善的內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制,實現(xiàn)自律性約束的重要性。日前,西方國家在強(qiáng)化金融監(jiān)管的同時,越來越傾向于通過市場參與者的監(jiān)督力量對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)控。市場參與者,尤其是金融機(jī)構(gòu),直接從事衍生業(yè)務(wù)的經(jīng)營、交易,出于自身利益的考慮,時時關(guān)注銀行的行動,能對市場和交易頭寸的變化作出敏捷的反映,其效果要比監(jiān)管當(dāng)局獨立行動及時、有效。只要建立科學(xué)的內(nèi)部風(fēng)險管理體系,就有可能將風(fēng)險控制在可以承受的范圍,也就必然會促使國際金融市場更加安全穩(wěn)健的運行。
一、建立內(nèi)部風(fēng)險管理的科學(xué)機(jī)制。
對于新興市場,優(yōu)先發(fā)展場內(nèi)衍生品是金融創(chuàng)新的正確政策方向。建立內(nèi)部風(fēng)險管理的科學(xué)機(jī)制。危機(jī)爆發(fā)后監(jiān)管機(jī)構(gòu)大力倡導(dǎo)通過交易所或清算所充當(dāng)場外衍生品的中央對手方來解決這一問題?？梢?交易所或清算所在建立透明的市場環(huán)境以及降低信用風(fēng)險方面的重大優(yōu)勢。由于信用風(fēng)險高等原因,重點發(fā)展交易所市場更容易取得成功。
因此,在我國金融衍生品市場發(fā)展尚處于起步階段時,應(yīng)優(yōu)先發(fā)展場內(nèi)衍生品市場,在監(jiān)管嚴(yán)格、信息透明、風(fēng)險控制完備的環(huán)境下穩(wěn)步推進(jìn)場內(nèi)衍生品市場的發(fā)展。
二、優(yōu)先發(fā)展簡單產(chǎn)品,降低監(jiān)管難度。
在我國金融機(jī)構(gòu)和投資者還欠缺衍生品交易經(jīng)驗的情況下,應(yīng)該優(yōu)先發(fā)展基本的.、簡單的場內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)化金融衍生品,主要包括股指期貨、利率期貨、匯率期貨和相應(yīng)的期權(quán)。
我國場內(nèi)金融衍生品的發(fā)展應(yīng)先從簡單的、基礎(chǔ)的產(chǎn)品開始發(fā)展,如股指期貨、期權(quán)等產(chǎn)品,以便和當(dāng)前監(jiān)管能力相適應(yīng)。通過優(yōu)先發(fā)展場內(nèi)衍生品市場積累經(jīng)驗,為場外衍生品市場的發(fā)展提供有益借鑒。
通過建立交易所或清算所充當(dāng)場外衍生品的中央對手方已經(jīng)成為目前解決場外衍生品市場信用風(fēng)險的重要政策建議,而中央對手方清算制度是場內(nèi)交易的重要基本制度。因此交易所市場的成功運作可以為場外金融衍生品交易提供豐富的風(fēng)險控制經(jīng)驗。
三、建議將場外衍生品納入到未來期貨法的監(jiān)管范疇。
目標(biāo)在于強(qiáng)制提高場外衍生品市場透明度、把對場外衍生品市場的監(jiān)管由僅存在行業(yè)自律提升到政府監(jiān)管的高度。
財務(wù)報告信息是提高場外市場透明度的重要措施,理想的金融衍生品的會計處理和披露可以使監(jiān)管者和投資者充分了解金融衍生品價值、風(fēng)險水平等信息。
五、穩(wěn)步推動由政府主導(dǎo)型創(chuàng)新向市場主導(dǎo)型創(chuàng)新的轉(zhuǎn)變。
推動政府主導(dǎo)型創(chuàng)新向市場主導(dǎo)型創(chuàng)新轉(zhuǎn)變,實質(zhì)是建立金融創(chuàng)新的長效機(jī)制,促進(jìn)金融創(chuàng)新的可持續(xù)性。當(dāng)務(wù)之急是通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度,轉(zhuǎn)變微觀主體的內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制,培育金融創(chuàng)新的微觀主體,解決微觀主體創(chuàng)新動力不足等問題。
管理部門的作用主要是營造金融創(chuàng)新的體制和制度環(huán)境,通過市場的手段對微觀主體的金融創(chuàng)新行為進(jìn)行合理引導(dǎo)和有效監(jiān)管,防范系統(tǒng)性風(fēng)險。在法律環(huán)境方面,需要借鑒發(fā)達(dá)市場的經(jīng)驗,對新產(chǎn)品、新服務(wù)采取靈活鼓勵的方針,避免管得過死。在創(chuàng)新活動初期,可以由部門規(guī)章進(jìn)行初步規(guī)范,待積累一定實踐經(jīng)驗后,再上升為法律法規(guī)。在信用制度建設(shè)方面,促進(jìn)征信體系和征信法規(guī)建設(shè),懲戒失信行為,激勵守信行為。
六、發(fā)展多層次金融衍生品市場。
當(dāng)前的國際金融衍生品市場,特別是場外交易市場的規(guī)模仍保持著較快的增長速度。在有些國家,場外交易的規(guī)模甚至占整個衍生品市場份額的80%以上。隨著我國利率市場化程度逐步提高,匯率形成機(jī)制逐漸市場化,利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險加大,市場需要對沖風(fēng)險的工具。在推出了債券買斷式回購、債券遠(yuǎn)期交易、人民幣利率互換、遠(yuǎn)期外匯交易和人民幣與外幣互換等產(chǎn)品的基礎(chǔ)上,要結(jié)合我國的現(xiàn)實情況,依托銀行間市場,以現(xiàn)有的交易平臺和托管結(jié)算平臺為基礎(chǔ),抓住機(jī)遇大力發(fā)展人民幣和外匯衍生品市場,應(yīng)當(dāng)謀求場內(nèi)與場外市場并存、標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和非標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品功能互補(bǔ)的多層次、有競有合的中國金融衍生品市場格局。
結(jié)語。
綜上說述金融衍生工具及衍生交易市場的產(chǎn)生和不斷發(fā)展,加大了金融風(fēng)險的不確定性和復(fù)雜程度,使預(yù)防和化解金融風(fēng)險更加困難。正確認(rèn)識金融衍生工具的特點和正負(fù)效應(yīng),加強(qiáng)衍生工具風(fēng)險的監(jiān)管與防范,是世界各國共同面臨的一個重大而緊迫的課題。我國目前正處于深化金融體制改革,建立現(xiàn)代金融體系的關(guān)鍵時期,深入研究和認(rèn)識金融衍生工具,對中央銀行強(qiáng)化金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)創(chuàng)新具有重要的現(xiàn)實意義。
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金融風(fēng)險問題研究論文篇十六
我們可以用一個復(fù)合詞匯來描述未來的'世界--有限的生態(tài)容量.無論從投資者還是從人類自身的角度出發(fā),地球有限的生態(tài)容量都是我們面臨的最大挑戰(zhàn).我們已面臨這一難題.然而,判斷這一難題所帶來影響的程度如何,則取決于你生活于哪里,你有多少錢.
