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內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇一
行業(yè)主管辦公室：
20xx年x月x日xx有限責(zé)任公司第一屆董事會(huì)第x次會(huì)議審議通過公司《企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略管理制度》等xx項(xiàng)基本管理制度，公司結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)化工作實(shí)際，將xx項(xiàng)基本制度進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)格式的轉(zhuǎn)換，統(tǒng)一納入公司標(biāo)準(zhǔn)體系進(jìn)行運(yùn)行，現(xiàn)將執(zhí)行情況自查結(jié)果匯報(bào)如下。
公司董事會(huì)xx項(xiàng)基本管理制度發(fā)布以后，各項(xiàng)制度的歸口部門按照制度的要求，組織涉及的相關(guān)部門、單位開展了統(tǒng)一的宣貫培訓(xùn)，讓員工充分了解制度的各項(xiàng)內(nèi)容，并在實(shí)際工作中充分運(yùn)用。公司統(tǒng)一充分利用內(nèi)部報(bào)刊、網(wǎng)站、宣傳欄等形式開展大力宣傳。
經(jīng)各單位自查和公司抽查，xx項(xiàng)制度頒布以后，在公司組織的各類檢查中均為發(fā)現(xiàn)不按制度執(zhí)行的情況，總體執(zhí)行情況良好。目前沒有修訂的必要。
公司將密切關(guān)注國(guó)家及行業(yè)相關(guān)政策的調(diào)整，確保制度的符合性、有效性及適應(yīng)性。
特此報(bào)告。
二〇xx年x月xx日
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇二
桓仁聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部：
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關(guān)于印發(fā)遼寧省農(nóng)村信用社“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》的通知后，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，按照省聯(lián)社提出的活動(dòng)要求，結(jié)合我社實(shí)際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關(guān)制度文件，全面梳理和審查各項(xiàng)內(nèi)控和案防制度，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
1、我社認(rèn)真落實(shí)貸款“三查”制度，貸款業(yè)務(wù)都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)能夠執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負(fù)債業(yè)務(wù)都能嚴(yán)格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務(wù)等都能夠嚴(yán)格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強(qiáng)制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計(jì)制度等我社都能按照省社要求認(rèn)真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。
5、安全保衛(wèi)方面，沒有任何違規(guī)現(xiàn)象，我社能做到警鐘長(zhǎng)鳴，對(duì)安全保衛(wèi)工作常抓不懈，對(duì)任何細(xì)小的問題都能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對(duì)四河信用社內(nèi)控和案防制度細(xì)微全面的自查，未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，但我社會(huì)在今后的工作內(nèi)控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實(shí)將內(nèi)控和案防制度落實(shí)到位。
四河信用社 2017-7-31
今年以來，為了保障我行的健康有序發(fā)展，保證百億利潤(rùn)的順利實(shí)現(xiàn)，在省行領(lǐng)導(dǎo)下，全行開展了一系列活動(dòng)，制定了多項(xiàng)相關(guān)制度及措施。就內(nèi)控板塊，省行特別制定了《“中國(guó)銀行內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)方案》(粵中銀法〔xx〕52號(hào))。作為基層網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)上級(jí)指示的`重視和執(zhí)行到位是決定成效的關(guān)鍵，我們深知形勢(shì)的緊迫，任務(wù)的艱巨，責(zé)任的重大，故十分重視開展這一活動(dòng)的重要意義。在第一時(shí)間著力配合，全面部署，按照活動(dòng)方案的要求，分進(jìn)度開展了一系列相關(guān)工作，如今良好的成效已日漸顯現(xiàn)，現(xiàn)將本年度“執(zhí)行年活動(dòng)”開展情況匯報(bào)如下。
一、組織實(shí)施情況
自今年六月份開始，我們正式啟動(dòng)了內(nèi)控防案制度執(zhí)行年和作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)。按照進(jìn)度要求制定了詳細(xì)周密的計(jì)劃，并有條不紊的開展工作。首先，組織大家進(jìn)行集中學(xué)習(xí)與討論制度及作風(fēng)建設(shè)學(xué)習(xí)材料，并督促每一位員工書寫心得體會(huì)，從大家的言辭語錄中，感受的到在學(xué)習(xí)過后，思想上有一定進(jìn)步；其次，我們開展了及時(shí)的自查和排查工作，對(duì)照各條線制度要求，對(duì)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面的自查與排查工作，查漏補(bǔ)缺，并對(duì)困擾的問題及時(shí)同相關(guān)部門進(jìn)行了溝通，對(duì)制度更新的部分有了更為深刻的認(rèn)識(shí)，對(duì)加強(qiáng)制度執(zhí)行力度有了更深的認(rèn)同感；最后，積極配合各部門開展培訓(xùn)工作，所有人員都參加了由操書記主講的關(guān)于“雙十禁”的專題演講，并都通過了由監(jiān)察內(nèi)控部安排的關(guān)于內(nèi)控防案及合規(guī)操守的測(cè)試，定期開展網(wǎng)點(diǎn)安全知識(shí)學(xué)習(xí)與防案演練。
二、主要成效
全體員工做了一次及時(shí)警示和預(yù)防，對(duì)潛在問題有一定遏止作用，同時(shí)，大家對(duì)發(fā)生突發(fā)事件的應(yīng)變處理能力也有了實(shí)質(zhì)性的提高。
三、存在問題
存在的主要問題，部分員工對(duì)于制度和作風(fēng)建設(shè)的學(xué)習(xí)不能保持持久熱情，這將對(duì)學(xué)習(xí)成果形成直接威脅，很可能導(dǎo)致前功盡棄。其次，各部門的協(xié)調(diào)和溝通機(jī)制有待健全，特別是前臺(tái)業(yè)務(wù)部門與后臺(tái)保障部門的溝通問題，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的把握不夠到位，直接導(dǎo)致相關(guān)制度的片面性，局限性，甚至疏漏偏差，反過來制約了某些業(yè)務(wù)的發(fā)展，我們的部分員工，在遇到此類問題，依舊墨守成規(guī)，使得有問題不反饋，只做消極抱怨，日積月累，嚴(yán)重影響了制度建設(shè)的實(shí)效性。
四、下一步工作安排
為了保證活動(dòng)開展以來取得的成果，我們將一如既往的將各項(xiàng)工作進(jìn)行到底，爭(zhēng)取繼續(xù)擴(kuò)大戰(zhàn)果。對(duì)員工，繼續(xù)加強(qiáng)和提高學(xué)習(xí)與培訓(xùn)的頻率和力度；對(duì)分配的各項(xiàng)任務(wù)，用積極的心態(tài)面對(duì)并扎實(shí)工作，用科學(xué)的發(fā)展觀作為指導(dǎo)，把內(nèi)控防案制度建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)等工作擺在更高的高度，做到對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控建設(shè)兩手齊抓共管，對(duì)于下一階段藍(lán)圖投產(chǎn)工作，更要全力以赴?？傊瑸榱税賰|利潤(rùn)順利實(shí)現(xiàn)，it藍(lán)圖順利投產(chǎn)，當(dāng)下，我們只有再接再厲，一方面夯實(shí)成果，一方面積極迎接和應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)，才能為我行創(chuàng)造新的更大的成績(jī)。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇三
為切實(shí)保證黨的的路線方針的'執(zhí)行，有效制止亂收費(fèi)的行為，開學(xué)初我校組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)有關(guān)的收費(fèi)政策及上級(jí)要求，通過學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)，提高了教師對(duì)此項(xiàng)工作的認(rèn)識(shí)。
為使減輕學(xué)生負(fù)擔(dān)、治理亂收費(fèi)工作落到實(shí)處，學(xué)校成立了以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)，工會(huì)主席、各分部主管、財(cái)務(wù)人員為成員的“治理亂收費(fèi)小組”工作小組，工作小組負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)文件的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并向全校師生通報(bào)全校收費(fèi)情況、并接受社會(huì)監(jiān)督。
1、學(xué)校在收費(fèi)公示欄張?zhí)召M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓全社會(huì)知曉收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并接受社會(huì)監(jiān)督。
2、學(xué)校嚴(yán)格按“一費(fèi)制”標(biāo)準(zhǔn)對(duì)學(xué)生進(jìn)行收費(fèi)。
3、設(shè)舉報(bào)箱和舉報(bào)電話，收費(fèi)一律開據(jù)區(qū)財(cái)政局規(guī)定的票據(jù)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，領(lǐng)導(dǎo)小組不定期抽查工作開展情況。
4、我校嚴(yán)格按上級(jí)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)向?qū)W生收取費(fèi)用，未向任何學(xué)生收取其它任用費(fèi)用。
1、認(rèn)真落實(shí)上級(jí)對(duì)農(nóng)村子女減免政策，學(xué)校根據(jù)相關(guān)通知減免書雜費(fèi)。
2、實(shí)行公示制度，對(duì)收取學(xué)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行了公示。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇四
反腐倡廉工作開展以來，我科室高度重視，精心布置，認(rèn)真組織實(shí)施，結(jié)合學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀主題活動(dòng)，把握重點(diǎn)，整體推進(jìn)，較好地完成了20xx年反腐倡廉制度建設(shè)的各項(xiàng)工作，取得明顯成效。
（一）堅(jiān)持科學(xué)謀劃，抓好組織和實(shí)施
1、高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。主任親自抓、負(fù)總責(zé)，認(rèn)真學(xué)習(xí)傳達(dá)醫(yī)院及上級(jí)部門關(guān)于反腐倡廉的文件精神，使全科人員遵守各項(xiàng)規(guī)章制度的自覺性得到進(jìn)一步增強(qiáng)。
2、結(jié)合實(shí)際，周密部署。堅(jiān)持“兩不誤，兩促進(jìn)”，按照結(jié)合我科工作實(shí)際，對(duì)反腐倡廉工作的指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)、工作重點(diǎn)、方法步驟等進(jìn)行了明確，為各階段工作的順利開展起到了重要的保障作用。
（二）圍繞核心內(nèi)容，健全完善各項(xiàng)制度
反腐倡廉制度建設(shè)的核心內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)是健全制度，我科室緊密結(jié)合實(shí)際，以創(chuàng)新的思路、有力的舉措和科學(xué)的方法抓好健全制度階段的各項(xiàng)工作。
1、清理完善制度。結(jié)合機(jī)關(guān)效能制度建設(shè)的實(shí)際需要，對(duì)本科室現(xiàn)有的制度體系認(rèn)真清理，查找薄弱環(huán)節(jié)，尤其是容易產(chǎn)生腐敗和損害群眾利益問題的制度漏洞，按照持續(xù)改進(jìn)的要求，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的清理審查，并按照“支持、充實(shí)、完善、廢止”的不同要求，認(rèn)真做好分類登記工作。
2、加強(qiáng)制度創(chuàng)新。結(jié)合護(hù)理部工作實(shí)際，加強(qiáng)研究反腐倡廉建設(shè)面臨的新情況、新問題，注重把握以邊緣的、間接的、隱蔽的方式以權(quán)謀私的規(guī)律和特點(diǎn)，優(yōu)化工作流程，細(xì)化工作標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化過程評(píng)價(jià)，引入監(jiān)督機(jī)制，制定出臺(tái)新的制度和規(guī)定。
3、強(qiáng)化制度落實(shí)。加強(qiáng)對(duì)制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強(qiáng)科內(nèi)人員的制度意識(shí)，為制度執(zhí)行奠定思想基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)制度的宣傳，增強(qiáng)制度的公開性，為監(jiān)督制度執(zhí)行奠定群眾基礎(chǔ)。抓好制度落實(shí)的監(jiān)督檢查，盯住不落實(shí)的事，追究不落實(shí)的人，著力提高反腐倡廉制度的執(zhí)行力。
(三)突出工作重點(diǎn)，增強(qiáng)制度規(guī)范的實(shí)效性
1、注重對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督。堅(jiān)持對(duì)權(quán)力的有效監(jiān)督與科學(xué)配置相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)考試管理等重點(diǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，努力建立結(jié)構(gòu)合理、制約有效、針對(duì)性強(qiáng)的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。
2、注重制度的科學(xué)性、系統(tǒng)性和實(shí)效性。遵循“簡(jiǎn)便、易行、管用”的原則，使制度規(guī)范既具有可操作性，又能夠解決實(shí)際問題。在內(nèi)容上，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，著重把黨風(fēng)廉政建設(shè)方面存在的重點(diǎn)問題納入我科建設(shè)的總體規(guī)劃；在分工上，根據(jù)教務(wù)科特點(diǎn)，制定條塊分明、銜接緊密的責(zé)任制目標(biāo)；在任務(wù)分解上，把制度所規(guī)定的各項(xiàng)要求分解到相關(guān)人員，并明確工作標(biāo)準(zhǔn)、完成時(shí)限、保障措施和監(jiān)督主體，從而形成可操作性強(qiáng)，良性互動(dòng)的工作機(jī)制。
3、注重制度的督查落實(shí)。把制度的落實(shí)作為重中之重，與日常工作統(tǒng)一部署、同步檢查、共同分析、一起考評(píng)，警醒大家時(shí)刻做到廉潔、高效。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到工作中存在的不足。
2、落實(shí)力度還需進(jìn)一步提高，方法手段還需進(jìn)一步創(chuàng)新。在以后的工作中，我們將從以下幾個(gè)方面入手，抓好反腐倡廉制度的完善與創(chuàng)新。
1、注重反腐倡廉制度體系構(gòu)建的系統(tǒng)性。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央《工作規(guī)劃》，構(gòu)建與我科工作相適應(yīng)的懲防體系，把制度建設(shè)貫穿于教務(wù)科工作的各個(gè)環(huán)節(jié)上，體現(xiàn)在各個(gè)方面，真正發(fā)揮制度規(guī)定的整體合力，扎扎實(shí)實(shí)地做好各方面的工作，進(jìn)一步加強(qiáng)科內(nèi)的隊(duì)伍建設(shè)和管理，推動(dòng)護(hù)理部各項(xiàng)工作健康平穩(wěn)發(fā)展。
2、注重制度操作的可行性。圍繞腐敗現(xiàn)象的易發(fā)多發(fā)階段和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步健全明確具體、可操作性強(qiáng)、切實(shí)管用的規(guī)范制度。通過及時(shí)制定和完善全體人員行為準(zhǔn)則，把教學(xué)管理部門的宗旨要求，轉(zhuǎn)化為可以遵守、可以操作、可以監(jiān)督的具體規(guī)定，使各項(xiàng)工作落到實(shí)處。
3、注重制度建設(shè)的引導(dǎo)性和針對(duì)性。引導(dǎo)全體人員積極參與反腐倡廉制度建設(shè)，自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。與此同時(shí)，用發(fā)展的思路和改革的辦法防止不廉潔行為的發(fā)生，針對(duì)形勢(shì)變化對(duì)反腐倡廉工作提出的新要求、新期待，不斷創(chuàng)新工作思路，改進(jìn)工作措施，完善制度體系，使我委全體人員做到有章可循、有據(jù)可依。
4、注重制度執(zhí)行的權(quán)威性。建立有效的預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，將廉潔自律、落實(shí)制度、履行職責(zé)的情況納入績(jī)效考評(píng)辦法的考核范圍之中，對(duì)于在制度貫徹、落實(shí)、管理上負(fù)有責(zé)任的人嚴(yán)格實(shí)施責(zé)任追究。
在今后的工作中，我們將繼續(xù)深化認(rèn)識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)推進(jìn)工作的責(zé)任感和緊迫感；突出工作重點(diǎn)，著力查處工作中存在的問題；注重工作實(shí)效，努力使制定的制度行得通、做得到、管得??；認(rèn)真落實(shí)制度，堅(jiān)持立行并重，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，堅(jiān)決糾正有令不行、有禁不止的行為，用鐵的紀(jì)律切實(shí)維護(hù)制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，為全面加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)提供體制條件和制度保證。
護(hù)理部 20xx.11.28
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇五
群眾路線教育已進(jìn)入尾聲，之前學(xué)習(xí)教育、聽取意見是基礎(chǔ)，查擺問題、開展批評(píng)教育是關(guān)鍵，而現(xiàn)在整改落實(shí)、建章立制是目的。在整改落實(shí)，建章立制階段，公司黨支部認(rèn)為，建章立制階段工作是從制度、機(jī)制層面解決“庸、懶、散”方面的突出問題，進(jìn)而把專項(xiàng)活動(dòng)引向常態(tài)化。我們共梳理制度14個(gè)，新制定8個(gè)，修改完善6個(gè)。
整頓建強(qiáng)黨支部。堅(jiān)持和完善“一課”、黨組織“統(tǒng)一活動(dòng)日”、黨性定期分析、民主評(píng)議黨員等黨內(nèi)組織生活制度，不斷提高基層黨組織發(fā)現(xiàn)和解決自身問題的能力。
在端正學(xué)風(fēng)方面。通過完善學(xué)習(xí)制度，強(qiáng)化紀(jì)律約束，樹立務(wù)實(shí)學(xué)風(fēng)，更加注重學(xué)習(xí)的針對(duì)性和時(shí)效性，營(yíng)造終身學(xué)習(xí)、全員學(xué)習(xí)良好氛圍。建立和修訂完善《公司黨支部中心組學(xué)習(xí)制度》、《職工教育各類培訓(xùn)制度》等工作制度。
在密切聯(lián)系群眾方面。堅(jiān)持深入基層、深入群眾，了解群眾所思所想、回應(yīng)群眾期盼訴求、幫助解決實(shí)際困難。建立和修訂完善《四必訪制度：結(jié)婚必訪、生病必訪、工傷必訪、喪事必訪》、《關(guān)于完善領(lǐng)導(dǎo)干部聯(lián)系群眾制度的意見》、《加強(qiáng)服務(wù)型黨組織實(shí)施意見》等工作制度。
在厲行勤儉節(jié)約方面，堅(jiān)持廉潔從業(yè)，細(xì)化接待標(biāo)準(zhǔn)，抵制鋪張浪費(fèi)，營(yíng)造勤儉節(jié)約良好風(fēng)氣。建立和修訂完善《公務(wù)用車管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)制度》、《駕駛員油耗情況記錄》、《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法》等制度。
