熱門財務管理工作匯報范文(18篇)

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熱門財務管理工作匯報范文(18篇)
時間:2023-11-03 12:45:20     小編:琴心月

這個分類包括了一些與學習和工作生活等相關(guān)但不容忽視的話題。總結(jié)要具備簡明扼要、重點突出的特點。這些經(jīng)典的名言警句,值得我們反復品味。

財務管理工作匯報篇一

20__年,財務處在校黨政領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下,在分管領(lǐng)導的大力支持下,為我校"四大戰(zhàn)役"戰(zhàn)略目標與任務的實現(xiàn)努力提供充分的資金保證。財務處在確保做好日常工作的前提下,著重做好以下幾個方面的工作:

一,迎難而上,積極籌措建設資金,在資金上保證了新校區(qū)建設工程的順利完成。

浦口新校區(qū)建設是在建設靠貸款的情況下,轟轟烈烈地開展起來的。由于要在半年的時間里,完成近__平方米的大規(guī)模建設,因此所需資金的數(shù)量大,時間緊,任務重,能否在短時間內(nèi)按時貸到足夠的建設資金就成了新校建設的關(guān)鍵問題之一。從貸款的宏觀環(huán)境上看,適逢國家為了防范資金風險對高校貸款實行宏觀調(diào)控,銀行緊縮對高校貸款的規(guī)模,使資金籌措面臨極大的困難。我們在中學領(lǐng)導的大力支持下,在相關(guān)處室的密切配合下,財務處先后與__銀行的__家省市行和支行的行長或信貸員,經(jīng)過上百次交涉,通過了解情況,談判協(xié)商,提供資料,分析數(shù)據(jù),最后落實了__銀行同意辦理授信貸款業(yè)務。由于各家銀行貸款的前期調(diào)查要求不一,我們積極提供銀行所需的一切資料,盡量滿足各家銀行的不同要求,為順利取得銀行貸款做了大量的工作。到目前為止,已為中學融資__億的貸款資金,銀行已實際投放貸款5億元(含歸還上年貸款1.8億元),尚有未使用貸款額度1億元。銀行貸款的及時到位,為新校一期工程的按期交付使用提供了強有力的資金保障。

二,積極爭取__年各項財政資金,保證了教學,科研和日常開支的順利進行。

按照__財政預算高校資金的新分配制度,我校__年財政資金的撥款基數(shù)已超過了省內(nèi)財經(jīng)類校校的撥款標準,要想在x年再增加財政撥款數(shù),實屬不易,但若我校__年度維持在__年的財政撥款水平將可能影響我校未來的發(fā)展,因此,財務處積極采取措施努力爭取財政資金,贏得了財政廳,教育廳的財務主管的支持,使20__年財政撥款資金比__年撥款資金增長了5,為我校今年和以后各項事業(yè)資金的增長奠定了較好的基礎。除此之外,財務上不放棄任何一次財政可能撥款的機會,爭取各種增加資金的機會,到20__年底,爭取到各項經(jīng)費達800元,比去年實際撥款增加資金100萬,增長幅度達17,為中學的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了較為有利的經(jīng)濟條件。

三,認真制定20__年的校內(nèi)預算,嚴格進行預算控制。

財務處除了做好向上級財政上報我校預算之外,還要結(jié)合我校教學評估,科研支持,學生獎助補等各部門的不同需求,分配校內(nèi)預算資金,以保證各職能部門各項工作的順利進行。由于預算管理采取項目管理,加上資金的合理分配,有序的監(jiān)督和服務,使05年的校內(nèi)預算能夠嚴格按照下達的預算執(zhí)行,使本年度的預算做到收支平衡,略有盈余,預計年底使用率達到90。由于加強預算資金使用方向的控制,使有限的資金保障了學校各項工作的順利進行。

四,做好__年財政資金"二上二下"工作,力爭財政資金略有增長。

由于省財政撥款采取統(tǒng)一標準,財政撥款主要是按學生人數(shù)和離退休實際人數(shù)按標準下達,再加上今年我校普本學生減招,使我校__年度財政撥款資金要比__年撥款減少,由于省財政采取這種分配標準已有幾年的過渡時間,而我校這幾年通過財務處的積極爭取,我校實際上是按原部屬校校標準撥款的,財政撥款仍年年增加,今年省財政廳受到強大的壓力,一律采取的統(tǒng)一的分配方式,使我校__年財政資金不到400元。為了爭取財政撥款不減少,財務處積極向財政廳和教育廳的領(lǐng)導反映,積極爭取主管領(lǐng)導的支持,力爭財政撥款持平或略有增長,我們及時地把財政廳與教育廳主管財務的領(lǐng)導請到我校,使他們向校領(lǐng)導作出了__年財政資金與__年持平并爭取有所增長的承諾,可使財政撥款至少增加__元。