作者：卡斯塔?漢寧森吳立金作者單位：刊名：環(huán)境英文刊名：environment年，卷(期)：“”(12)分類號：關(guān)鍵詞：
金融風(fēng)險問題研究論文篇十七
摘要：:由于社會性質(zhì)的不同，中國和西方國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路有著很大的差異，經(jīng)濟(jì)學(xué)中所涉及的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)容，對我國大學(xué)生的人生價值觀的培養(yǎng)有著不利的影響。因此，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，教師要將社會主義核心價值觀融入到實際教學(xué)中，著重培養(yǎng)德才兼?zhèn)涞拇髮W(xué)生，為社會主義的建設(shè)做出一定的貢獻(xiàn)。本文主要探討了經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中價值觀導(dǎo)向的現(xiàn)狀、原因，并著重分析了如何在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中進(jìn)行價值觀引導(dǎo)。
關(guān)鍵詞:經(jīng)濟(jì)學(xué);教學(xué);價值觀導(dǎo)向。
當(dāng)前我國高校經(jīng)濟(jì)學(xué)類的教材主要包括經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)學(xué)原理、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)等等。經(jīng)濟(jì)學(xué)最先在西方得到系統(tǒng)的研究和發(fā)展，我們可以從西方系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中得到啟發(fā)，但由于社會性質(zhì)的不同，西方的經(jīng)濟(jì)理論在中國也有其不適用的方面。況且由于文化差異的存在，西方經(jīng)濟(jì)的一些理論觀點難以讓我們所接受，這就要求當(dāng)代的學(xué)生樹立正確的人生價值觀，不能把書本當(dāng)作神圣的事物，辯證看待經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，正確的認(rèn)識經(jīng)濟(jì)學(xué)中所包含的優(yōu)缺點。當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，教師重視知識的講授，忽視了經(jīng)濟(jì)學(xué)中的倫理道德因素，影響了學(xué)生的價值觀的培養(yǎng)。提高價值觀的培養(yǎng)，需要教師能夠重視價值觀培養(yǎng)的重要性，在教學(xué)過程中加大價值觀引導(dǎo)的力度。
一、經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中價值觀引導(dǎo)的現(xiàn)狀。
(一)教師的思想上不重視中國當(dāng)前的教育主要注重學(xué)生知識的掌握能力，而忽略了學(xué)生的素質(zhì)教育。教師在課堂上，主要講授課本上的知識內(nèi)容，注意學(xué)生對知識點的理解和掌握程度，對于經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中的價值觀導(dǎo)向并未引起重視［1］。一些教師認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中無需進(jìn)行價值觀的培養(yǎng)，經(jīng)濟(jì)學(xué)和價值觀無多大的聯(lián)系，在課堂教學(xué)中是可有可無的，還有一些教師雖然意識到了價值觀在學(xué)生培養(yǎng)中的作用，但為了節(jié)省上課時間，教師采用一筆帶過的方式，雖有提到，但并未做深入分析。(二)教師未認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)學(xué)中所含有的價值觀很多教師并未認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)學(xué)中的倫理道德價值觀。經(jīng)濟(jì)學(xué)中包含著大量的經(jīng)濟(jì)道德和價值判斷標(biāo)準(zhǔn)，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中幫助學(xué)生建立正確的價值觀十分重要。很多教師在教學(xué)過程中，注重經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論和各種思維的培養(yǎng)，但并未認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)學(xué)中所含有的倫理道德等。例如，亞當(dāng)斯密提出的“看不見的手”理論，認(rèn)為資本主義需要自由競爭，無需政府干預(yù)，個人只用考慮自身的利益，可達(dá)到國家富裕的目的［2］。人們在追求自身利益的同時，通過交換促進(jìn)了社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但在這交換和分配中，由于分配的不公平使很多人的利益受到傷害。教師在講授“看不見的手”這一理論時，更為注重的是該理論是如何提出、主要的內(nèi)容、如何發(fā)展、在如今的市場經(jīng)濟(jì)是否還使用等問題，并未意識到該理論存在的道德價值觀———人在追求自身利益的同時可能會侵犯他人的利益。(三)學(xué)生自身缺乏理性思考大學(xué)生的人生價值觀仍處于發(fā)展完善階段。雖然素質(zhì)教育在逐漸普及，但傳統(tǒng)的教育方式仍然難以改變，當(dāng)前很大一部分的大學(xué)生受應(yīng)試教育的影響，獨立思考能力、社會實踐能力都較弱，大多數(shù)學(xué)生的人生觀價值觀雖明確了方向，但卻是粗糙不系統(tǒng)的;還有一小部分的人生價值觀還是迷茫不清晰的。學(xué)生的價值觀教育主要來自思想品德等相關(guān)的課本知識和學(xué)校所規(guī)范的道德標(biāo)準(zhǔn)，而自身判斷事物的價值標(biāo)準(zhǔn)還存在很大的問題。雖然在課堂上能很好的接受知識，但由于自身獨立思考能力不夠，學(xué)生缺乏內(nèi)化意識，學(xué)生對所接受的知識只是純粹的接受，并未經(jīng)過自身的加工內(nèi)化［3］。當(dāng)前的大學(xué)生，很大一部分都為獨生子女，從小備受寵愛，可能養(yǎng)成了自私自利的習(xí)慣，在社會生活中，更為注重自身的利益。因此，在學(xué)生的培養(yǎng)中，教師不僅要注重培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)知識運用掌握能力，還要加強(qiáng)學(xué)生的價值觀的培養(yǎng)。