在規(guī)范選人用人方面，公司將盡其所能的為各類人才提供施展才能、發(fā)揮專長(zhǎng)的.用武之進(jìn)，讓他們?cè)谑┱共鸥芍袑?shí)現(xiàn)自身價(jià)值，享有成就感。建立和修訂完善《公司中層領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》、《競(jìng)爭(zhēng)性選拔中層干部辦法》等制度。
在制定內(nèi)部管理制度過程中，我們廣泛聽取群眾意見，每項(xiàng)管理制度制定都是全體人員會(huì)議討論通過，并公告宣傳欄。制度一經(jīng)實(shí)行，將嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí)我們將嚴(yán)格管理制度考核，違章違紀(jì)人員考核處理，均應(yīng)對(duì)照管理制度的具體內(nèi)容和條款，有事實(shí)有依據(jù)進(jìn)行處理。熟知管理制度才能遵守管理制度。我們還將加強(qiáng)制度宣傳和學(xué)習(xí)，充分發(fā)揮職工qq群的優(yōu)勢(shì)，把一些制度學(xué)習(xí)材料放到群共享中，讓職工利用業(yè)余時(shí)間根據(jù)各自實(shí)際有針對(duì)性、靈活地選擇學(xué)習(xí)。
通過整改落實(shí)、建章立制階段工作，我公司各項(xiàng)制度進(jìn)一步建立健全，“庸、懶、散”的問題得到了根本解決，群眾關(guān)心的實(shí)際問題得到了逐步解決，全體干部員工精神狀態(tài)有了新的提高，工作秩序更加科學(xué)高效，公司發(fā)展保持了良好的態(tài)勢(shì)。在取得一定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，對(duì)交待的工作，個(gè)別人員還有危難情緒多、執(zhí)行力差的現(xiàn)象。因此，我們肯定成績(jī)又不過高地估計(jì)成績(jī)，立足當(dāng)前、著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，按照形成的制度，一以貫之地抓好領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇六
為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省委巡視反饋問題整改工作的實(shí)施方案》文件精神，以及中共×縣委組織部《關(guān)于開展“三會(huì)一課”等組織生活制度執(zhí)行情況自查自糾的通知》精神，現(xiàn)將×縣×貫徹落實(shí)“三會(huì)一課”制度執(zhí)行情況報(bào)告如下：
×縣×共成立了×個(gè)黨支部和一個(gè)老干部支部。
一支部黨員大會(huì)情況。20xx年以來，院各個(gè)支部均按照每月召開一次支部黨員大會(huì)，會(huì)上，主要進(jìn)行了黨的路線、方針、政策和黨總支決議決定的學(xué)習(xí)傳達(dá)，聽取了支部委員的工作報(bào)告，聽取了扶貧領(lǐng)域組織生活會(huì)、“××”案件警示教育組織生活會(huì)，以及年度組織生活會(huì)的召開情況；討論接收新黨員以及預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正；開展民主評(píng)議黨員，以及相關(guān)表彰等情況；支部黨員大會(huì)每次均達(dá)到過半數(shù)以上黨員參加才能召開，以及大會(huì)決議必須經(jīng)應(yīng)到會(huì)正式黨員半數(shù)以上通過，方能有效的要求和規(guī)定。
二支部委員會(huì)召開情況。20xx年，各支部均嚴(yán)格做到每月召開一次支委會(huì)，主要是研究支部自身建設(shè)，教育黨員管理，以及處理支部日常事務(wù)，按期向黨員大會(huì)和黨總支報(bào)告工作。
三黨小組會(huì)和組織生活會(huì)情況。×成立了×個(gè)支部，目前均按黨建相關(guān)規(guī)定和要求開展了相關(guān)活動(dòng)。20xx年，×個(gè)支部相繼召開了三次組織生活會(huì)，其中，扶貧和警示教育為專題組織生活會(huì)。院領(lǐng)導(dǎo)均以普通黨員身份參加所在支部的民主評(píng)議和組織生活會(huì)，取得了良好效果。
四黨課。院主要負(fù)責(zé)人在七一前夕為全院干警作了黨課報(bào)告，院領(lǐng)導(dǎo)和支委分別為所在支部全體黨員講授了黨課。
為進(jìn)一步規(guī)范“三會(huì)一課”制度的落實(shí)保障，縣×通過出臺(tái)制度，加強(qiáng)檢查等方式，確?！叭龝?huì)一課”制度落到實(shí)處。20xx年×月×日×縣×出臺(tái)了《×縣×機(jī)關(guān)黨支部執(zhí)行“三會(huì)一課”制度實(shí)施辦法》，明確了保障“三會(huì)一課”制度執(zhí)行的具體要求，并嚴(yán)格做到每一季度檢查一次各支部的活動(dòng)開展情況，定期編發(fā)通報(bào)，督促整改。要求各黨支部要結(jié)合年度支部工作計(jì)劃，做好支部“三會(huì)一課”計(jì)劃，認(rèn)真做好“三會(huì)一課”記錄，注意“三會(huì)一課”臺(tái)帳資料的保存和積累。院黨總支把“三會(huì)一課”制度落實(shí)情況作為黨支部績(jī)效考核、黨支部書記述職評(píng)議的一項(xiàng)重要內(nèi)容，作為評(píng)選先進(jìn)黨支部的一項(xiàng)重要依據(jù)。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇七
我鄉(xiāng)自設(shè)立便民服務(wù)中心以來，按照“標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化”的要求，以建設(shè)服務(wù)型政府為目標(biāo)，以方便群眾辦事為目的，認(rèn)真抓好了各項(xiàng)便民服務(wù)措施?，F(xiàn)對(duì)照沐效能辦[20xx]6號(hào)文件精神，將執(zhí)行情況匯報(bào)如下：
我鄉(xiāng)按規(guī)定建立了首問責(zé)任制，制度上墻。工作人員掛牌上崗，工作牌上標(biāo)注姓名、職務(wù)、電話。工作人員與管理相對(duì)人存在利害關(guān)系時(shí)采取回避。首問責(zé)任人認(rèn)真履職，熱情接待，引導(dǎo)群眾或其他組織辦事。對(duì)屬于承辦事項(xiàng)的立即辦理，不屬于承辦事項(xiàng)的聯(lián)系承辦人立即辦理。首問人對(duì)把握不準(zhǔn)或者重大緊急的事項(xiàng)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)處理。
我鄉(xiāng)按規(guī)定建立限時(shí)辦結(jié)制度并制度上墻。公布個(gè)人手機(jī)號(hào)碼方便群眾事前咨詢，印制了辦事指南和辦理流程圖，供群眾免費(fèi)索取。只要材料完善及辦及結(jié)。如果特殊情況不能及辦及結(jié)的，向群眾承諾具體時(shí)間，并互相留下聯(lián)系電話，以便及時(shí)聯(lián)系。這樣也就避免了群眾多跑路。
我鄉(xiāng)按規(guī)定向社會(huì)公布投訴電話96960，接受群眾監(jiān)督。鄉(xiāng)黨政辦具體負(fù)責(zé)對(duì)便民服務(wù)中心人員的日常監(jiān)督管理及年度考核工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)委具體負(fù)責(zé)對(duì)便民中心違紀(jì)違規(guī)行為的監(jiān)督管理，查處工作散漫、敷衍塞責(zé)以及“吃、拿、卡、要”行為。認(rèn)真執(zhí)行《xxx市行政機(jī)關(guān)責(zé)任追究制度》追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。
xxx鄉(xiāng)人民政府
20xx年xx月xx日
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇八
根據(jù)中共中央縣委組織部《關(guān)于對(duì)黨內(nèi)相關(guān)制度執(zhí)行情況開展自查的通知》文件要求，現(xiàn)將我支部執(zhí)行黨內(nèi)相關(guān)制度自查情況報(bào)告如下：
根據(jù)“三會(huì)一課”及“主題黨日活動(dòng)”制度要求，我支部年初制定了“三會(huì)一課”及“主題黨日活動(dòng)”學(xué)習(xí)計(jì)劃表。并嚴(yán)格按照計(jì)劃開展實(shí)施，如因工作需要，也根據(jù)實(shí)際調(diào)整時(shí)間進(jìn)行開展。確保每月不少于1次的主題黨日活動(dòng)、每月不少于1次支部委員會(huì)、每個(gè)季度至少召開一次黨員大會(huì)、及每月至少上一次黨課，特殊情況至少每個(gè)季度1次黨課學(xué)習(xí)的要求落實(shí)到實(shí)處。
根據(jù)自查，我支部嚴(yán)格按照要求每年至少召開一次黨支部組織生活會(huì)，領(lǐng)導(dǎo)班子在組織生活會(huì)上，堅(jiān)持個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度，開展集中學(xué)習(xí)、征求意見、談心談話、批評(píng)與自我批評(píng)，全面排查、檢視問題。會(huì)后及時(shí)對(duì)排查出來的問題進(jìn)行原因分析并制定整改措施，并將召開情況報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)工委，同時(shí)接受群眾監(jiān)督，全面加強(qiáng)以增強(qiáng)政治性、時(shí)代性、原則性和戰(zhàn)斗性“四性”為總要求展開黨內(nèi)政治生活體系建設(shè)，切實(shí)燒旺錘煉黨性的“大熔爐”。
根據(jù)自查，我支部無這方面問題，我支部嚴(yán)格按照要求做好黨費(fèi)收取工作，并及時(shí)上繳上級(jí)機(jī)關(guān)工委，且每半年在黨務(wù)公開欄上公開黨費(fèi)收繳情況及在年度工作報(bào)告上報(bào)告一年黨務(wù)及黨費(fèi)收繳情況。
我支部嚴(yán)格按照黨務(wù)公開原則的依法依紀(jì)、真實(shí)公開黨原則向黨員、群眾通報(bào)黨支部的`工作情況和黨支部的重大事項(xiàng)、決議以及黨風(fēng)廉政建設(shè)等情況。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇九
按照廳黨組工作部署和有關(guān)要求，我公司嚴(yán)肅認(rèn)真地對(duì)，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我公司于20xx年對(duì)原有規(guī)章制度進(jìn)行分類整理、補(bǔ)充、修改、完善，形成包含黨政管理類、人力資源管理類、企業(yè)發(fā)展類、財(cái)務(wù)管理類、工會(huì)工作類、資產(chǎn)后勤管理類六個(gè)方面42項(xiàng)制度，并匯編成冊(cè)制定《管理制度匯編》，于20xx年1月1日起開始試行。在試行的一年中，公司開展征求對(duì)落實(shí)規(guī)章制度的意見建議工作，收集反饋到6個(gè)方面共42條意見建議，根據(jù)意見建議對(duì)《管理制度匯編》修訂完善。20xx年1月1日起，新修訂的《管理制度匯編》正式實(shí)施。目前我公司《管理制度匯編》共包含六個(gè)方面44項(xiàng)制度，基本涵蓋經(jīng)營(yíng)管理工作各個(gè)方面，為推進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理、科學(xué)管理提供依據(jù)。今年，我公司將繼續(xù)做好規(guī)章制度的修訂、增補(bǔ)工作，進(jìn)一步健全、完善制度體系。
出臺(tái)《管理制度匯編》，是我公司走“以規(guī)治企”之路的第一步，對(duì)進(jìn)一步明確職能、簡(jiǎn)化程序、提高效率，逐步建立按制度辦事、靠制度管人、用制度規(guī)范行為的長(zhǎng)效管理機(jī)制具有重要意義。
20xx年是我公司的“制度落實(shí)年”，公司采取多項(xiàng)措施強(qiáng)力推動(dòng)《管理制度匯編》落實(shí)。一是制定實(shí)施方案。公司印發(fā)“制度落實(shí)年”活動(dòng)實(shí)施方案，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)工作責(zé)任，明確活動(dòng)步驟，制定工作措施，確保活動(dòng)穩(wěn)步推進(jìn)、取得成效。二是印制“口袋書”。為加強(qiáng)干部職工對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度內(nèi)容的學(xué)習(xí)，我公司編印規(guī)章制度應(yīng)知應(yīng)會(huì)手冊(cè)，整理核心要點(diǎn)412條，強(qiáng)化制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，重點(diǎn)規(guī)范業(yè)務(wù)審批、財(cái)務(wù)報(bào)銷、績(jī)效管理等工作流程。三是開展制度知識(shí)競(jìng)賽。20xx年12月，公司舉辦“制度落實(shí)年”知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)，在活動(dòng)開展過程中，各部門認(rèn)真組織，參賽人員積極備賽，在大家的共同努力下，競(jìng)賽活動(dòng)圓滿結(jié)束，進(jìn)一步強(qiáng)化制度落實(shí)。四是嚴(yán)格處理違紀(jì)行為。公司在20xx年對(duì)個(gè)別違反規(guī)章制度的人員進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，要求其他部門汲取教訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化人員規(guī)矩意識(shí)。
20xx年，我公司將持續(xù)開展“制度落實(shí)年”活動(dòng)，督促全體干部職工模范遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)決樹牢人人懂規(guī)矩、人人守規(guī)矩、事事依規(guī)矩的意識(shí)，使遵規(guī)守紀(jì)在公司蔚然成風(fēng)，使規(guī)章制度在公司落地生根。
我公司按照廳黨組要求對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查自糾，從各部門自查反饋結(jié)果上看，各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)情況整體較好，《管理制度匯編》也已成為公司經(jīng)營(yíng)管理工作的基本遵循。但是從自查過程及以往反饋的情況來看，在制度執(zhí)行上仍然存在一些問題。一是個(gè)別干部職工對(duì)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不足。在20xx年處理了個(gè)別違反規(guī)章制度的人員，起到了警示作用，但是仍有個(gè)別干部職工對(duì)規(guī)章制度的敬畏意識(shí)不強(qiáng)，規(guī)矩意識(shí)樹立的不夠牢固。二是需要與時(shí)俱進(jìn)修訂個(gè)別規(guī)章制度。我公司身處完全市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)，市場(chǎng)環(huán)境變化快，需要根據(jù)行業(yè)形勢(shì)和公司發(fā)展需要及時(shí)對(duì)個(gè)別規(guī)章制度進(jìn)行修訂。三是需要加強(qiáng)制度細(xì)節(jié)落實(shí)。個(gè)別部門對(duì)制度細(xì)節(jié)落實(shí)的不夠好，一些干部職工對(duì)制度中的范圍、流程、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)限、權(quán)限、格式等內(nèi)容沒有做到真正熟悉，如個(gè)別部門的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和人事管理流程不夠規(guī)范，請(qǐng)休假制度執(zhí)行得不夠好，影響工作效率，并在一定程度上損害了制度的權(quán)威性。
一是筑牢遵規(guī)守紀(jì)意識(shí)。在制度執(zhí)行過程中，存在“下級(jí)學(xué)上級(jí)、職工看干部”的現(xiàn)象，因此執(zhí)行好、落實(shí)好制度，關(guān)鍵在領(lǐng)導(dǎo)干部。要以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點(diǎn)，要求帶頭學(xué)習(xí)、帶頭遵守，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，通過以上率下，為廣大職工作出示范，帶動(dòng)樹牢遵規(guī)守紀(jì)意識(shí)。
二是及時(shí)修訂制度內(nèi)容。根據(jù)公司發(fā)展需要，及時(shí)對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行修訂。我公司已在4月底下發(fā)通知，安排各職能部門認(rèn)真審視制度內(nèi)容，對(duì)在施行過程中存在問題或需要完善的制度進(jìn)行修訂，使各項(xiàng)制度內(nèi)容能夠進(jìn)一步貼合公司實(shí)際，切實(shí)增強(qiáng)適用性和可操作性。
三是加強(qiáng)制度細(xì)節(jié)落實(shí)。持續(xù)開展“制度落實(shí)年”活動(dòng)，關(guān)注細(xì)節(jié)和重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)各部門落實(shí)規(guī)章制度的指導(dǎo)和督查，嚴(yán)肅處理有章不循、有規(guī)不守和執(zhí)行落實(shí)做選擇、打折扣的行為，加大對(duì)違反規(guī)章制度行為的處罰力度，切實(shí)維護(hù)制度權(quán)威，避免制度失松、失寬、失軟、失效。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十
根據(jù)xx市商務(wù)和糧食局（x商糧函[20xx]352號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)的x糧辦[20xx]46號(hào)、國(guó)糧辦檢[20xx]187號(hào)精神，我局于20xx年8月25日成立了 “xx縣糧食局關(guān)于開展《國(guó)家糧食流通統(tǒng)計(jì)制度》執(zhí)行情況自查領(lǐng)導(dǎo)小組”，開展自查。現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
1、 糧食經(jīng)營(yíng)臺(tái)賬建立情況：嚴(yán)格按照上級(jí)糧食行政管理部門的要求建立了糧食經(jīng)營(yíng)臺(tái)賬，臺(tái)賬記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整。嚴(yán)格按照時(shí)間保留。
2、 企業(yè)負(fù)責(zé)人和統(tǒng)計(jì)人員及時(shí)參加糧食行政管理部門舉辦的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
3、 統(tǒng)計(jì)報(bào)表網(wǎng)絡(luò)直報(bào)按時(shí)向上級(jí)糧食行政管理部門報(bào)送。
4、 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量：統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)與糧食經(jīng)營(yíng)臺(tái)賬數(shù)據(jù)一致，糧食庫(kù)存帳實(shí)相符、帳帳相符，保管和會(huì)、統(tǒng)三方按時(shí)對(duì)帳，帳務(wù)處理準(zhǔn)確及時(shí)，不同性質(zhì)和不同品種的糧食采取了分帳記載、分帳管理、分倉(cāng)儲(chǔ)存。《合并登統(tǒng)表》統(tǒng)計(jì)庫(kù)存與庫(kù)點(diǎn)保管總帳庫(kù)存比對(duì)一致，統(tǒng)計(jì)報(bào)表庫(kù)存和會(huì)計(jì)商品帳庫(kù)存比對(duì)一致，統(tǒng)計(jì)帳務(wù)處理及時(shí)準(zhǔn)確，企業(yè)糧食庫(kù)存實(shí)物真實(shí)、準(zhǔn)確。
5、 及時(shí)報(bào)送政策性糧食收購(gòu)進(jìn)度，嚴(yán)格按國(guó)家最低收購(gòu)價(jià)執(zhí)行預(yù)案要求。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十一
為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省委巡視反饋問題整改工作的實(shí)施方案》文件精神，以及中共x縣委組織部《關(guān)于開展“三會(huì)一課”等組織生活制度執(zhí)行情況自查自糾的通知》精神，現(xiàn)將x縣x貫徹落實(shí)“三會(huì)一課”制度執(zhí)行情況報(bào)告如下：
x縣x共成立了x個(gè)黨支部和一個(gè)老干部支部。
一支部黨員大會(huì)情況。20xx年以來，院各個(gè)支部均按照每月召開一次支部黨員大會(huì)，會(huì)上，主要進(jìn)行了黨的路線、方針、政策和黨總支決議決定的學(xué)習(xí)傳達(dá)，聽取了支部委員的工作報(bào)告，聽取了扶貧領(lǐng)域組織生活會(huì)、“xx”案件警示教育組織生活會(huì)，以及年度組織生活會(huì)的召開情況;討論接收新黨員以及預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正;開展民主評(píng)議黨員，以及相關(guān)表彰等情況;支部黨員大會(huì)每次均達(dá)到過半數(shù)以上黨員參加才能召開，以及大會(huì)決議必須經(jīng)應(yīng)到會(huì)正式黨員半數(shù)以上通過，方能有效的要求和規(guī)定。
二支部委員會(huì)召開情況。20xx年，各支部均嚴(yán)格做到每月召開一次支委會(huì)，主要是研究支部自身建設(shè)，教育黨員管理，以及處理支部日常事務(wù)，按期向黨員大會(huì)和黨總支報(bào)告工作。
三黨小組會(huì)和組織生活會(huì)情況。x成立了x個(gè)支部，目前均按黨建相關(guān)規(guī)定和要求開展了相關(guān)活動(dòng)。20xx年，x個(gè)支部相繼召開了三次組織生活會(huì)，其中，扶貧和警示教育為專題組織生活會(huì)。院領(lǐng)導(dǎo)均以普通黨員身份參加所在支部的民主評(píng)議和組織生活會(huì)，取得了良好效果。
四黨課。院主要負(fù)責(zé)人在七一前夕為全院干警作了黨課報(bào)告，院領(lǐng)導(dǎo)和支委分別為所在支部全體黨員講授了黨課。
為進(jìn)一步規(guī)范“三會(huì)一課”制度的落實(shí)保障，縣x通過出臺(tái)制度，加強(qiáng)檢查等方式，確?！叭龝?huì)一課”制度落到實(shí)處。20xx年x月x日x縣x出臺(tái)了《x縣x機(jī)關(guān)黨支部執(zhí)行“三會(huì)一課”制度實(shí)施辦法》，明確了保障“三會(huì)一課”制度執(zhí)行的具體要求，并嚴(yán)格做到每一季度檢查一次各支部的活動(dòng)開展情況，定期編發(fā)通報(bào)，督促整改。要求各黨支部要結(jié)合年度支部工作計(jì)劃，做好支部“三會(huì)一課”計(jì)劃，認(rèn)真做好“三會(huì)一課”記錄，注意“三會(huì)一課”臺(tái)帳資料的保存和積累。院黨總支把“三會(huì)一課”制度落實(shí)情況作為黨支部績(jī)效考核、黨支部書記述職評(píng)議的一項(xiàng)重要內(nèi)容，作為評(píng)選先進(jìn)黨支部的一項(xiàng)重要依據(jù)。
一是會(huì)前充分準(zhǔn)備。在組織“三會(huì)一課”前，通過組織調(diào)查研究，聽取黨員意見建議，分析黨員的思想狀況，找準(zhǔn)問題癥結(jié)所在，結(jié)合支部黨員的思想實(shí)際，確定會(huì)議內(nèi)容。事先將會(huì)議內(nèi)容通知給黨員，為交流研討做好前期準(zhǔn)備。
二是內(nèi)容集中、重點(diǎn)突出。組織生活安排的內(nèi)容適當(dāng)集中，20xx年召開了三次組織生活會(huì)，在召開組織生活會(huì)之前，均組織學(xué)習(xí)或聽黨課，發(fā)放征求意見表，廣泛深入討論，加深體會(huì)，提高認(rèn)識(shí)。
三是突出政治性和思想性。緊緊圍繞黨的基本路線和中心工作，圍繞如何進(jìn)一步發(fā)揮基層黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用來安排和組織“三會(huì)一課”。突出了思想性，著重解決黨員思想問題，重點(diǎn)解決黨員的理想、信念。如20xx年召開的“胡傳道”案件警示教育專題組織生活會(huì)，筑牢拒腐防變的思想防線。
四是堅(jiān)持黨性原則。“三會(huì)一課”制度的執(zhí)行始終做到堅(jiān)持黨性立場(chǎng)，在每次的組織生活會(huì)上均運(yùn)用了批評(píng)和自我批評(píng)的武器，做到互相幫助，共同提高，實(shí)現(xiàn)了原則問題和大是大非面前，不含糊，不茍同，立場(chǎng)堅(jiān)定，旗幟鮮明。
五是豐富“三會(huì)一課”的活動(dòng)形式。縣x豐富“三會(huì)一課”的組織活動(dòng)形式，堅(jiān)持做到形式服從內(nèi)容，從實(shí)際出發(fā)，不搞形式主義。20xx年，縣檢察院“三會(huì)一課”的活動(dòng)形式主要有：理論學(xué)習(xí)式、思想?yún)R報(bào)式、民主生活式、節(jié)日紀(jì)念式、典型示范式、民主討論式、調(diào)查研究式、義務(wù)勞動(dòng)式、形象直觀、自我教育式等，改進(jìn)“三會(huì)一課”的組織活動(dòng)形式，增強(qiáng)“三會(huì)一課”的吸收力和教育性。
通過本次檢查，也發(fā)現(xiàn)“三會(huì)一課”制度執(zhí)行過程中存在會(huì)議記錄不全面，資料收集不完整等，下一步將加強(qiáng)各支部的學(xué)習(xí)、教育和管理，嚴(yán)格按照《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例(試行)》規(guī)定和要求，抓好“三會(huì)一課”制度的貫徹落實(shí)。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十二
反腐倡廉工作開展以來，我科室高度重視，精心布置，認(rèn)真組織實(shí)施，結(jié)合學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀主題活動(dòng)，把握重點(diǎn)，整體推進(jìn)，較好地完成了20xx年反腐倡廉制度建設(shè)的各項(xiàng)工作，取得明顯成效。
（一）堅(jiān)持科學(xué)謀劃，抓好組織和實(shí)施
1、高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。主任親自抓、負(fù)總責(zé)，認(rèn)真學(xué)習(xí)傳達(dá)醫(yī)院及上級(jí)部門關(guān)于反腐倡廉的文件精神，使全科人員遵守各項(xiàng)規(guī)章制度的自覺性得到進(jìn)一步增強(qiáng)。
2、結(jié)合實(shí)際，周密部署。堅(jiān)持“兩不誤，兩促進(jìn)”，按照結(jié)合我科工作實(shí)際，對(duì)反腐倡廉工作的指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)、工作重點(diǎn)、方法步驟等進(jìn)行了明確，為各階段工作的順利開展起到了重要的保障作用。
（二）圍繞核心內(nèi)容，健全完善各項(xiàng)制度
反腐倡廉制度建設(shè)的核心內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)是健全制度，我科室緊密結(jié)合實(shí)際，以創(chuàng)新的思路、有力的舉措和科學(xué)的方法抓好健全制度階段的各項(xiàng)工作。
1、清理完善制度。結(jié)合機(jī)關(guān)效能制度建設(shè)的實(shí)際需要，對(duì)本科室現(xiàn)有的制度體系認(rèn)真清理，查找薄弱環(huán)節(jié)，尤其是容易產(chǎn)生腐敗和損害群眾利益問題的制度漏洞，按照持續(xù)改進(jìn)的要求，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的清理審查，并按照“支持、充實(shí)、完善、廢止”的不同要求，認(rèn)真做好分類登記工作。
2、加強(qiáng)制度創(chuàng)新。結(jié)合護(hù)理部工作實(shí)際，加強(qiáng)研究反腐倡廉建設(shè)面臨的新情況、新問題，注重把握以邊緣的、間接的、隱蔽的方式以權(quán)謀私的規(guī)律和特點(diǎn)，優(yōu)化工作流程，細(xì)化工作標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化過程評(píng)價(jià)，引入監(jiān)督機(jī)制，制定出臺(tái)新的制度和規(guī)定。
3、強(qiáng)化制度落實(shí)。加強(qiáng)對(duì)制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強(qiáng)科內(nèi)人員的制度意識(shí)，為制度執(zhí)行奠定思想基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)制度的宣傳，增強(qiáng)制度的公開性，為監(jiān)督制度執(zhí)行奠定群眾基礎(chǔ)。抓好制度落實(shí)的監(jiān)督檢查，盯住不落實(shí)的事，追究不落實(shí)的人，著力提高反腐倡廉制度的執(zhí)行力。
(三)突出工作重點(diǎn)，增強(qiáng)制度規(guī)范的實(shí)效性
1、注重對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督。堅(jiān)持對(duì)權(quán)力的有效監(jiān)督與科學(xué)配置相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)考試管理等重點(diǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，努力建立結(jié)構(gòu)合理、制約有效、針對(duì)性強(qiáng)的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。
2、注重制度的科學(xué)性、系統(tǒng)性和實(shí)效性。遵循“簡(jiǎn)便、易行、管用”的原則，使制度規(guī)范既具有可操作性，又能夠解決實(shí)際問題。在內(nèi)容上，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，著重把黨風(fēng)廉政建設(shè)方面存在的重點(diǎn)問題納入我科建設(shè)的總體規(guī)劃；在分工上，根據(jù)教務(wù)科特點(diǎn)，制定條塊分明、銜接緊密的責(zé)任制目標(biāo)；在任務(wù)分解上，把制度所規(guī)定的各項(xiàng)要求分解到相關(guān)人員，并明確工作標(biāo)準(zhǔn)、完成時(shí)限、保障措施和監(jiān)督主體，從而形成可操作性強(qiáng)，良性互動(dòng)的工作機(jī)制。
3、注重制度的督查落實(shí)。把制度的落實(shí)作為重中之重，與日常工作統(tǒng)一部署、同步檢查、共同分析、一起考評(píng)，警醒大家時(shí)刻做到廉潔、高效。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到工作中存在的不足。
2、落實(shí)力度還需進(jìn)一步提高，方法手段還需進(jìn)一步創(chuàng)新。在以后的工作中，我們將從以下幾個(gè)方面入手，抓好反腐倡廉制度的完善與創(chuàng)新。
1、注重反腐倡廉制度體系構(gòu)建的系統(tǒng)性。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央《工作規(guī)劃》，構(gòu)建與我科工作相適應(yīng)的懲防體系，把制度建設(shè)貫穿于教務(wù)科工作的各個(gè)環(huán)節(jié)上，體現(xiàn)在各個(gè)方面，真正發(fā)揮制度規(guī)定的整體合力，扎扎實(shí)實(shí)地做好各方面的工作，進(jìn)一步加強(qiáng)科內(nèi)的隊(duì)伍建設(shè)和管理，推動(dòng)護(hù)理部各項(xiàng)工作健康平穩(wěn)發(fā)展。
2、注重制度操作的可行性。圍繞腐敗現(xiàn)象的易發(fā)多發(fā)階段和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步健全明確具體、可操作性強(qiáng)、切實(shí)管用的規(guī)范制度。通過及時(shí)制定和完善全體人員行為準(zhǔn)則，把教學(xué)管理部門的宗旨要求，轉(zhuǎn)化為可以遵守、可以操作、可以監(jiān)督的具體規(guī)定，使各項(xiàng)工作落到實(shí)處。
3、注重制度建設(shè)的引導(dǎo)性和針對(duì)性。引導(dǎo)全體人員積極參與反腐倡廉制度建設(shè)，自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。與此同時(shí)，用發(fā)展的思路和改革的辦法防止不廉潔行為的發(fā)生，針對(duì)形勢(shì)變化對(duì)反腐倡廉工作提出的新要求、新期待，不斷創(chuàng)新工作思路，改進(jìn)工作措施，完善制度體系，使我委全體人員做到有章可循、有據(jù)可依。
4、注重制度執(zhí)行的權(quán)威性。建立有效的預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，將廉潔自律、落實(shí)制度、履行職責(zé)的情況納入績(jī)效考評(píng)辦法的考核范圍之中，對(duì)于在制度貫徹、落實(shí)、管理上負(fù)有責(zé)任的人嚴(yán)格實(shí)施責(zé)任追究。
在今后的工作中，我們將繼續(xù)深化認(rèn)識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)推進(jìn)工作的責(zé)任感和緊迫感；突出工作重點(diǎn)，著力查處工作中存在的問題；注重工作實(shí)效，努力使制定的制度行得通、做得到、管得??；認(rèn)真落實(shí)制度，堅(jiān)持立行并重，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，堅(jiān)決糾正有令不行、有禁不止的行為，用鐵的紀(jì)律切實(shí)維護(hù)制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，為全面加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)提供體制條件和制度保證。
護(hù)理部20xx、11、28
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十三
按照****《關(guān)于開展制度建設(shè)和制度執(zhí)行情況專項(xiàng)監(jiān)督檢查的通知》([]10號(hào))要求，為充分發(fā)揮制度在懲治和預(yù)防腐敗中的重要作用，堅(jiān)決防止和糾正制度缺失和執(zhí)行不到位的情況，為進(jìn)一步嚴(yán)肅工作紀(jì)律，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，規(guī)范工作行為，提高工作效能，我隊(duì)將各項(xiàng)制度的建設(shè)和落實(shí)情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確分工
為將本次制度建設(shè)和制度執(zhí)行專項(xiàng)檢查工作做細(xì)、做好、做到位大隊(duì)召開專題會(huì)議進(jìn)行安排，指定專人負(fù)責(zé)本次工作檢查。同時(shí)要求各科室要充分認(rèn)識(shí)到此項(xiàng)工作的重要性，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保按時(shí)完成清理、上報(bào)和落實(shí)工作。
二、認(rèn)真自查，制度匯編。
認(rèn)真對(duì)照文件要求，全面徹底清查，大隊(duì)編印了《制度匯編》共43項(xiàng)制度，匯集了執(zhí)法業(yè)務(wù)分不四大類18項(xiàng)執(zhí)法制度、文化市場(chǎng)管理規(guī)范性制度14項(xiàng)和12項(xiàng)內(nèi)部管理制度。
(一)、結(jié)合本單位實(shí)際，按照《文化部關(guān)于加強(qiáng)文化市場(chǎng)綜合執(zhí)法制度建設(shè)的意見》的要求，重點(diǎn)建立和完善“四大類、十八項(xiàng)”基本制度，使綜合執(zhí)法大隊(duì)的業(yè)務(wù)建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、廉政建設(shè)、協(xié)作協(xié)調(diào)等各項(xiàng)工作有章可循。使制度成為執(zhí)法機(jī)構(gòu)基本運(yùn)作的規(guī)范，執(zhí)法人員共同遵守的行為準(zhǔn)則，做到執(zhí)法過程職責(zé)清晰、管理規(guī)范、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力。為規(guī)范文化市場(chǎng)秩序，促進(jìn)文化市場(chǎng)健康繁榮提供制度保證。
(二)文化市場(chǎng)管理規(guī)范性制度14項(xiàng)，從而規(guī)范了行政執(zhí)法人員在管理市場(chǎng)中有法度限制，從源頭上預(yù)防和治理腐敗入手，以嚴(yán)格規(guī)范和約束執(zhí)法人員的行為。如落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，健全行使行政調(diào)查權(quán)、行政處罰權(quán)和行政強(qiáng)制權(quán)的相關(guān)配套制度，重點(diǎn)完善自由裁量權(quán)實(shí)施辦法、案件逐級(jí)審批、重要案件集體討論、重大行政處罰決定備案審查、暫扣罰沒物品管理等制度規(guī)定。堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)法和熱情服務(wù)的統(tǒng)一，規(guī)范執(zhí)法文書、執(zhí)法程序和執(zhí)法言行，樹立和維護(hù)陽光執(zhí)法形象。加強(qiáng)立案監(jiān)督和案件檢查，提升查辦案件的能力，提高案件辦理的質(zhì)量與效率。加強(qiáng)檢查監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)法考核，落實(shí)責(zé)任追究。
(三)、加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部管理制度為重點(diǎn)，共梳理了12項(xiàng)，以加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督為重點(diǎn)，使大隊(duì)內(nèi)部運(yùn)行管理有章可循、規(guī)范有序促進(jìn)文化執(zhí)法內(nèi)部人權(quán)、財(cái)權(quán)和事權(quán)等的規(guī)范管理。如制訂了《財(cái)務(wù)管理制度》、《車輛使用制度》等十二項(xiàng)制度，從而使干部自律與制度監(jiān)管相結(jié)合，內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合，學(xué)習(xí)教育與查處懲戒相結(jié)合，確保對(duì)全體人員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督的落實(shí)到位。健立健全內(nèi)部管理制度體系。健全集體領(lǐng)導(dǎo)和分工負(fù)責(zé)制度，堅(jiān)持重大決策、重大項(xiàng)目安排、大額度資金使用集體研究，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)和“收支兩條線”堅(jiān)決禁止“小金庫(kù)” 等財(cái)務(wù)管理制度。結(jié)合中央“八項(xiàng)規(guī)定”，修訂公務(wù)接待、公車使用管理方面的制度，嚴(yán)格落實(shí)接待標(biāo)準(zhǔn)，采取限定油耗、切實(shí)降低“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
四、制度建立與執(zhí)行
(一)以人為本，制定和落實(shí)管理制度。
1、完善管理制度中存在的不切實(shí)際條款和過于苛刻內(nèi)容。經(jīng)常召開全體工作人員會(huì)議對(duì)反映較為強(qiáng)烈的管理制度重新進(jìn)行修訂。在制定內(nèi)部管理制度過程中，必須廣泛聽取群眾意見，每項(xiàng)管理制度制定都須全體人員會(huì)議討論通過，并公告宣傳欄。但制度一經(jīng)實(shí)行，必需嚴(yán)格執(zhí)行。
(二)加強(qiáng)管理制度的宣傳和學(xué)習(xí)工作。熟知管理制度才能遵守管理制度。加強(qiáng)制度宣傳和學(xué)習(xí)，大隊(duì)堅(jiān)持每周一次集中學(xué)習(xí)，就把有關(guān)制度和規(guī)范性文件組織大家認(rèn)真學(xué)習(xí)，同時(shí)我們也充分發(fā)揮執(zhí)法大隊(duì)的qq群的優(yōu)勢(shì)，常常把一些制度學(xué)習(xí)材料放到群共享中，讓全市執(zhí)法人員利用業(yè)余時(shí)間根據(jù)各自實(shí)際有針對(duì)性、靈活地選擇學(xué)習(xí)。
(三)與時(shí)俱進(jìn)，創(chuàng)新和完善管理制。
創(chuàng)新永無止境，實(shí)踐也無止境。管理制度也需在實(shí)踐中不斷補(bǔ)充和完善。
1、在我隊(duì)目前《管理制度匯編》基礎(chǔ)上，根據(jù)地以后每年年未召開一次黨政工聯(lián)席會(huì)議，專題討論管理制度在落實(shí)執(zhí)行過程中出現(xiàn)的新情況、新問題并進(jìn)行修訂和完善。在保持制度的嚴(yán)肅性和相對(duì)穩(wěn)定性的同時(shí)，三至五年重新進(jìn)行大的修訂工作，盡可能減少文件的下發(fā)。
2、新增《可循環(huán)利用物資管理制度》、《計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息化管理制度》。
存在的問題
(一)對(duì)制度的學(xué)習(xí)、認(rèn)識(shí)、理解不到位。主要表現(xiàn)在組織大隊(duì)人員學(xué)習(xí)制度的時(shí)間不多，存在重學(xué)習(xí)形式，輕學(xué)習(xí)內(nèi)容，對(duì)學(xué)習(xí)的制度理解不深。
(二)制度執(zhí)行不力。不到位的現(xiàn)象。雖然制定了《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素執(zhí)行中存在一些畏難情緒，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。
(三)對(duì)制度的執(zhí)行指導(dǎo)監(jiān)督檢查存在不到位的情況。
四、今后整改措施
為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升大隊(duì)執(zhí)行力，增強(qiáng)各社合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：
(一)建立定期學(xué)習(xí)制度，補(bǔ)充完善現(xiàn)有制度。，制度執(zhí)行年要求，對(duì)內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補(bǔ)充完善使每個(gè)崗位有規(guī)可依。
(二)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高理論知識(shí),業(yè)務(wù)技能水平。通過強(qiáng)化自身及員工對(duì)內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)制度和法制觀念，進(jìn)一步提高制度的執(zhí)行力。
(三)加大對(duì)內(nèi)控基本制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度。針對(duì)過去制
度執(zhí)行不到位的環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)督導(dǎo)檢查。今后為確保各項(xiàng)制度的規(guī)范性、合法性，我隊(duì)將進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，并把制度的學(xué)習(xí)、宣傳、培訓(xùn)作為單位的一項(xiàng)重要工作常抓不懈，從源頭上預(yù)防違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的行為的發(fā)生。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十四
為切實(shí)保證黨的的路線方針的執(zhí)行，有效制止亂收費(fèi)的行為，開學(xué)初我校組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)有關(guān)的收費(fèi)政策及上級(jí)要求，通過學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)，提高了教師對(duì)此項(xiàng)工作的.認(rèn)識(shí)。