二、經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中進(jìn)行價值觀引導(dǎo)的原因。
首先，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要內(nèi)容之一，其主要內(nèi)容大多是與經(jīng)濟(jì)利益相關(guān)的理論知識，長期的知識灌輸和運用，各種利益觀點不斷得到強(qiáng)化，使學(xué)生在生活中更注重追求自身利益而損害他人利益，人生價值觀念混亂［4］。若此時教學(xué)只注重學(xué)生知識接受和掌握程度，不及時的對學(xué)生的價值道德進(jìn)行引導(dǎo)，那么會造成學(xué)生形成錯誤的人生觀和價值觀，這將會損害學(xué)生的一生。其次，大學(xué)生的人生觀、價值觀、世界觀、心理素質(zhì)還處于發(fā)展完善階段，其學(xué)習(xí)能力較強(qiáng)，而金錢更能使學(xué)生受到功利主義和個人主義等思想的影響。作為經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的學(xué)生，在面對經(jīng)濟(jì)利益的時候可能會更貪婪自私，而經(jīng)濟(jì)利益更容易引發(fā)社會道德問題?；诖?，在如今經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展、物質(zhì)充沛的中國，當(dāng)代大學(xué)生從小生活優(yōu)越，其道德水平讓人堪憂，為改變當(dāng)前的社會現(xiàn)狀，不僅需要教師在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中帶領(lǐng)學(xué)生辯證的學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)容、分析相關(guān)的社會問題，還要加大價值觀導(dǎo)向的力度，幫助學(xué)生樹立正確的人生價值觀。再次，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了很多違背道德的行為。比如，做、假賬、非法股票交易等等，使人們逐漸認(rèn)識到社會需要的不僅僅是有能力的人才，還需要高材生具有正確的價值觀和良好的道德修養(yǎng)。社會需要的是德才兼?zhèn)涞娜瞬牛虏偶鎮(zhèn)湟彩钱?dāng)前我國教育所追求的。若僅有能力而個人素養(yǎng)低下，那么社會的發(fā)展將難以推進(jìn)，我國的可持續(xù)發(fā)展之路將走的十分艱難。最后，家庭和學(xué)校是學(xué)生接受道德教育的主要場所，大學(xué)作為學(xué)生道德教育的最后一道防線，在人生發(fā)展中起著重要的作用。因此，大學(xué)要注重學(xué)生的價值觀培養(yǎng)，防止學(xué)生出現(xiàn)極端主義，為大學(xué)生步入社會之前做好充分的準(zhǔn)備。
三、經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中進(jìn)行價值觀引導(dǎo)的策略。
經(jīng)濟(jì)學(xué)并不是獨立的存在，經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容反映著價值觀，經(jīng)濟(jì)學(xué)和價值觀兩者相互交融［5］。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的.美國在很早之前就已經(jīng)認(rèn)識到，要十分重視經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的學(xué)生人生價值觀的教育。作為資本主義發(fā)達(dá)、社會自由競爭的國家，受社會和教育的影響，很多學(xué)生都存在利己主義的思想。針對這種現(xiàn)象，美國在不斷的討論和實踐中，對經(jīng)濟(jì)學(xué)類的學(xué)生采取了相應(yīng)的教育措施，即采用整合的解決辦法，將倫理道德教育融入到相關(guān)的經(jīng)濟(jì)學(xué)類課程之中。將社會道德價值觀與經(jīng)濟(jì)學(xué)相結(jié)合，這種方式避免了重新開設(shè)新的倫理道德教育課程，使學(xué)生節(jié)約了時間、學(xué)校避免了不必要的經(jīng)費開支，同時還能夠更直觀的使學(xué)生認(rèn)識到在某種經(jīng)濟(jì)利益下所表現(xiàn)出來的行為是否符合社會道德標(biāo)準(zhǔn)。美國將道德價值觀教育融入經(jīng)濟(jì)學(xué)教育中的方式值得我國高等學(xué)校在具體的教育中所借鑒。(一)教師加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，改變教學(xué)觀念首先，要想給學(xué)生樹立正確的價值觀、人生觀和世界觀，首先需要教師自己能夠認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中對學(xué)生價值觀引導(dǎo)的重要性，同時還要求教師加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，能夠?qū)r值道德倫理合理融合到經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中。因此，經(jīng)濟(jì)學(xué)教師應(yīng)不斷吸收新的教學(xué)理念，多參加教科研活動和相關(guān)的研究會議，認(rèn)識到自身的教學(xué)理念的落后，不斷學(xué)習(xí)吸收外界的先進(jìn)思想，教師不再是知識的灌輸者，而是學(xué)生知識的引導(dǎo)者和價值觀的向?qū)?。