為使減輕學(xué)生負(fù)擔(dān)、治理亂收費(fèi)工作落到實(shí)處，學(xué)校成立了以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)，工會(huì)主席、各分部主管、財(cái)務(wù)人員為成員的“治理亂收費(fèi)小組”工作小組，工作小組負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)文件的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并向全校師生通報(bào)全校收費(fèi)情況、并接受社會(huì)監(jiān)督。
1、學(xué)校在收費(fèi)公示欄張?zhí)召M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓全社會(huì)知曉收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并接受社會(huì)監(jiān)督。
2、學(xué)校嚴(yán)格按“一費(fèi)制”標(biāo)準(zhǔn)對(duì)學(xué)生進(jìn)行收費(fèi)。
3、設(shè)舉報(bào)箱和舉報(bào)電話，收費(fèi)一律開據(jù)區(qū)財(cái)政局規(guī)定的票據(jù)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，領(lǐng)導(dǎo)小組不定期抽查工作開展情況。
4、我校嚴(yán)格按上級(jí)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)向?qū)W生收取費(fèi)用，未向任何學(xué)生收取其它任用費(fèi)用。
1、認(rèn)真落實(shí)上級(jí)對(duì)農(nóng)村子女減免政策，學(xué)校根據(jù)相關(guān)通知減免書雜費(fèi)。
2、實(shí)行公示制度，對(duì)收取學(xué)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行了公示。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十五
根據(jù)縣紀(jì)委文件精神，我鄉(xiāng)認(rèn)真開展了此項(xiàng)工作，現(xiàn)將我鄉(xiāng)開展的“三重一大”貫徹落實(shí)自查情景報(bào)告如下：
(一)我鄉(xiāng)黨委政府高度重視，嚴(yán)格遵守民主集中制原則，嚴(yán)格議事規(guī)則和決策程序，充分發(fā)揮團(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)的核心作用，規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)班子要認(rèn)真落實(shí)團(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)和個(gè)人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合的制度。凡屬重大事項(xiàng)決策，重要干部任免、重要項(xiàng)目和大額度資金的使用必須按照?qǐng)F(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定的原則，由團(tuán)體討論作出決定。全年共召開黨委會(huì)15次，研究干部任免1次，重要事項(xiàng)15次，沒有出現(xiàn)個(gè)人說了算的現(xiàn)象。
(二)堅(jiān)持重大決策問題集中討論，民主決策，規(guī)定凡重大事項(xiàng)、重大問題、人事決策、工程立項(xiàng)目等都必須經(jīng)團(tuán)體討論，民主決策。如地質(zhì)災(zāi)害建房、計(jì)生整治等項(xiàng)目推進(jìn)工作等事項(xiàng)上均經(jīng)過鄉(xiāng)黨委多次研究、討論、民主決策。鄉(xiāng)敬老院老人宿舍招投標(biāo)在縣招投標(biāo)中心進(jìn)行的。
(三)堅(jiān)持重要干部任免團(tuán)體討論，民主決策，紀(jì)委監(jiān)督制度。20xx年我鄉(xiāng)擬提拔干部，在上級(jí)部門的指導(dǎo)下進(jìn)行了認(rèn)真調(diào)查。事前，對(duì)所有新任干部的德、能、勤、績(jī)、廉進(jìn)行了細(xì)致的考察和綜合評(píng)價(jià)并廣泛聽取了各方意見。新上任的干部，克勤克儉，兢兢業(yè)業(yè)，迅速適應(yīng)了自我的崗位，為我鄉(xiāng)的工作作出了新的貢獻(xiàn)。
(四)加強(qiáng)制度建設(shè)，堅(jiān)持大額度資金使用情景團(tuán)體討論，民主決策。認(rèn)真落實(shí)四大紀(jì)律八項(xiàng)要求，堅(jiān)決執(zhí)行重特大事項(xiàng)報(bào)告職責(zé)追究等項(xiàng)目工作制度，針對(duì)抗震救災(zāi)的工作實(shí)際完善《xx鄉(xiāng)機(jī)關(guān)管理制度》，強(qiáng)化機(jī)關(guān)日常管理工作;新制定并執(zhí)行了《督查通報(bào)制度》便于監(jiān)督。堅(jiān)持“四公開”，即公開工作職責(zé)、辦事程序、工作人員照片、監(jiān)督電話。
20xx年至今我鄉(xiāng)大額度資金使用情景嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度。機(jī)關(guān)采購(gòu)由鄉(xiāng)財(cái)政所統(tǒng)一審核，大宗采購(gòu)必須由鄉(xiāng)黨委會(huì)議經(jīng)過決定，非建設(shè)性項(xiàng)目投資2000元以上的資金支出都要經(jīng)團(tuán)體討論。
1、各項(xiàng)制度有待完善;
2、報(bào)告制度還需加強(qiáng);
3、檔案的整理還需加強(qiáng)
1、提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事規(guī)則，進(jìn)一步促進(jìn)“三重一大”制度在我鄉(xiāng)的貫徹落實(shí)。
2、完善各項(xiàng)制度，保證“三重一大”事項(xiàng)的制度化、規(guī)范化。
3、強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十六
第四條財(cái)務(wù)內(nèi)控管理的總體目標(biāo)：
1、確保公司日常財(cái)務(wù)運(yùn)作符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章制度的要求；
2、保證公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展的方針能夠貫徹執(zhí)行；
3、識(shí)別、計(jì)量、控制各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健的運(yùn)行；
4、保證公司資產(chǎn)的安全，各項(xiàng)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)數(shù)字的真實(shí)和完整；
5、提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，保質(zhì)保量完成公司下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。
第五條公司內(nèi)部控制建設(shè)的基本要求：
1、符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章的規(guī)定；
2、從公司實(shí)際出發(fā)，切實(shí)可行，行之有效；
3、覆蓋財(cái)務(wù)管理各個(gè)環(huán)節(jié)和流程；
4、保持各項(xiàng)制度之間的協(xié)調(diào)和銜接，避免產(chǎn)生矛盾和沖突；
5、具有良好的預(yù)防性，能夠有效避免、防范或減少公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；
6、符合相互制衡的原則，任何人、任何崗位、任何環(huán)節(jié)都必須按照相互監(jiān)督、相互制約的既定程序或要求規(guī)范運(yùn)作。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十七
根據(jù)州總工會(huì)《關(guān)于開展全州工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》要求，潞西市總工會(huì)結(jié)合本市工會(huì)財(cái)務(wù)的實(shí)際情況，以查找問題，摸清情況，研究對(duì)策，完善制度，促進(jìn)增收，夯實(shí)基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在宣傳、動(dòng)員、布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)精心籌劃，統(tǒng)一行動(dòng)，有條不紊地在全市范圍內(nèi)開展了工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：
為確保全市工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作的順利開展，市總工會(huì)于20xx年4月初成立了潞西市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由市總工會(huì)主席閔勇勝同志擔(dān)任，副組長(zhǎng)由市總工會(huì)副主席兼經(jīng)審委主任李才平同志擔(dān)任，成員由市總工會(huì)財(cái)務(wù)及經(jīng)審辦全體同志組成。根據(jù)我市工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況下發(fā)了《潞西市總工會(huì)關(guān)于開展全市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》(潞工字〔20xx〕12號(hào))，文件對(duì)此次工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的目的，范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時(shí)間作了嚴(yán)格規(guī)定和詳細(xì)說明，強(qiáng)調(diào)各基層工會(huì)要把這次財(cái)務(wù)大檢查作為今年的.主要工作列入重要議事日程，作好“一把手”工程，由主席親自抓，負(fù)總責(zé)，責(zé)任到人。
考慮到此次大檢查時(shí)間緊，任務(wù)重，涉及面廣，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)地處邊遠(yuǎn)山區(qū)，交通、信息不便等不利因素，市總工會(huì)專門就大檢查的相關(guān)知識(shí)及要求特別是《工會(huì)財(cái)務(wù)情況自查表》的表間關(guān)系進(jìn)行內(nèi)部人員培訓(xùn)，要求工作人員都能解答基層工會(huì)在大檢查中提出的凝難問題，及時(shí)催收、核對(duì)、匯總，并對(duì)5家基層工會(huì)進(jìn)行抽查。通過各方積極努力，按程序、有步驟地完成了全市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的各項(xiàng)任務(wù)。
全年財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)6938人，年人均工資18424元，年工資總額12782.57萬元，財(cái)政應(yīng)計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)255.65萬元，實(shí)際劃撥40萬元(含在職人員工資、辦公、幫扶經(jīng)費(fèi)等)；稅務(wù)代征2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)4.02萬元；年度上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)16.10萬元；2007年全市年末在職人數(shù)11710人，年平均工資17996元，年工資總額21073.32萬元，全年應(yīng)計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)421.47萬元，實(shí)際計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)93.85萬元，收繳率22%，全年應(yīng)上解40%工會(huì)經(jīng)費(fèi)158.84萬元(含10%、5%部分)，實(shí)際上解47.32萬元，上繳率29%，年末財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)7025人，年人均工資22061元，年工資總額15497.85萬元，財(cái)政應(yīng)計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)309.96萬元，實(shí)際劃撥45萬元(含在職人員工資、辦公費(fèi)、幫扶款等)。地稅代收2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)44.25萬元。年度上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)18.48萬元。
依法督促企業(yè)每月按全部職工工資總額的2%向工會(huì)撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，開設(shè)了經(jīng)費(fèi)集中戶存款帳戶，建立經(jīng)費(fèi)收繳臺(tái)賬，認(rèn)真逐月逐筆登記企業(yè)上解的每一筆工會(huì)經(jīng)費(fèi)，并按實(shí)收比例上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
20xx年收到省總工會(huì)補(bǔ)助文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程款7萬元，目前文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程正在實(shí)施，工程款仍留存銀行，未做它用。中央財(cái)政幫扶款共到位7萬元，用于困難職工醫(yī)療、生活幫扶救助及“寒窗助學(xué)”6.18萬元，余0.82萬元。
根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及上級(jí)工會(huì)的有關(guān)要求，結(jié)合工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況，制定和完善工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度，包括會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部稽核制度，固定資產(chǎn)管理制度、現(xiàn)金和銀行管理制度及專項(xiàng)資金管理制度等。通過制度建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)務(wù)紀(jì)律，嚴(yán)格報(bào)銷程序，完善報(bào)銷手續(xù)，規(guī)范內(nèi)部控制，把工會(huì)財(cái)務(wù)工作的相關(guān)政策落到實(shí)處。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十八
根據(jù)集團(tuán)《關(guān)于對(duì)“三重一大”決策制度落實(shí)情況開展自查的通知》的要求，公司黨委對(duì)貫徹執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度的情況進(jìn)行了自查。自20xx年以來，我公司領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)合實(shí)際，對(duì)重大決策、重要干部任免獎(jiǎng)懲、重大項(xiàng)目安排和大額度資金使用等事項(xiàng)堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定的原則議事決策?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一是以學(xué)習(xí)宣傳為基礎(chǔ)。領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)“三重一大”制度高度重視，通過民主生活會(huì)、組織專題學(xué)習(xí)等形式，在各部門中進(jìn)行廣泛宣傳，傳達(dá)貫徹“三重一大”的重要內(nèi)容和精神。同時(shí)學(xué)習(xí)掌握上級(jí)各種重要文件和精神，如《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等，結(jié)合實(shí)際，及時(shí)貫徹落實(shí)。
二是以制度建設(shè)為抓手。公司黨委制定了《落實(shí)“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合實(shí)際，從決策原則、決策范圍、決策形式、決策程序、決策執(zhí)行、決策監(jiān)督、責(zé)任追究等方面進(jìn)行了明確要求。同時(shí)將“三重一大”制度與班子建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)和推進(jìn)公司發(fā)展緊密結(jié)合起來，將“三重一大”列為班子建設(shè)的重要內(nèi)容，對(duì)涉及公司建設(shè)發(fā)展中的重大事項(xiàng)以及職工切身利益的重要問題，堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、集體決策，決策過程記錄完整，并形成會(huì)議紀(jì)要。圍繞“三重一大”制度，公司黨委始終做到“四個(gè)堅(jiān)持”，即堅(jiān)持民主集中制、堅(jiān)持群眾路線、堅(jiān)持依法決策、堅(jiān)持責(zé)任追究的辦事原則。在此基礎(chǔ)上，建立了由公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成的招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)公司所有工程建設(shè)、物資采購(gòu)的招標(biāo)工作，并形成了《財(cái)務(wù)開支及費(fèi)用報(bào)銷管理辦法》、《合同管理辦法(修訂稿)》、《財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度(試運(yùn)行)》、《經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)款項(xiàng)收取管理辦法》、《職業(yè)技能鑒定認(rèn)定管理(暫行)辦法》等一批制度性文件。
三是以加強(qiáng)監(jiān)督為保障?！叭匾淮蟆笔马?xiàng)經(jīng)集體決議后，由公司班子成員按分工和職責(zé)組織實(shí)施，依托辦公室或其他部門，跟蹤督察決策的執(zhí)行情況，并及時(shí)向班子主要負(fù)責(zé)人和領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)告。同時(shí)，將“三重一大”制度的執(zhí)行情況，列為領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)和領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉的重要內(nèi)容，嚴(yán)格檢查、考核和責(zé)任追究。各部門貫徹執(zhí)行“三重一大”制度的情況，列入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和干部考核的重要內(nèi)容。公司紀(jì)委對(duì)領(lǐng)導(dǎo)和各部門“三重一大”事項(xiàng)決策和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)個(gè)人不履行或不正確履行“三重一大”制度決策程序、未經(jīng)集體討論和未向領(lǐng)導(dǎo)班子提供真實(shí)情況而造成決策失誤等情況，要嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任者的責(zé)任。如給公司造成重大損失和嚴(yán)重政治影響的責(zé)任人，根據(jù)事實(shí)、性質(zhì)和情節(jié)輕重，依紀(jì)追究責(zé)任，觸犯法律的交由司法機(jī)關(guān)處理。
根據(jù)保密權(quán)限，依法公開廠務(wù)。涉及“三重一大”事項(xiàng)的決策，都需要經(jīng)過廣泛深入的調(diào)查研究，通過各種形式和途徑傾聽和征求相關(guān)專家、相關(guān)部門、相關(guān)職工和群眾的意見和建議，在做好分析論證工作的基礎(chǔ)上，形成決策方案，決策方案主動(dòng)報(bào)有關(guān)上級(jí)單位。公司黨委對(duì)凡是涉及需要職工了解、知情和參與的事項(xiàng)，都一律公開。
一是堅(jiān)持工作例會(huì)。定期召開黨委會(huì)、黨委擴(kuò)大會(huì)、中心組學(xué)習(xí)會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、周例會(huì)、月度生產(chǎn)講評(píng)會(huì)，由領(lǐng)導(dǎo)班子、管理人員和各部門業(yè)務(wù)骨干參加。領(lǐng)導(dǎo)班子在會(huì)上及時(shí)傳達(dá)集團(tuán)黨委、政府部門的文件精神和要求，公司重大項(xiàng)目進(jìn)展情況，聽取工作的進(jìn)展和規(guī)劃、對(duì)工作的意見及建議，妥善安排各項(xiàng)工作。
二是堅(jiān)持群眾評(píng)議。對(duì)涉及到工程、審計(jì)、人事、資金使用等專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的事項(xiàng)，進(jìn)行論證、技術(shù)咨詢、決策評(píng)估，方案形成后及時(shí)向有關(guān)上級(jí)單位報(bào)告。對(duì)與職工密切相關(guān)的，如職稱晉升、崗位考核、聘任結(jié)果、榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)、人員招聘、干部獎(jiǎng)懲等事項(xiàng)，堅(jiān)持進(jìn)行民主評(píng)議，并在一定范圍進(jìn)行公示，擴(kuò)大群眾的參與度，保證結(jié)果公正、程序透明。
三是堅(jiān)持對(duì)外公開。對(duì)涉及到需要向社會(huì)公開的各類政策、信息，如公司人員公開招聘等事項(xiàng)通過網(wǎng)絡(luò)和張貼公告等方式進(jìn)行公開。
四是堅(jiān)持保密工作。凡是法律法規(guī)規(guī)章制度要求保密的、凡是公司尚未決策或分歧較大的重大事項(xiàng)，嚴(yán)格進(jìn)行保密。
按照“三重一大”決策制度的要求，公司黨委十分重視決策過程，重點(diǎn)做好過程管理，提升決策的科學(xué)性和合規(guī)性，降低決策風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)做好以下幾方面工作：