其次，教師?yīng)該在課前做好教案設(shè)計，使整個課堂內(nèi)容豐富而有趣，將價值觀內(nèi)容有效的融合在經(jīng)濟(jì)學(xué)的知識點中，教學(xué)設(shè)計能夠給學(xué)生一定的道德啟發(fā)，領(lǐng)會其中的相關(guān)哲理，避免因準(zhǔn)備不足而達(dá)不到價值觀導(dǎo)向的效果。(二)明確價值觀目標(biāo)目前，我國對于大學(xué)生的道德價值觀培養(yǎng)的課程主要是公共理論課，大多為思想政治教育等。雖然開始了道德價值觀培養(yǎng)的相關(guān)課程，但純粹的理論使學(xué)生失去了學(xué)習(xí)興趣，上課并未認(rèn)真學(xué)習(xí)，學(xué)生對于書上的內(nèi)容缺乏自我認(rèn)同感，僅在考試的前幾天翻開書本，抓抓重點，使得思想道德教育并未達(dá)到實際的效果。若將社會主義核心價值觀融合在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中滲透價值觀教學(xué)，對學(xué)生的價值觀起到潛移默化的培養(yǎng)作用，學(xué)生能快速的認(rèn)同原有的道德理論，還能將經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)容與自身相結(jié)合，達(dá)到兩全其美的效果。托馬斯［6］認(rèn)為“如果不能把這種課程利用為培養(yǎng)價值觀和倫理意識的手段，我們就在浪費一個大好機(jī)會?！币虼?，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，教師要明確課堂教學(xué)中的價值觀目標(biāo)是培養(yǎng)符合社會主義建設(shè)的人才。教師將社會倫理道德和社會主義思想融入到經(jīng)濟(jì)學(xué)課程中，更能夠使學(xué)生接受和認(rèn)可，教師通過認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)學(xué)中所包含的倫理道德和價值取向，深刻批判極端利己、拜金、功利主義思想，幫助學(xué)生正確理解和認(rèn)識經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，樹立正確的人生價值觀，為培養(yǎng)符合社會主義建設(shè)的人才做出努力。(三)區(qū)分研究和教育的差別我國高等教育學(xué)校的教師大多具有一定的科研任務(wù)，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，就需要教師分清研究和教育之間的差別。研究科研避開社會道德倫理問題，僅對具體的經(jīng)濟(jì)問題做出相關(guān)的假設(shè)和討論。有些研究結(jié)果還并未發(fā)生在社會現(xiàn)實中，它只是對未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個預(yù)測，又或者是對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)規(guī)律的一個總結(jié)，研究可以避開社會倫理道德而展開討論，但教學(xué)卻不能如此。教學(xué)是為了培養(yǎng)社會人才，培養(yǎng)的對象是當(dāng)前價值體系還不完善、缺少社會經(jīng)驗、道德認(rèn)識薄弱的大學(xué)生，因此教師在教學(xué)中要重視價值觀問題，要注重批判極端的利己主義和拜金主義，對經(jīng)濟(jì)學(xué)知識進(jìn)行深入的分析，引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的價值觀，將學(xué)生的不良價值觀扼殺在搖籃期。(四)優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)和教學(xué)內(nèi)容首先，要加強(qiáng)對教材的改革。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)教材已經(jīng)不適用當(dāng)前的人才培養(yǎng)計劃，傳統(tǒng)的教材的知識點不夠新穎，很多知識點在當(dāng)前社會已不再適用，僅能夠作為補(bǔ)充知識進(jìn)行了解。在選購教材時，可以選擇一些具有新的研究成果的書籍。其次，學(xué)校要優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)。傳統(tǒng)的課程更為注重理論知識的培養(yǎng)，大多數(shù)的專業(yè)課程主要用來給學(xué)生傳授理論基礎(chǔ)知識，而價值觀問題的攝入?yún)s極少，造成了學(xué)生的知識面僅停留在專業(yè)知識方面。因此，教師要注重優(yōu)化授課內(nèi)容，注重授課內(nèi)容的趣味性，除了闡述經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論知識還要加入相關(guān)的價值觀方面的道德倫理評判。在教學(xué)過程中，對于有分析價值的問題，教師要對問題進(jìn)行具體分析，使學(xué)生明白其中的前因后果，而不能籠統(tǒng)的一筆帶過。再次，教師要引導(dǎo)學(xué)生客觀認(rèn)識經(jīng)濟(jì)學(xué)中的階級問題，對經(jīng)濟(jì)學(xué)中的帶有西方色彩的資產(chǎn)階級內(nèi)容應(yīng)該要客觀辯證的學(xué)習(xí)和對待。最后，要注重學(xué)生對經(jīng)濟(jì)思想的內(nèi)化和理解。學(xué)生學(xué)習(xí)并不僅僅是純粹的接受所學(xué)的經(jīng)濟(jì)理論，教師還要引導(dǎo)學(xué)生將知識內(nèi)化、使之與自身原有的知識內(nèi)容進(jìn)行融合。學(xué)生通過了解經(jīng)濟(jì)理論和經(jīng)濟(jì)政策及政策提出的時代背景等，對經(jīng)濟(jì)理論有更深入的了解，形成自己的觀點和立場，而不輕易受經(jīng)濟(jì)理論中的價值觀的影響。(五)改革教學(xué)方式最后，對教學(xué)方式進(jìn)行改革。一旦明確了教學(xué)培養(yǎng)目標(biāo)，教師應(yīng)該改進(jìn)自身的教學(xué)方法和教學(xué)理念。提高經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中的價值導(dǎo)向作用，需要教師在加強(qiáng)學(xué)生掌握知識能力的過程中，還應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)生人生價值觀的培養(yǎng)。因此，在教學(xué)過程中，教師要注重學(xué)生的主體地位，讓學(xué)生自己去思考學(xué)習(xí)，鼓勵學(xué)生去質(zhì)疑問題、分析探索問題。在教學(xué)方法上，可以采用啟發(fā)式教學(xué)法、案例分析法等等。教師在教學(xué)中要避免述而不評的現(xiàn)象發(fā)生，純粹的描述并不能使學(xué)生獲得多大的收益。為了提高價值觀的培養(yǎng)，教師可以采用既述又評的方式，課堂中將述和評結(jié)合起來，讓學(xué)生既能了解到經(jīng)濟(jì)學(xué)理論知識，又能從中分辨理論中的合理部分和需要批判的部分，能夠使學(xué)生客觀辯證的學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，正確的構(gòu)建自身的價值觀。
四、結(jié)束語。
經(jīng)濟(jì)學(xué)理論不僅包含著經(jīng)濟(jì)學(xué)知識，還包含著價值倫理道德的思想。在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，要加強(qiáng)學(xué)生價值觀的培養(yǎng)，不僅需要教師的不斷探索實踐，提高自身的教學(xué)方法，還要求學(xué)生自身能夠?qū)⒔處熕淌诘膬?nèi)容內(nèi)化為自身的知識，并形成正確的價值觀。當(dāng)前社會所需要的人才是全面的高素質(zhì)人才，不僅具有扎實的專業(yè)知識、靈活的實際運用能力和創(chuàng)新能力，還要具有正確的人生價值觀、道德觀，因此，在經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)中，價值觀的培養(yǎng)就顯得尤為重要。
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金融風(fēng)險問題研究論文篇十八
摘要：
社會保障基金是社會保障制度實施的核心內(nèi)容,社會保障基金安全運行和保值增值直接關(guān)系廣大參保人員的切身利益和社會穩(wěn)定,因此,社會保障基金監(jiān)管有著至關(guān)重要的作用。本文先是介紹了社會保障基金的相關(guān)概念，然后有介紹了社會保障基金運營的基本原則和對基金進(jìn)行監(jiān)管的具體內(nèi)容，最后對社會保障基金運營監(jiān)管方面存在的問題及問題產(chǎn)生的原因進(jìn)行了分析，并在此基礎(chǔ)上提出來一系列的建議。
關(guān)鍵詞：社會保障基金運營監(jiān)管。
一、社會保障基金運營監(jiān)管的相關(guān)第一文庫網(wǎng)理論概述。
（一）社會保障基金的概念。
社會保障基金是國家按照法律法規(guī)設(shè)立,通過國家收入再分配、為勞動者提供的用于社會保障目的的轉(zhuǎn)向貨幣基金。在現(xiàn)代社會中,社會保障基金是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分,是促進(jìn)社會和諧發(fā)展的重要手段。社會保障基金是社會保障制度實現(xiàn)其宏觀目標(biāo)的物質(zhì)基礎(chǔ),社?；鸬奶攸c是由社會保障制度的性質(zhì)所決定的。全國社會保障基金指的是全國社會保障基金理事會負(fù)責(zé)管理的由國有股減持劃入資金及股權(quán)資產(chǎn)、中央財政撥入資金、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益形成的由中央政府集中的社會保障基金。社?；鹗遣幌騻€人投資者開放的,社?；鹗菄野哑笫聵I(yè)職工交的養(yǎng)老保險費中的一部分資金交給專業(yè)的機(jī)構(gòu)管理,實現(xiàn)保值增值。
（二）社會保障基金的分類。
社會保障基金根據(jù)籌資模式劃分可分為社會統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金；根據(jù)基金功能劃分可分為社會保險基金、社會福利基金、社會優(yōu)撫基金、社會救濟(jì)基金；根據(jù)所有權(quán)劃分可分為個人基金、公共基金、機(jī)構(gòu)基金；根據(jù)運營管理方式劃分可分為財政性基金、市場信托基金、公共公積金。
（三）社會保障基金的特征。
1.強(qiáng)制性與法律規(guī)范性。社會保障基金的籌集、投資、監(jiān)管和給付等過程，國家有嚴(yán)格的法律法規(guī)規(guī)定，做到制度化、規(guī)范化。任何個人和企業(yè)都必須無條件地遵守履行各自的義務(wù)。
2.儲備性。
社會保障基金是在勞動者具有勞動能力和收入能力的時候,國家按照一定標(biāo)準(zhǔn),將其所創(chuàng)造價值的一部分強(qiáng)行扣除,經(jīng)過長期儲存積累、投資、管理營運,在其喪失勞動能力或勞動機(jī)會、收入減少或中斷時,從這部分己經(jīng)儲備的基金中為其提供補(bǔ)償。而且，當(dāng)勞動者出現(xiàn)疾病、傷殘、失業(yè)等情況時，可以為其提供一定的經(jīng)濟(jì)保障。有著顯而易見的儲備性質(zhì)。
3.基礎(chǔ)保障性。
社會保障基金為社會成員提供基金的經(jīng)濟(jì)保障，而不是高水平的生活保障，這一點與商業(yè)保險不同，商業(yè)保險根據(jù)繳費的不同，可以提供各種層次的經(jīng)濟(jì)保障。
4.互助共濟(jì)性。
我們知道，在履行繳費義務(wù)時收入較高的社會成員對社會保障基金的貢獻(xiàn)相對較多,而收入較低的社會成員對社會保障基金的貢獻(xiàn)相對較少。但是，在享受社會保障基金給付待遇時卻是統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，這在一定程度上也體現(xiàn)了公平性，因為在生產(chǎn)和分配過程中，社會成員之間存在著不平等，而通過社會保障這種再分配的形式，可以調(diào)節(jié)和緩解這種不公平。