1.重大決策的執(zhí)行集體決定。涉及公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算等重大事項(xiàng)的決策，嚴(yán)格按照程序進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部編制詳細(xì)預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議審核，通過后上報(bào)集團(tuán)公司。涉及公司的發(fā)展方向、經(jīng)營(yíng)方針、資本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、機(jī)構(gòu)變更等重大戰(zhàn)略決策事項(xiàng)，均由總經(jīng)理辦公會(huì)或黨委會(huì)審議通過。對(duì)工程上重大方案的決策，涉及新建工程、實(shí)施設(shè)備大修等方案，均在總經(jīng)理辦公會(huì)議上進(jìn)行集體討論確定，并邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計(jì)評(píng)審，由公司招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，按無記名投票方式，以超過半數(shù)為原則進(jìn)行投票表決確定中標(biāo)方案。
2.重要干部的任免獎(jiǎng)懲集體決定。一是堅(jiān)持民主推薦，完善考察方法。對(duì)擬提拔的崗位人選，首先根據(jù)崗位職責(zé)，由辦公室提出擬用人選的資格條件，經(jīng)過民主推薦產(chǎn)生擬任人選，報(bào)公司黨委集體討論，形成考察人選。對(duì)干部考察堅(jiān)持將領(lǐng)導(dǎo)意見和群眾意見結(jié)合起來，將德、能、勤、績(jī)、廉結(jié)合起來，將任前考察與年度考核、干部關(guān)鍵時(shí)刻的表現(xiàn)情況結(jié)合起來，做到全面客觀公正的評(píng)價(jià)。2012年，公司共考察、提拔了5名干部，按民主推薦、全面考察、集體討論、任前公示等程序進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)了規(guī)范化操作。二是堅(jiān)持民主、公開、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)原則，提高選人用人公信度。2011公司因工作需要，通過在媒體發(fā)布信息，公開招聘了xx批共xx名員工。在招錄過程中，按領(lǐng)導(dǎo)班子集體開會(huì)研究討論決定招聘名額、發(fā)布信息、篩選符合條件者、筆試、面試的程序進(jìn)行。針對(duì)今年的員工晉級(jí)工作，公司專門成立了員工晉級(jí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，目前各項(xiàng)工作正在按程序進(jìn)行。三是堅(jiān)持集體討論，形成任免決定。公司黨委討論決定干部，做到有三分之二以上成員到會(huì)，并保證與會(huì)成員有足夠時(shí)間聽取情況介紹，充分發(fā)表意見。
3.重大項(xiàng)目集體決定。一是對(duì)所有工程均根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，聘請(qǐng)具有資質(zhì)的設(shè)計(jì)院提出項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告，報(bào)集團(tuán)進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)審批。二是工程建設(shè)過程中涉及重大變更、單項(xiàng)綜合金額超過規(guī)定的采購(gòu)需經(jīng)公司黨委會(huì)集體討論通過報(bào)集團(tuán)公司，獲批后方可實(shí)施。三是對(duì)自行招標(biāo)的工程及采購(gòu)項(xiàng)目均由公司招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織，按程序嚴(yán)格進(jìn)行公開招標(biāo)。每項(xiàng)招投標(biāo)，均經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)招標(biāo)方案，編制招標(biāo)文件，工程預(yù)算審計(jì)，審核招標(biāo)資格，集體討論決定中標(biāo)單位。2011年至今，共召開招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議xx次，對(duì)xx項(xiàng)工程以及采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行了招標(biāo)，節(jié)省經(jīng)費(fèi)達(dá)xx萬元。
4.大額度資金的使用集體決定。堅(jiān)持大額資金使用集體討論、民主決策。一是在支付項(xiàng)目款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際，采取具體問題具體處理和集體討論、民主決策原則，確定支付方式。二是在大額工程款項(xiàng)支付上，堅(jiān)持集體決策。發(fā)展部根據(jù)工程情況提出付款計(jì)劃，經(jīng)公司法律專員審核后，由財(cái)務(wù)處審核，再經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交會(huì)議討論決定。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇十九
州紀(jì)檢委各位領(lǐng)導(dǎo)：
你們好！首先，對(duì)各位領(lǐng)導(dǎo)蒞臨我公司了解監(jiān)察相關(guān)工作情況表示熱烈的歡迎和衷心的感謝！下面我將2015年各級(jí)安監(jiān)部門到我公司監(jiān)督檢查情況做以簡(jiǎn)要匯報(bào)。
一、各級(jí)安監(jiān)部門監(jiān)督檢查方式及工作作風(fēng)1.檢查方式
全面貫徹執(zhí)行“四不兩直”方式：即不發(fā)通知、不打招呼、不聽匯報(bào)、不用陪同接待，直奔基層、直插現(xiàn)場(chǎng)，落實(shí)國(guó)家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或者行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)情況，落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任情況，健全安全生產(chǎn)制度情況，深化重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域安全專項(xiàng)整治和開展隱患排查治理情況，加強(qiáng)安全管理、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、教育培訓(xùn)、應(yīng)急管理等安全基礎(chǔ)工作情況，事故查處和責(zé)任追究情況等。
2、工作作風(fēng)
各級(jí)檢查部門領(lǐng)導(dǎo)都以身作則，帶頭發(fā)揚(yáng)勞模精神，給企業(yè)出實(shí)策、鼓實(shí)勁、辦實(shí)事，不圖虛名，不務(wù)虛功，堅(jiān)決反對(duì)形式主義、官僚主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)“四風(fēng)”等問題。以更大的力度、更扎實(shí)的作風(fēng)、更嚴(yán)厲的要求，強(qiáng)化隱患整改，徹底消除隱患。
二、安全監(jiān)督檢查執(zhí)行情況
在監(jiān)督檢查中各級(jí)執(zhí)法部門對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的隱患和問題，要求能立即整改的要立即整改；不能立即整改的，要限期整改，做到措施、責(zé)任、資金、時(shí)限和預(yù)案“五落實(shí)”，對(duì)可能引發(fā)重特大生產(chǎn)安全事故或嚴(yán)重危及安全生產(chǎn)的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)停建。對(duì)發(fā)現(xiàn)的非法違法、違規(guī)違章行為嚴(yán)格按照“四個(gè)一律”要求執(zhí)行，依法依規(guī)嚴(yán)厲處罰。每次檢查，都會(huì)填寫檢查情況表，詳細(xì)記錄檢查時(shí)間、被檢查單位的名稱、檢查人員、發(fā)現(xiàn)的隱患問題、提出的整改要求以及被檢查單位的整改落實(shí)情況，并要求被檢查單位主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。每次檢查結(jié)束后，召開檢查會(huì)議向被檢查單位反饋檢查情況，提出整改要求，并通報(bào)有關(guān)政府和部門，跟蹤督辦。
今年各級(jí)安全監(jiān)督檢查對(duì)我公司主要提出安全隱患問題以現(xiàn)場(chǎng)跑、冒、滴、漏，部分不符合法律法規(guī)要求項(xiàng)目為主，現(xiàn)我公司除sis系統(tǒng)的設(shè)置正在落實(shí)整改外，其他項(xiàng)目均已整改完畢。2015年各級(jí)開展隱患排查情況如下：
1.2015年縣環(huán)保局及管委會(huì)工業(yè)園區(qū)組織安全生產(chǎn)聯(lián)合檢查，共提出2項(xiàng)問題。
2.2015年6月10號(hào)園區(qū)安監(jiān)局、縣安監(jiān)局組織安全生產(chǎn)聯(lián)合檢查，共提出5項(xiàng)問題。
3.2015年7月17號(hào)縣園區(qū)安監(jiān)局組織安全生產(chǎn)聯(lián)合檢查，共提出6項(xiàng)問題。
4.2015年8月17號(hào)州安監(jiān)局組織專家會(huì)同縣安監(jiān)局安全檢查，提出16項(xiàng)問題。
5.2015年8月19號(hào)縣管委會(huì)安監(jiān)局組織8個(gè)政府部門進(jìn)行安全生產(chǎn)聯(lián)合檢查，共提出35項(xiàng)問題。
6.2015年8月28日自治區(qū)安監(jiān)局?；幗M織專家會(huì)同輪臺(tái)縣安監(jiān)局檢查，提出11項(xiàng)問題。
7.2015年9月30號(hào)縣消防大隊(duì)檢查，提出2項(xiàng)問題，并對(duì)宿舍樓自動(dòng)消防設(shè)施不能投用進(jìn)行罰款5000元。
8.2015年10月12號(hào)州安監(jiān)局組織專家會(huì)同輪臺(tái)縣安監(jiān)局對(duì)8月17號(hào)安全檢查提出的問題進(jìn)行復(fù)查。
三、各級(jí)安監(jiān)部門監(jiān)督指導(dǎo)工作公司取得的成效
2015年在各級(jí)安監(jiān)部門的監(jiān)督指導(dǎo)工作下，我公司不斷完善安全管理制度，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部隱患排查，嚴(yán)格落實(shí)各級(jí)安全責(zé)任，逐級(jí)簽訂安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書等，本公司安全工作取得了顯著進(jìn)步，基礎(chǔ)工作進(jìn)一步務(wù)實(shí)，員工的安全意識(shí)和技能明顯提高，實(shí)現(xiàn)了全年安全生產(chǎn)目標(biāo)“0”事故。
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，安全工作是一切工作的基礎(chǔ)，是企業(yè)永恒的主題。我們將繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行自治區(qū)、州、縣三級(jí)政府對(duì)安全生產(chǎn)工作的有關(guān)安排，始終把安全生產(chǎn)當(dāng)作“人命關(guān)天”的頭等大事來對(duì)待，秉承“安全第一、以人為本”的理念，切實(shí)繃緊安全生產(chǎn)這根弦，堅(jiān)決防止麻痹松懈的思想。
安全工作只有起點(diǎn)，沒有終點(diǎn)，盡管我們?cè)诎踩a(chǎn)方面做了一定的工作，但仍有一些薄弱環(huán)節(jié)，我們真誠(chéng)歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)，給我們提出寶貴意見，對(duì)存在的問題我們將認(rèn)真組織整改，不斷改進(jìn)我們的工作、提升我們的安全管理水平，為全疆建設(shè)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
新疆凱漣捷石化有限公司
安環(huán)質(zhì)檢部2015年11月11號(hào)
各級(jí)安監(jiān)部門到企業(yè)執(zhí)法情況說明
新疆凱漣捷石化有限公司
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇二十
第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法和其他有關(guān)法律法規(guī)、制定本規(guī)范。
第二條本規(guī)范適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的大中型企業(yè)。小企業(yè)和其他單位可以參照本規(guī)范建立與實(shí)施內(nèi)部控制。大中型企業(yè)和小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三條本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是由企業(yè)董事會(huì)、證監(jiān)會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略。
第四條企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則:
（一）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。
（二）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
（三）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。
（四）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。
（五）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。
第五條企業(yè)建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列要素:
（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
（三）控制活動(dòng)。控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。
（四）信息與溝通。信息與溝通是企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。
（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制建立實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。
第六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、本規(guī)范及其配套方法，制定本企業(yè)內(nèi)部控制制度并組織實(shí)施。
第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，減少或消除認(rèn)為操縱因素。
第八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根建立內(nèi)部控制實(shí)施的激勵(lì)約束機(jī)制，將各責(zé)任單位和全體員工實(shí)施內(nèi)部控制的情況納入績(jī)效考評(píng)體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效實(shí)施。
第九條國(guó)務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)法律法規(guī)、本規(guī)范及其配套辦法，明確貫徹實(shí)施本規(guī)范的具體要求，對(duì)企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第十條接受企業(yè)委托從事內(nèi)部控制審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范及其配套辦法和相關(guān)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其簽字的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)發(fā)表的內(nèi)部控制審計(jì)意見負(fù)責(zé)。
為企業(yè)內(nèi)部控制提供咨詢的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，不得同時(shí)為同一企業(yè)提供內(nèi)部控制審計(jì)服務(wù)。
第二章內(nèi)部環(huán)境
第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。
股東(大)會(huì)享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。
董事會(huì)對(duì)股東(大)會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。
監(jiān)事會(huì)對(duì)股東(大)會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。
經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東(大)會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。
第十二條董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立專門機(jī)構(gòu)或者指定適當(dāng)?shù)臋C(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立實(shí)施及日常工作。
第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查企業(yè)內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)及其相關(guān)事宜等。
審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的獨(dú)立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。
第十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任單位。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過編制內(nèi)部管理手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。
第十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置，人員配備和工作的獨(dú)立性。
內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告；對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定和實(shí)施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
（一）員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職。
（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲。
（三）關(guān)鍵崗位員工的強(qiáng)制休假和定期崗位輪換制度。
（四）掌握國(guó)家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規(guī)定。
（五）有關(guān)人力資源的其他政策。
第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將職業(yè)道德素養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)文化建設(shè)，培育積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信、愛崗敬業(yè)，開拓創(chuàng)新的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。
企業(yè)員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則。認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。
第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)社定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
第二十一條企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。
風(fēng)險(xiǎn)承受度是企業(yè)能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)限度，包括整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平。
第二十二條企業(yè)識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素:
（一）董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。
（二）組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。
（三）研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。
（四）財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。
（五）其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。
第二十三條企業(yè)識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素:
（一）經(jīng)濟(jì)形式、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。
（二）法律法規(guī)、監(jiān)督要求等法律因素。
（三）安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。
（四）技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。
（五）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。
（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。
第二十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理分析、準(zhǔn)確掌握董事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險(xiǎn)偏好，財(cái)務(wù)適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來重大損失。
第二十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。
風(fēng)險(xiǎn)降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備財(cái)務(wù)適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。
風(fēng)險(xiǎn)承受是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。
第二十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況。持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
第四章控制活動(dòng)
第二十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。
控制措施一般包括:不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)制等。
第二十九條不相容職務(wù)分離控制要求企業(yè)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引，規(guī)范特別授權(quán)范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任，嚴(yán)格控制特別授權(quán)。常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中按照既定的職責(zé)和程序進(jìn)行的授權(quán)。特別授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進(jìn)行的授權(quán)。
企業(yè)各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。
企業(yè)對(duì)于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。
第三十一條會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制要求企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家同意的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)從業(yè)人員、從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格。
大中型企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)總會(huì)計(jì)師，設(shè)置總會(huì)計(jì)師的企業(yè)，不得設(shè)置與其職權(quán)重疊的副職。
第三十二條財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制要求企業(yè)建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、帳實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)。
第三十三條預(yù)算控制要求企業(yè)實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。
第三十四條運(yùn)營(yíng)分析控制要求企業(yè)建立運(yùn)營(yíng)情況分析制度、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購(gòu)銷、投資、籌資、財(cái)務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，定期開展運(yùn)營(yíng)情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。
第三十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施，對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效控制。
第三十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)時(shí)間，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。
第五章信息與溝通
第三十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。
第三十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)行合理篩選、核對(duì)、整合，提高信息的有用性。
企業(yè)可以通過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、經(jīng)營(yíng)管理資料、調(diào)研報(bào)告、專項(xiàng)信息、內(nèi)部刊物、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道，獲取內(nèi)部信息。
企業(yè)可以通過行業(yè)協(xié)會(huì)組織、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位、市場(chǎng)調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道，獲取外部信息。
第四十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制相關(guān)信息在企業(yè)內(nèi)部各管理級(jí)次、責(zé)任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部投資者、債券人、客戶、供應(yīng)商、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并加以解決。
重要信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)傳遞給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層。
第四十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。
第四十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，堅(jiān)持懲防并舉，重在預(yù)防的原則明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。
企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)將下列情形作為反舞弊工作的重點(diǎn):
（一）未經(jīng)授權(quán)或者采取其他不法方式侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn)、牟取不當(dāng)利益。
（二）在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等。
（三）董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員濫用職權(quán)。
（四）相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。
第四十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度，設(shè)置舉報(bào)專線，明確舉報(bào)投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦理要求，確保舉報(bào)，投訴成為企業(yè)有效掌握信息的重要途徑。
第六章內(nèi)部監(jiān)督
第四十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范及其配套方法，指定內(nèi)部控制監(jiān)督制度，明確內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)（或經(jīng)授權(quán)的其他監(jiān)督機(jī)構(gòu)）和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求。
內(nèi)部監(jiān)督分為日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，日常監(jiān)督是指企業(yè)對(duì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查；專項(xiàng)監(jiān)督是指在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下，對(duì)內(nèi)部控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對(duì)性的監(jiān)督檢查。
專項(xiàng)監(jiān)督的范圍和頻率應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果以及日常監(jiān)督的有效性等予以確定。
第四十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者經(jīng)理層報(bào)告。
第四十六條企業(yè)應(yīng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，出具內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的方式、范圍、程序和頻率，由企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)整、經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平等自行確定。國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)以書面或者其他適當(dāng)形式，妥善保存內(nèi)部控制建立與實(shí)施過程中的相關(guān)記錄或者資料，確保內(nèi)部控制建立與實(shí)施過程的可驗(yàn)證性。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇二十一
第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)營(yíng)管理水平和效益，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，根據(jù)有關(guān)的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條本公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，其基本任務(wù)和方法是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核等內(nèi)部控制工作，以達(dá)到合理籌集資金、參與經(jīng)營(yíng)投資決算、有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。
第三條建立和健全公司的內(nèi)部控制制度。
第四條本公司內(nèi)部控制的基本原則。
1、權(quán)力分隔，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個(gè)部門和一個(gè)人全部包辦，以防止出現(xiàn)差錯(cuò)和弊端。
2、合理分管，實(shí)行賬物分管、錢賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。
3、審批稽核，任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權(quán)與審批，同時(shí)要經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審核與稽核。
4、責(zé)任明確，各部門和人員要職責(zé)分明，以便任何情況都能落實(shí)到個(gè)人責(zé)任。
5、憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴(yán)格傳遞程序，直到會(huì)計(jì)資料歸檔。
6、例行核對(duì)，對(duì)每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)記錄，都要進(jìn)行例行核對(duì)，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對(duì)一致。
第二章財(cái)務(wù)收支內(nèi)部控制
第五條實(shí)行財(cái)務(wù)收支預(yù)算控制。
1、在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司各部門要編好月份和年度現(xiàn)金（包括銀行）收支預(yù)算。月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。
3、財(cái)務(wù)部和所屬企業(yè)財(cái)務(wù)收支預(yù)算匯總，加上公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬部分，即為全公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4、凡預(yù)算外的財(cái)務(wù)收支，需單列項(xiàng)目呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。
第六條建立定額備用金制度。
1、各部門零用現(xiàn)金定額規(guī)定如下：
生產(chǎn)部××元
經(jīng)銷部××元
綜合部××元
工程部××元
辦公室××元
2、對(duì)各部門零用現(xiàn)金實(shí)行限額開支審核報(bào)銷辦法。
（1)各部門單項(xiàng)支出低于1000元的，先備用現(xiàn)金開支，然后匯總填制“備用金支付單”(略），將取得合法的發(fā)票單據(jù)附在后面，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽批后，再到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此證到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門備用金。
（2）各部門單項(xiàng)支出高于1000元的，不能在備用金中支付，應(yīng)由用款部門填制“請(qǐng)款單”，經(jīng)歸口的負(fù)責(zé)人簽批后，到財(cái)務(wù)部辦理預(yù)支款手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。
（3）用款部門辦妥購(gòu)置物品驗(yàn)收或付費(fèi)等業(yè)務(wù)手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)將取得合法的發(fā)票單據(jù)（在發(fā)票背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、主管簽字）附在原“請(qǐng)款單”存根聯(lián)后面，到財(cái)務(wù)部辦理單項(xiàng)報(bào)銷審核手續(xù)。如預(yù)支款與實(shí)際支付不符時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)辦理多退款（或少補(bǔ)款）手續(xù)。
（4）單項(xiàng)低于1000元的零用金支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要在月末之前及時(shí)報(bào)銷，不得跨月。單項(xiàng)在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要及時(shí)報(bào)銷，不得掛賬。
第七條執(zhí)行按簽批金額權(quán)限審批付款。
1.2000元以上支出，由各部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
2.2000元以下辦公支出，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)。
3、專項(xiàng)用途資金支出，在確定的金額內(nèi)，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
4、因經(jīng)營(yíng)需要代收、代付款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，必須堅(jiān)持先收后付，不改變?cè)钚问郊坝猛驹瓌t。
第三章貨幣資金內(nèi)部控制
第八條建立會(huì)計(jì)和出納職責(zé)分工制度。財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）的收付業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)不得兼任出納，出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。除登記現(xiàn)金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。
第九條加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的稽核管理。所有現(xiàn)金（包括銀行存款）業(yè)務(wù)收入，應(yīng)憑收入憑證和收入日?qǐng)?bào)表，并經(jīng)內(nèi)部稽核和兌換外幣。
第十條控制現(xiàn)金的使用范圍。依照有關(guān)部門現(xiàn)金管理規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金只能用于工資支出，個(gè)人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)、差旅費(fèi)、零星開支、備用金及銀行結(jié)算金額起點(diǎn)以下的小額款項(xiàng)。其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可使用現(xiàn)金。
第十一條嚴(yán)格付款審批和支票的簽發(fā)。所有付款均應(yīng)按審批金額權(quán)限及兩人以上有關(guān)人員辦理。付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。財(cái)務(wù)和支票專用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。不準(zhǔn)開“空頭票”和“空白支票”，開出支票要進(jìn)行登記。
第十二條收付款項(xiàng)要通過會(huì)計(jì)填制記賬憑證。所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，均須通過經(jīng)辦會(huì)計(jì)審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
第十三條遵守核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額和銀行結(jié)算紀(jì)律。按日常3～5天開支的現(xiàn)金需要核定現(xiàn)金庫(kù)存限額，不得超額，不準(zhǔn)以白條抵庫(kù)存；企業(yè)單位間的經(jīng)濟(jì)往來，一般應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；不準(zhǔn)出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。
第十四條及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬和結(jié)賬?，F(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬按賬號(hào)分別設(shè)置，每日均須結(jié)出余額。由出納每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否相符，由會(huì)計(jì)每月核對(duì)銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單，并調(diào)節(jié)其相符。
第四章對(duì)外投資內(nèi)部控制
第十五條長(zhǎng)期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。
1、長(zhǎng)期投資項(xiàng)目要在市場(chǎng)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，立項(xiàng)進(jìn)行可行性研究，考慮資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過經(jīng)理辦公會(huì)研究決定后方可實(shí)施。財(cái)務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)手續(xù)，督促、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行和效益情況。
2、健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。主管長(zhǎng)期投資的部門，要有兩人以上的人員共同管理，對(duì)股票、債券和投資憑證的名稱，數(shù)量、價(jià)值及存放日期做好詳細(xì)記錄，分別建立登記簿。除無記名證券外，企業(yè)購(gòu)入的應(yīng)登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。