5.非營利性。
建立社會保障基金的目的在于促進(jìn)社會穩(wěn)定和諧地發(fā)展，和保障廣大民眾的生活水平，與一般以盈利行為經(jīng)營目標(biāo)的投資基金不同。
二、社會保障基金的運營監(jiān)管概述。
社會保障基金的運營監(jiān)管是指國家行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)、專職監(jiān)管部門以及利害關(guān)系者對社?；鸾?jīng)辦機(jī)構(gòu)、運營機(jī)構(gòu)或其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的投資管理過程及投資結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督、評定，以保證社?；鸬耐顿Y符合一國的有關(guān)政策、法規(guī)，并最大限度地保障被保險人的利益。
（一）社會保障基金運營的基本原則。
1.安全性原則。
由于社會保障基金是一種儲備性基金，是保障人們基本生活水平的專項基金，所以，在任何情況下，社會保障基金的運營都應(yīng)該以安全性為首要原則。
2.盈利性原則。
社會保障基金雖然不以盈利性為目的，但是為了使社會保障計劃、項目能夠穩(wěn)定持續(xù)的進(jìn)行下去，在以安全性為首要前提下，還要盡可能獲得更多的收益，達(dá)到保值增值的目標(biāo)。
3.流動性原則。
由于一些突發(fā)狀況，可能需要社會保障基金支付的及時性，因此，要求社會保障基金在投資營運時必須注意適當(dāng)保持基金的流動性,即保證有足夠的資金在需要支付時可以隨時變現(xiàn)。以保證一旦急需，能夠維持社會保障的正常運行。
（二）社會保障基金監(jiān)管的分類。
監(jiān)管)、社會輿論監(jiān)督。
（三）我國社會保障基金運營監(jiān)管的內(nèi)容。
1.對基金運營準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管：
主要是對社會保障基金管理投資機(jī)構(gòu)本身具備的條件進(jìn)行公平衡量。
2.對基金運營過程中的風(fēng)險監(jiān)管。
為充分發(fā)揮社會保障基金的功能,必須嚴(yán)格實施社會保障基金投資監(jiān)管制度,強(qiáng)制社會保障基金管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的資格審定,執(zhí)行社會保障基金的投資原則和投資規(guī)則,注重社會保障基金投資的總量控制和結(jié)構(gòu)限制,限定基金投資的最低收益水平,注重一般規(guī)則監(jiān)管和對管理人監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管原則,在確保社會保障基金投資安全性的基礎(chǔ)上使社會保障基金達(dá)到一定的投資收益水平。
3.對基金運營退出制度的監(jiān)管。
除了對基金運營準(zhǔn)入制和運營過程中的風(fēng)險進(jìn)行控制之外，對于運營機(jī)構(gòu)的退出制度也應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督。如果基金運營機(jī)構(gòu)本身沒有辦法履行委托管理的合同，達(dá)不到預(yù)期的要求或基金運營存在重大風(fēng)險隱患時，監(jiān)管部門應(yīng)該立即按照法律法規(guī)對其運營資格予以剝奪取消，以保證廣大人民的切身利益。
三、社會保障基金運營監(jiān)管存在的問題。
（一）沒有健全的法律法規(guī)。
法律是一切保障的基礎(chǔ)，立法的缺失，使得社會保障基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)職責(zé)權(quán)力不明確，影響監(jiān)管效率，也使得道德風(fēng)險因素增加。
（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)不清。
我國的社會保障基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括眾多政府部門，例如人力資源和社會保障部、證監(jiān)會、審計部、保監(jiān)會、財政部、銀監(jiān)會、社?；鹄硎聲?。這種多頭監(jiān)管的管理模式使得監(jiān)管權(quán)力分散，機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)不明確或重疊，互相協(xié)調(diào)成本加大，監(jiān)管效率不高。而有的機(jī)構(gòu)既是監(jiān)管者又是投資管理者，使得其對自身的角色模糊，影響社保基金的日常監(jiān)管。
（三）基金監(jiān)管透明度低。
起來還是基金監(jiān)管的透明度低，沒有健全的信息披露制度。
（四）監(jiān)管信息化水平低。
我國社會保障的信息化建設(shè)相對落后，軟硬件設(shè)施不健全，監(jiān)管部門的信息建設(shè)缺乏強(qiáng)有力的財政支持，導(dǎo)致了大量的社會保險數(shù)據(jù)無法及時傳送，各級行政部門之間資源無法共享，尤其是省級區(qū)域之間信息閉塞。而且也沒有一套統(tǒng)一完善健全的信息操作系統(tǒng)，對社會保障基金運營的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，對相關(guān)的信息資源進(jìn)行整合。
四、社?；鸢踩珷I運監(jiān)管中問題的原因分析。
（一）社?；疬\營的內(nèi)部控制制度不嚴(yán)。
內(nèi)部控制制度不嚴(yán)主要表現(xiàn)在內(nèi)部控制重視度不夠，風(fēng)險預(yù)測、防范意識比較差，內(nèi)部控制制度也不太規(guī)范，體系不健全可能會使不法分子有空可鉆，而且即使有各種規(guī)范基金運營監(jiān)管的條例、辦法等執(zhí)行也不是很嚴(yán)，缺乏剛性。
（二）社保基金運營的外部監(jiān)管不力。