3、對(duì)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目做好詳細(xì)記錄，實(shí)施定期盤點(diǎn)。對(duì)投資企業(yè)，每隔半年（經(jīng)營(yíng)年度）清點(diǎn)（清理）一次資產(chǎn)負(fù)債和檢查經(jīng)營(yíng)情況；對(duì)非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。對(duì)股票和債券投資，由財(cái)務(wù)部門做好會(huì)計(jì)記錄，對(duì)每一種股票和債券分別設(shè)立明細(xì)賬，并記錄其名稱、面值、證券編號(hào)、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀(jì)人（證券商名稱）、購(gòu)入成本、收取的股息或利息等。對(duì)個(gè)別其他投資應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。每年至少一次清查盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。
4、如長(zhǎng)期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，公司視具體情況授權(quán)財(cái)務(wù)部或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)虧損單位或項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，并據(jù)此對(duì)虧損予以確認(rèn)，并做出相應(yīng)處理。
第十六條短期投資。
1、短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門和主要負(fù)責(zé)人辦理。一般按照經(jīng)辦提出—主管審核—總經(jīng)理批準(zhǔn)—實(shí)際投資—驗(yàn)收登記—到期收回的程序辦理。
2、有價(jià)證券的會(huì)計(jì)記錄、登記保管和定期盤點(diǎn)等制度可參照長(zhǎng)期投資辦法進(jìn)行。
3、短期投資如出現(xiàn)虧損時(shí)，公司應(yīng)授權(quán)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)，并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)列虧。如虧損較大，公司可委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。
第十七條對(duì)外大額存款。
1、對(duì)外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。一般按信用調(diào)查—利息比較—主管審查—總經(jīng)理批準(zhǔn)—對(duì)外存款—到期收回的程序辦理。
2、對(duì)大額存款利息商定要有兩人在場(chǎng)，還款收回、利息收入等要做好詳細(xì)記錄，及時(shí)入賬。
第五章銷貨與收款內(nèi)部控制
第十八條銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由營(yíng)業(yè)部辦理，其他部門及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。銷售業(yè)務(wù)一般按接受訂單—通知生產(chǎn)—銷貨通知—賒銷審查—發(fā)(送)貨—開票—收票結(jié)算等程序辦理。
第十九條營(yíng)業(yè)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，編制營(yíng)業(yè)收入計(jì)劃，承接購(gòu)貨客戶的“訂貨單”，通知生產(chǎn)部門組織生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。
第二十條銷售發(fā)票由財(cái)務(wù)部專人登記保管，營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)開票，發(fā)出銷貨通知給倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨和運(yùn)輸部門發(fā)運(yùn)或送貨。
第二十一條銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)收款專用章。賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過信用審查，財(cái)務(wù)部應(yīng)相互核對(duì)銷貨發(fā)票、銷貨單、訂貨單、運(yùn)貨單。
第二十二條由營(yíng)業(yè)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣和折讓等問題的處理規(guī)定，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核監(jiān)督。
第二十三條銷貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調(diào)換、修理和補(bǔ)件等三包事項(xiàng)，由營(yíng)業(yè)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑證到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
第六章購(gòu)貨與付款內(nèi)部控制
第二十四條企業(yè)的購(gòu)貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由供應(yīng)部負(fù)責(zé)辦理，其他部門人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。購(gòu)貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購(gòu)—訂貨—到貨—驗(yàn)收—付款等程序辦理，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。
第二十五條供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要和庫(kù)存情況編制采購(gòu)供應(yīng)計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃采購(gòu)訂貨要簽訂合同或訂貨單。合同訂單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面。
第二十六條市場(chǎng)臨時(shí)采購(gòu)，由使用部門根據(jù)需求提出“請(qǐng)購(gòu)單”，報(bào)經(jīng)供應(yīng)部審批后辦理，較大采購(gòu)項(xiàng)目須報(bào)總經(jīng)理審批。
第二十七條所有購(gòu)貨業(yè)務(wù)須做到情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及時(shí)、運(yùn)輸方便等。
第二十八條采購(gòu)到貨，要由倉(cāng)庫(kù)和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收，并由倉(cāng)庫(kù)保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負(fù)責(zé)人在驗(yàn)收單上簽章。
第二十九條不論是計(jì)劃合同訂貨還是市場(chǎng)臨時(shí)采購(gòu)，購(gòu)貨付款手續(xù)均由供應(yīng)部辦理。
第三十條到貨驗(yàn)收付款后，由供應(yīng)部請(qǐng)款經(jīng)辦人將審核無誤的訂貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票賬單附在請(qǐng)款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
第三十一條財(cái)務(wù)部核對(duì)從倉(cāng)庫(kù)簽收的驗(yàn)收單和供應(yīng)部報(bào)銷轉(zhuǎn)來的發(fā)票賬單所附的驗(yàn)收單，以掌握購(gòu)貨業(yè)務(wù)的請(qǐng)款、報(bào)銷及在途物資的情況。
第七章生產(chǎn)與費(fèi)用內(nèi)部控制
第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。對(duì)于原材料的消耗及成本費(fèi)用的發(fā)生和控制，應(yīng)由生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部及所有有關(guān)部門建立成本責(zé)任制，嚴(yán)格管理成本費(fèi)用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。
第三十三條建立嚴(yán)格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實(shí)際消耗計(jì)算材料成本。
第三十四條加強(qiáng)人事和工資管理，核實(shí)工資的計(jì)算與發(fā)放，正確處理工資及福利費(fèi)的核算與分配。
第三十五條重視制造費(fèi)用發(fā)生的核算與分配。注意物料消耗、折舊費(fèi)的計(jì)算、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置等是否合法合理。
第三十六條生產(chǎn)成本、運(yùn)輸成本、營(yíng)業(yè)成本的計(jì)算要真實(shí)合理，不得亂擠亂攤成本。要?jiǎng)澢逶诋a(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。
第三十七條對(duì)期間費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、銷售費(fèi)用的項(xiàng)目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，憑證手續(xù)要合規(guī)。
第八章存貨與倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部控制
第三十八條加強(qiáng)存貨和倉(cāng)庫(kù)的管理，建立倉(cāng)庫(kù)經(jīng)濟(jì)核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。
第三十九條對(duì)存貨數(shù)量較大的企業(yè)，應(yīng)實(shí)行“永續(xù)盤存制”。建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計(jì)量、計(jì)價(jià)、檢驗(yàn)及定期盤存（每半年一次）與賬面結(jié)存核對(duì)的辦法。其本期耗用或銷貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計(jì)價(jià)確定。
第四十條對(duì)存貨實(shí)行“永續(xù)盤存制”有困難的企業(yè)，可實(shí)行“實(shí)地盤存制”。
第四十一條存貨計(jì)價(jià)方法。
1、按實(shí)際成本進(jìn)行日常核算的，采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
2、按計(jì)劃成本進(jìn)行日常核算的，采用計(jì)劃價(jià)格計(jì)價(jià)，期末分?jǐn)們r(jià)格差異。
第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷。如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當(dāng)期成本費(fèi)用，可通過待攤費(fèi)用分次攤銷。
第九章工資與人事內(nèi)部控制
第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動(dòng)等事項(xiàng)，應(yīng)由人力資源部及時(shí)以書面憑證通知財(cái)務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計(jì)算發(fā)放工資的依據(jù)。
第四十四條工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度、工時(shí)產(chǎn)量記錄、工資標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。并根據(jù)工資總額和有關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，正確計(jì)提應(yīng)付職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
第四十五條對(duì)職工的責(zé)任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門和人力資源部依據(jù)有關(guān)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部扣款。
第四十六條領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，應(yīng)退回財(cái)務(wù)部記入“其他應(yīng)付款”賬戶。
第四十七條根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類別、工時(shí)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)和單位工資標(biāo)準(zhǔn)，合理分配計(jì)入產(chǎn)品直接工資成本、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等有關(guān)賬戶。
第十章收入利潤(rùn)內(nèi)部控制
第四十八條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入包括銷售收入、運(yùn)輸收入、營(yíng)業(yè)收入和經(jīng)營(yíng)收入，要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的銷售成本、運(yùn)輸成本、營(yíng)業(yè)成本和經(jīng)營(yíng)成本相互配比，減去當(dāng)期應(yīng)變的營(yíng)業(yè)稅金及附加和期間費(fèi)用后的余額，即為主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
第四十九條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
第五十條按規(guī)定計(jì)算投資收益，對(duì)投資收益的取得要合法，確定要符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，計(jì)算要合規(guī)、入賬要及時(shí)、處理要恰當(dāng)；對(duì)投資損失的計(jì)算要合法、正確和實(shí)事求是。
第五十一條對(duì)營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目的設(shè)置要合法、合理，收支項(xiàng)目的數(shù)額要真實(shí)、正確，賬務(wù)處理要恰當(dāng)。
第五十二條企業(yè)利潤(rùn)總額依照有關(guān)部門規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，再按規(guī)定的順序和一定比例進(jìn)行分配。
第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤(rùn)等彌補(bǔ)，下一年度的利潤(rùn)不足彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。5年內(nèi)仍不足彌補(bǔ)的，用稅后利潤(rùn)等彌補(bǔ)。
第十一章固定資產(chǎn)內(nèi)部控制
第五十四條實(shí)行財(cái)產(chǎn)主管部門、財(cái)產(chǎn)使用部門和財(cái)務(wù)核算管理部門綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。
1、財(cái)產(chǎn)主管部門，系指本公司工程部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記管理、建設(shè)和購(gòu)置、處置和報(bào)廢等業(yè)務(wù)。
2、財(cái)產(chǎn)使用部門，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。
3、財(cái)產(chǎn)核算管理部門，指本公司財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤點(diǎn)一次。
第五十五條固定資產(chǎn)的建設(shè)與購(gòu)置，一般按下列程序辦理。
1、申請(qǐng)購(gòu)建：由各使用部門提出增加固定資產(chǎn)的報(bào)告，交工程部進(jìn)行可行性研究后，提出購(gòu)建報(bào)告。
2、審核批準(zhǔn)：呈報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
3、對(duì)外訂貨：由工程部負(fù)責(zé)對(duì)外訂貨，簽訂建設(shè)安裝工程合同。
4、建設(shè)安裝：由工程部負(fù)責(zé)監(jiān)督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款。
5、驗(yàn)收使用：由工程部組織驗(yàn)收，交付使用部門使用。
6、結(jié)算付款：根據(jù)固定資產(chǎn)購(gòu)建報(bào)告，以訂貨、驗(yàn)收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據(jù)等憑證單據(jù)，經(jīng)工程部審核無誤后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部辦理付款結(jié)算手續(xù)。
第五十六條固定資產(chǎn)的處理與報(bào)廢。
固定資產(chǎn)的停用、出售或報(bào)廢處理，均由各保管使用部門提出意見，交工程部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部審核后作財(cái)務(wù)處理。
第十二章分析和考核
第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點(diǎn)，使用下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：
1、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%
2、速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債×100%
3、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入/應(yīng)收賬款平均余額×100%
4、存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨×100%
5、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%
6、資本利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資本金總額×100%
7、營(yíng)業(yè)收入利稅率=利稅總額/營(yíng)業(yè)收入×100%
8、成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額×100%
第五十八條本公司和所屬各分公司內(nèi)部，實(shí)行分部核算。核算單位實(shí)行自定目標(biāo)、核定收入、控制成本、責(zé)任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎(jiǎng)的辦法。
第十三章內(nèi)部審計(jì)
第五十九條公司設(shè)專職內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員，負(fù)責(zé)公司各部門和所屬各分公司的內(nèi)部審計(jì)工作。
第六十條公司每年對(duì)所屬企業(yè)進(jìn)行一次年度例行審計(jì)。
第六十一條如董事會(huì)或總經(jīng)理認(rèn)為有必要，可隨時(shí)對(duì)所屬公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。
第十四章附則
第六十二條本制度經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，于公布之日起實(shí)行。
第六十三條本制度解釋和修訂權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查報(bào)告篇二十二
第一條為強(qiáng)化集團(tuán)內(nèi)部管理，有效落實(shí)公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據(jù)深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制制度指引》、深圳證監(jiān)局《加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引》及《中糧地產(chǎn)（集團(tuán)）股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。
第二條本制度所稱內(nèi)部控制是指公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員及其他有關(guān)人員為實(shí)現(xiàn)下列目標(biāo)而提供合理保證的過程：
（一）遵守國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定；
（二）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；
（三）保障公司資產(chǎn)的安全；
（四）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。
第三條職責(zé)：
（三）公司總部各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對(duì)公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。
第二章主要內(nèi)容
第四條本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制內(nèi)部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。
第五條環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。
（一）公司建立合理的法人治理結(jié)構(gòu)和科學(xué)的組織架構(gòu)，有健全的逐級(jí)授權(quán)制度，確保公司的各項(xiàng)規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行。各級(jí)授權(quán)基本適當(dāng)，對(duì)已獲授權(quán)的部門和人員建立有效的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制，對(duì)已不適用的授權(quán)能夠及時(shí)修改或取消授權(quán)。