外部監(jiān)管主要有法律法規(guī)的監(jiān)管，完善的法律體系是社?；鸬靡园踩\行的最強(qiáng)有力的保障，而且對基金監(jiān)管部門的監(jiān)管工作也能起到規(guī)范作用，如果缺少相關(guān)法律法規(guī)的約束與規(guī)范，基金的.運營就可能出現(xiàn)重大的紕漏，對于整個國家的發(fā)展極為不利。另外，由于社會保障基金的運營涉及的方面非常廣泛，僅僅靠行政部門還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，社會上各個部門都可以對社?；鸬倪\營進(jìn)行監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)有什么問題要及時反映，對基金進(jìn)行一個全方位、多層次的監(jiān)管。當(dāng)然，如果要很好地了解社保基金的運營走向，信息化管理是必不可少的，信息的交流，資源的共享，各個部門的協(xié)助，不僅可以提高經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員的工作效率，而且對社?；鸬陌踩\營監(jiān)管更是起著不可或缺的作用。
五、完善中國社會保障基金運營監(jiān)管的對策建議。
（一）健全社會保障基金運營監(jiān)管的法律體系。
首先要先建立一個完善的法律體系，盡可能讓其做到規(guī)范化，做到有法可依，另外，在確保有法律保障的基礎(chǔ)上，必須要嚴(yán)格依法執(zhí)行，加大執(zhí)法力度，對違法行為要嚴(yán)厲懲處。
（二）完善社會保障基金運營監(jiān)管系統(tǒng)。
要加強(qiáng)體系內(nèi)部的監(jiān)管，體系內(nèi)部要有獨立的審計部門，對基金的運營隨時進(jìn)行監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)有不符的，要立即向相應(yīng)的機(jī)構(gòu)部門進(jìn)行反饋，及時糾正。當(dāng)然，除了體系內(nèi)部的監(jiān)管，社會各部門和個人都應(yīng)該積極參與監(jiān)管。
（三）完善社會保障基金監(jiān)管的信息披露制度。
隨著社會的發(fā)展，信息化是必然的趨勢，相關(guān)信息要強(qiáng)制地披露，給予群眾必要的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，而且，信息透明化和公開化，也有利于工作人員進(jìn)行自我控制和約束，以避免不當(dāng)行為的發(fā)生。
（四）建立社會保障基金運營監(jiān)管機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入和退出機(jī)制。
對投資運營部門要進(jìn)行高標(biāo)準(zhǔn)的核查，看他們的投資運營資格是否能得到保證，一旦不可以，要及時對其全力進(jìn)行限制，必要時取消。
參考文獻(xiàn)：
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金融風(fēng)險問題研究論文篇十九
我國金融衍生品市場在近幾年剛剛開始發(fā)展，目前已初具規(guī)模。形成了以部門規(guī)章制度為主、各監(jiān)管主體為輔的金融衍生品監(jiān)管制度。但是，由于我國金融衍生品市場起步較晚，法制建設(shè)不健全，還存在諸多問題。
1.監(jiān)管理念過度保守。一是監(jiān)管過于密集。由于我國金融市場近幾年剛剛發(fā)展起來，并且金融衍生品具有高復(fù)雜性，所以對于金融衍生品的監(jiān)管體制實質(zhì)上是一種高強(qiáng)度的監(jiān)管。但是，監(jiān)管過度會導(dǎo)致金融創(chuàng)新激勵不相容和金融衍生品品種較少，無法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。二是機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式降低監(jiān)管效果。我國金融衍生品市場監(jiān)管的模式主要以機(jī)構(gòu)監(jiān)管為主，由于衍生品本身的設(shè)計信息披露較少。因此對于多數(shù)為跨市場、跨地區(qū)交易的金融衍生品，金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍難以全方位覆蓋。
2.監(jiān)管主體不夠高效。一是多頭監(jiān)管效率低下。目前，我國金融市場的監(jiān)管體制主要是分業(yè)監(jiān)管，中國銀行、三會兩市甚至一些政府部門都擁有對金融衍生品市場的監(jiān)管權(quán)力。多頭監(jiān)管可能出現(xiàn)同一部分由多個部門監(jiān)管，相互掣肘，導(dǎo)致監(jiān)管復(fù)雜且難以協(xié)調(diào)。二是監(jiān)管主體缺乏科學(xué)的溝通機(jī)制。監(jiān)管主體容易發(fā)生重疊，有效的協(xié)調(diào)機(jī)制和協(xié)調(diào)制度至關(guān)重要。三是自律監(jiān)管不足。由于缺少合理合法的授權(quán)，各交易所和行業(yè)協(xié)會制定的自律規(guī)則和交易規(guī)制不易實行，自律效果缺乏約束，加之過度的行政干預(yù)，造成協(xié)會自律效果無法展現(xiàn)。
3.監(jiān)管制度不夠完善。一是各類規(guī)范效力層級低。我國監(jiān)管體系多以部門章程、暫行規(guī)定或通知的形式出現(xiàn)，具有很強(qiáng)的臨時性，缺乏法律具備的強(qiáng)制性和穩(wěn)固性。因此，監(jiān)管體系無法適應(yīng)跨市場交易的金融衍生品的需求。二是缺乏監(jiān)管衍生品市場的法律。目前，我國已有的金融衍生品的法律法規(guī)，不具有普遍的針對性，無法對金融衍生品的市場進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)范，也無法做到對風(fēng)險的有效提示和規(guī)范，這與市場的發(fā)展不相適應(yīng)。三是監(jiān)管漏洞依然繁多。
1.金融衍生品是部分金融機(jī)構(gòu)逃避監(jiān)管的重要途徑和方法，其中主要原因是在創(chuàng)造高利潤率的同時降低遵守法規(guī)的成本。因此，金融衍生品是金融機(jī)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管的有效武器。因為法律的制定總是滯后于新事物的產(chǎn)生，所以監(jiān)管部門需要經(jīng)過一定的時間才能完全掌握金融衍生品的內(nèi)容實質(zhì)，之后才能進(jìn)行流程規(guī)范，在缺乏了解的情況下極易留下監(jiān)管漏洞。但是，在經(jīng)濟(jì)全球化的基礎(chǔ)之上，全球金融快速結(jié)合，金融創(chuàng)新更迭速度不斷提升，致使我國金融衍生品的監(jiān)管顧此失彼。