1、股東大會(huì)：《公司章程》明確股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，以下事項(xiàng)須由股東大會(huì)討論：
（1）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；
（2）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；
（3）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；
（4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)報(bào)告；
（5）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（6）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（7）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；
（8）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；
（9）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；
（10）修改本章程；
（11）對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；
（12）審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項(xiàng)；
（14）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；
（15）審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；
（16）審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。
上述股東大會(huì)的職權(quán)不得通過授權(quán)的形式由董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人代為行使。
2、董事會(huì)：《董事會(huì)議事規(guī)則》明確董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)行使下列職權(quán)：
（1）召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；
（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；
（3）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；
（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；
（7）擬訂公司重大收購(gòu)、收購(gòu)本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；
（9）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；
（11）制訂公司的基本管理制度；
（12）制訂公司章程的修改方案；
（13）管理公司信息披露事項(xiàng)；
（14）向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
（15）聽取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理的工作；
（16）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或公司章程授予的其他職權(quán)。
董事會(huì)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照股東大會(huì)和公司章程的授權(quán)行事，不得越權(quán)形成決議。
3、監(jiān)事會(huì)：《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》明確監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：
（1）對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；
（2）檢查公司財(cái)務(wù)；
（6）向股東大會(huì)提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；
（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。
（9）公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。
4、總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細(xì)則》明確規(guī)定總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，可以行使下列職權(quán)：
（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，并向董事會(huì)報(bào)告工作；
（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；
（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；
（4）擬訂公司的基本管理制度；
（5）制定公司的具體規(guī)章；
（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；
（8）在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)代表公司購(gòu)買或出售資產(chǎn)、對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）、租入或租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）。
（9）簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)文件。
（10）公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。
同時(shí)《總經(jīng)理工作細(xì)則》還明確規(guī)定副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)在管理分工上各有側(cè)重，在分管或協(xié)管領(lǐng)域?qū)偨?jīng)理負(fù)責(zé)，并在授權(quán)范圍內(nèi)簽署有關(guān)文件、合同?？偨?jīng)理可以根據(jù)工作需要調(diào)整副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師的職責(zé)和分工。
5、總部職能部門：根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃要求，中糧地產(chǎn)總部設(shè)立戰(zhàn)略管理部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、項(xiàng)目發(fā)展部、工程管理部、合約管理部、設(shè)計(jì)管理部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個(gè)職能部門，統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)中糧地產(chǎn)在全國(guó)的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰(zhàn)略的有效執(zhí)行和戰(zhàn)略目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。各部門均有明確的部門職責(zé)、部門權(quán)力、部門組織結(jié)構(gòu)和部門崗位設(shè)置。
6、子公司控制：公司對(duì)所屬各子公司實(shí)行扁平化的直線管理，各職能部門對(duì)各子公司的相應(yīng)對(duì)口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。各子公司必須統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布的各項(xiàng)規(guī)范制度，必須根據(jù)公司的總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行土地儲(chǔ)備及項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)營(yíng)等，公司對(duì)各子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培訓(xùn)、調(diào)配和任免實(shí)行統(tǒng)一管理，以此保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的高度集中。
（二)公司已建立起科學(xué)的聘用、請(qǐng)(休）假、加班、辭退、培訓(xùn)、退休、晉升、薪酬計(jì)算與發(fā)放、社會(huì)保險(xiǎn)繳納等勞動(dòng)人事制度，由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。
第六條業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權(quán)部門根據(jù)公司自身的行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)容，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊(cè)，以及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要控制程序等。公司各業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并負(fù)責(zé)實(shí)施和改善，主要包括工程管理類、項(xiàng)目發(fā)展類、公司辦公類等。
第七條會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制可分為會(huì)計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管理控制，主要包括：
（一）依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《財(cái)務(wù)通則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊(cè)，并針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，在崗位分工基礎(chǔ)上明確各會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需相互監(jiān)督的崗位由一人兼任。
（二）建立嚴(yán)格的成本控制制度、業(yè)績(jī)考核制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、費(fèi)用報(bào)銷管理辦法等控制制度。
（三）制定完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。
（四）針對(duì)印鑒使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、財(cái)產(chǎn)管理、實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)、背書保證、負(fù)債承諾及或有事項(xiàng)管理、職務(wù)授權(quán)及代理、會(huì)計(jì)電算化信息管理等與保障財(cái)務(wù)安全有關(guān)的活動(dòng)制定相應(yīng)的控制程序。
會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。
第八條集團(tuán)綜合辦公室負(fù)責(zé)對(duì)公司計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)管理維護(hù)，并負(fù)責(zé)制定相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則。除了明確劃分職責(zé)權(quán)限外，至少還應(yīng)包括針對(duì)以下活動(dòng)的控制：
（一）電腦維護(hù)部門的職能及職責(zé)劃分
（二）開發(fā)電腦系統(tǒng)及修改程序的控制
（三）電腦程序及資料的存取控制
（四）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出控制
（五）資料備份、檔案及設(shè)備的安全控制
（六）硬件及軟件系統(tǒng)的購(gòu)置、使用及維護(hù)的控制
（七）系統(tǒng)復(fù)原及測(cè)試程序的控制
第九條信息傳遞控制分為內(nèi)部信息溝通控制和公開信息披露控制，主要包括：
（一）建立內(nèi)部信息傳遞體系，規(guī)范信息傳遞流程，針對(duì)各部門間信息溝通的方式、內(nèi)容、時(shí)限等制定相應(yīng)的控制程序。
（二）建立信息披露責(zé)任制度，將信息披露的責(zé)任明確到人，確保董事會(huì)秘書能及時(shí)知悉公司各類信息并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地對(duì)外披露。
信息傳遞控制由公司董事會(huì)辦公室和綜合辦公室負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。
第十條審計(jì)部負(fù)責(zé)獨(dú)立承擔(dān)監(jiān)督檢查內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯(cuò)弊的建議等工作。
（一）審計(jì)部直接向董事下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，接受審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。
（二）審計(jì)部?jī)?nèi)部配置專職內(nèi)部審計(jì)人員，這些內(nèi)部審計(jì)人員至少應(yīng)具備會(huì)計(jì)、法律、管理或與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專業(yè)等任一方面的專業(yè)知識(shí)。
（三）內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的任免，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)決議通過。
（四）內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況制定內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施細(xì)則，該實(shí)施細(xì)則至少應(yīng)包括下列項(xiàng)目：
1、對(duì)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的完整性、科學(xué)性進(jìn)行檢查或評(píng)估的程序和方法。
2、對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估的程序和方法。
3、對(duì)檢查、評(píng)估發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。
（五）審計(jì)部每年擬定年度內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)劃，據(jù)以檢查、評(píng)估公司的內(nèi)部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告；內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)對(duì)報(bào)告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫落實(shí)情況報(bào)告，對(duì)相關(guān)部門的整改措施進(jìn)行評(píng)估。上述工作底稿、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、整改落實(shí)報(bào)告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。
（六）審計(jì)部應(yīng)于每年四月底前向董事會(huì)提交上一年度內(nèi)部控制審計(jì)總結(jié)報(bào)告，內(nèi)部控制審計(jì)總結(jié)報(bào)告應(yīng)據(jù)實(shí)反映內(nèi)部審計(jì)部門在上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項(xiàng)、對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項(xiàng)的處理建議及整改情況等內(nèi)容。
第三章內(nèi)部控制效果的評(píng)估
第十一條公司建立內(nèi)部控制的自我評(píng)估制度，定期對(duì)公司的內(nèi)部控制進(jìn)行自我評(píng)估，以協(xié)助董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層及時(shí)了解公司內(nèi)部控制的有效性，及時(shí)應(yīng)對(duì)公司內(nèi)、外環(huán)境的變化，確保內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及執(zhí)行持續(xù)有效。
第十二條公司內(nèi)部各部門應(yīng)定期自行檢查其內(nèi)部控制，并由內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)各部門內(nèi)部控制執(zhí)行效果進(jìn)行考核。
第十三條審計(jì)部應(yīng)從以下幾個(gè)方面，對(duì)公司總體內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估：
（一）控制環(huán)境——指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素。控制環(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。主要包括：董事會(huì)的結(jié)構(gòu)；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠(chéng)信及能力；經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；聘雇、培訓(xùn)、管理員工及劃分員工權(quán)責(zé)的方式；信息溝通體系等。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估——指公司對(duì)可能導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的內(nèi)、外部因素進(jìn)行評(píng)估，以確認(rèn)這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評(píng)估結(jié)果可協(xié)助公司制定必要的內(nèi)部控制制度。
（三）控制活動(dòng)——指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執(zhí)行的政策或程序，主要包括核準(zhǔn)、驗(yàn)證、調(diào)節(jié)、復(fù)核、定期盤點(diǎn)、記錄核對(duì)、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計(jì)劃、預(yù)算、與前期效果的比較等內(nèi)容。
（四）信息及溝通——內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時(shí)取得相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標(biāo)有關(guān)的財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。
（五）監(jiān)督——指對(duì)內(nèi)部控制的效果進(jìn)行評(píng)估的過程，包括評(píng)估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否及時(shí)、準(zhǔn)確，內(nèi)部控制活動(dòng)是否適當(dāng)、確實(shí)，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。監(jiān)督可分為持續(xù)性監(jiān)督及專項(xiàng)監(jiān)督，持續(xù)性監(jiān)督是經(jīng)營(yíng)過程中的例行監(jiān)督，包括經(jīng)理層的日常管理與監(jiān)督，員工履行其職務(wù)時(shí)所采取的監(jiān)督等；專項(xiàng)監(jiān)督是由公司內(nèi)部相關(guān)人員或外部相關(guān)機(jī)構(gòu)就某一特定目標(biāo)進(jìn)行的監(jiān)督。
第十四條審計(jì)部應(yīng)針對(duì)上述五個(gè)方面的內(nèi)容，制定具體的評(píng)估項(xiàng)目（參見附件）。
第十五條審計(jì)部應(yīng)于每年四月底前完成對(duì)上一年度內(nèi)部控制的評(píng)估工作并向董事會(huì)提交內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括對(duì)附件所列五個(gè)方面的評(píng)價(jià)及對(duì)公司內(nèi)部控制總體效果的結(jié)論性意見。
第十六條公司內(nèi)部控制效果的結(jié)論性意見，可分為有效的內(nèi)部控制或有重大缺陷的內(nèi)部控制。所謂有重大缺陷的內(nèi)部控制，是指附件所列五個(gè)方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)。
第十七條董事會(huì)應(yīng)就上述內(nèi)部控制報(bào)告召開專門的董事會(huì)會(huì)議并形成決議。
第四章附則
第十八條本制度由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋
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