2.在競爭激烈的金融市場當(dāng)中，國內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)同時面臨國內(nèi)和國外金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大壓力。這推動了其投機(jī)行為的產(chǎn)生，金融衍生品是在此條件下形成的重要的方式和途徑。因此，金融機(jī)構(gòu)不得不在穩(wěn)定傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時，積極創(chuàng)新金融衍生品，競相追逐高盈利的工具。同時，導(dǎo)致次貸危機(jī)最重要的原因就是金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速的投機(jī)行為。
3.由于金融衍生品具有杠桿能力，收益相對于其他金融產(chǎn)品更高，因此能夠獲得國際投資者的競相追逐。同時，由于金融衍生品本身具有風(fēng)險，投資巨鱷可能會隱藏其真實的投資想法，進(jìn)而獲得更多的利益或利潤。另外，如果資金流轉(zhuǎn)于多國之間，那么投資者的意圖更加難以察覺，進(jìn)而獲取額外的利益。這就導(dǎo)致了更多的金融衍生品存在于多市甚至是多國之間。同時，這種跨市和跨國的交易特點對監(jiān)管提出了嚴(yán)苛的挑戰(zhàn)。
金融衍生品具有高復(fù)雜性及高杠桿性。如果引發(fā)問題，將會對投資者、甚至對整個金融市場造成極大的危害。因此，對金融衍生品進(jìn)行科學(xué)全面監(jiān)管刻不容緩。
1.樹立科學(xué)合理的監(jiān)管思想。從金融行業(yè)的發(fā)展史來看，金融監(jiān)管一直在不斷地出現(xiàn)問題、解決問題中發(fā)展成熟。審慎的方式是金融管理中最重要的方式之一，同樣也應(yīng)該成為金融衍生品監(jiān)管的重要方式之一。因此，金融衍生品應(yīng)首先確定合理的監(jiān)管范圍，減少其帶來的風(fēng)險，保障投資者的利益。一是要開放金融衍生品的種類限制。合理有序地開放金融衍生品的'品種限制，優(yōu)化其質(zhì)量。在適當(dāng)?shù)臅r候，開放金融衍生品市場，讓市場有充分的空間選擇優(yōu)秀的金融衍生品品種，促進(jìn)各類優(yōu)秀的金融衍生品的發(fā)展規(guī)模。二是針對不同種類的場內(nèi)場外交易的金融衍生品進(jìn)行差異性區(qū)分，區(qū)分不同金融衍生品的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管強(qiáng)度，實現(xiàn)合理科學(xué)的監(jiān)督。三是對金融衍生品的監(jiān)管應(yīng)轉(zhuǎn)變?yōu)橐再x權(quán)性規(guī)范為主、以禁止性規(guī)范為輔，加強(qiáng)對金融領(lǐng)域的引導(dǎo)作用。四是加強(qiáng)對金融衍生品的信息披露，包括其設(shè)計條款并針對不同的特性面向社會給出專業(yè)權(quán)威的指導(dǎo)意見，逐漸取消金融市場的以準(zhǔn)入機(jī)制代替監(jiān)管機(jī)制的模式。
2.對監(jiān)管權(quán)力進(jìn)行科學(xué)分配。當(dāng)前，我國對金融衍生品的監(jiān)管相對混亂，經(jīng)常出現(xiàn)多頭領(lǐng)導(dǎo)，同一領(lǐng)域多種管理制度的現(xiàn)象，多頭負(fù)責(zé)、權(quán)責(zé)不清。因此，分配權(quán)力的不科學(xué)性嚴(yán)重限制了我國金融衍生品市場發(fā)展。有些學(xué)者提出建立由同一部門進(jìn)行主管協(xié)調(diào)的金融衍生品市場的多級監(jiān)管制度，但是從我國的實際情況出發(fā)，這一相對過激的建議難以實行。我國金融衍生品市場發(fā)展剛剛起步，應(yīng)以當(dāng)前我國金融監(jiān)管制度為基礎(chǔ)和保障，不斷進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。一是為了確保劃分權(quán)力的科學(xué)性，需要明確各部門之間的監(jiān)管范圍和監(jiān)管等級。實現(xiàn)各監(jiān)管部門之間消息的實時共享和溝通機(jī)制，保證不同監(jiān)管部門之間的相互配合。二是需要加強(qiáng)金融各協(xié)會的自律管理的權(quán)限，發(fā)揮自律管理的全面性和覆蓋性，不斷擴(kuò)大自律組織對監(jiān)管的話語權(quán)。三是需要引導(dǎo)社會媒體和其他機(jī)構(gòu)加入到金融衍生品的監(jiān)管當(dāng)中，形成外部有效的社會監(jiān)管方式。社會媒體力量的加入有助于在信息披露等方面實現(xiàn)快速直接的散播作用，有效地完善監(jiān)管實時性和專業(yè)性，是提高監(jiān)管效率的重要力量。
3.完善金融衍生品的相關(guān)法律的制度性建設(shè)以及相關(guān)法規(guī)細(xì)節(jié)的處理。目前我國金融衍生品的監(jiān)管等級比較低，多處于參考意見或通知等層面。在法律層面上缺少權(quán)威性和強(qiáng)制性，因此我國對于金融衍生品的監(jiān)管存在嚴(yán)重的漏洞，全面健全我國的法律法規(guī)迫在眉睫。一是在合適的條件下，對零散雜亂的規(guī)范性文件進(jìn)行整改，清理不具有合理合法性的行業(yè)部門規(guī)章制度，并以法律法規(guī)的形式出臺，確保規(guī)定的權(quán)威性和穩(wěn)定性。二是對金融衍生品市場的管理以法律的形式實現(xiàn)，全面區(qū)別不同金融衍生品，形成具有條例科學(xué)的規(guī)范性和權(quán)威性的法律，并以此為依據(jù)規(guī)范金融衍生品的范圍和監(jiān)管主體。
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