五,爭取更多的中央與地方共建資金,增加我校教學設備的投入。

國家對高校實驗室設備建設投入的補助款是中央與地方共建資金的重要形式,一般理工科校校設備需求和投入資金量要更大些。這幾年我校財務處在校領(lǐng)導大力支持下,在教務處和相關(guān)校系領(lǐng)導的共同努力下,一直保持中央與地方共建資金對我校有較高的資金支持,20__年除去爭取中央與地方共建資金50__元外,還爭取到省財政專項撥款10__元的資金支持,為教學設備的投入提供了重要的資金保證。

六,財務處在合理使用財政撥款資金,提高其使用率上做了大量的工作。

今年省財政廳對財政撥款資金的使用管理更加嚴格,對財政撥款資金采取零余額帳戶國庫集中支付的辦法,且大多采取直接支付方式,要求逐筆的分項目劃轉(zhuǎn)出去,每出一筆資金都要經(jīng)過財政廳幾個部門的審核通過后,方能支付出去,一般預算審批要求有年度計劃,本月計劃;合同是否齊全,手續(xù)是否齊備;屬政府采購需在規(guī)定地點采購,有些項目的資金使用需附有上級相關(guān)批文等程序方可直接支付到對方單位;對同戶名轉(zhuǎn)款屬于嚴格控制范圍;這就要求學校上報的年度預算資金的項目使用計劃必須真實準確,預算編制必須有很強的預見性。由于在我校的部門預算的項目預算中,有的資金使用部門在向財務處申請項目預算資金時,其內(nèi)容缺乏科學的論證,使得資金的使用結(jié)構(gòu)與上報的預算資金結(jié)構(gòu)出現(xiàn)差異,因此就會出現(xiàn)財政批準資金支付成為困難的問題。財務處今年花了大量的力氣努力使實際使用的資金與預算資金項目銜接與配合,使絕大部分的財政資金轉(zhuǎn)化為我校實際使用的資金,并對資金使用不足的部門從今年下半年開始一直催促其盡快使用?,F(xiàn)歲末將至,財務處將配合相關(guān)部門積極向財政廳,教育廳說明理由爭取把個別專項資金留轉(zhuǎn)到下一年度。

七,財務處順利地通過了上級主管部門的各種專項檢查。

今年財務處接受了不同形式的各種專項檢查或協(xié)助辦案__,分別主要是20__年度財政預算執(zhí)行及財務管理檢查,得到了專業(yè)檢查小組的好評(見審計報告);接受了中央專用資金評估,為中學爭取專項資金__元;接受了共建資金使用情況檢查;省教委新生入學收費管理檢查;中央七部委關(guān)于治理高校收費行為的專用檢查;省級預算外資金管理的調(diào)查;省地稅,國稅局專項調(diào)查;省檢察校專項調(diào)查等__,財務處花了大量的人力和精力,好在無論是哪方面的檢查工作,在政治,經(jīng)濟和政策執(zhí)行等諸方面都獲得了較為滿意的評價與結(jié)果。

八,其他方面:

3,配合教務處,積極做好教學評估工作。財務處按照教育部評估指標要求,認真整合各項評估所需的各項經(jīng)費數(shù)據(jù)。

7,協(xié)助教育廳財務處在我校召開全省財務人員年度決算會議。預計到會人員將達__。

存在不足與改進辦法:

一,中學自有資金需求的擴大化與財務上可調(diào)配資金來源愈來愈少之間的矛盾突出。

隨著學校的教職工與學生人數(shù)的快速增加,教學科研資金投入的不斷增加和新校建設規(guī)模的不斷擴大,使得學校經(jīng)費性支出和新校區(qū)貸款的還本付息的壓力越來越大,因此,如何處理好教職工日常的工資津貼,教學科研資金和新校建設資金之間的需求矛盾已成為日益重要的問題。具體的改進措施:

1,搞好資源整合,盤活現(xiàn)有資源,力爭中學資金的最大化。

(1)爭取盡可能多的財政預算資金,這是財務工作的重點之一;

(2)對已有資金的保值增值;

(3)多渠道爭取資金,積極爭取各項專項資金。

2,抓重點,克難關(guān),通過銀行,股份制運作和社會融資等渠道積極籌措辦學經(jīng)費,保證新校區(qū)建設資金按時到位。當前,高校建設性貸款雖受到政策性的嚴格控制,但我們也要抓重點,克難關(guān),在校領(lǐng)導的大力支持下,繼續(xù)努力完成基建資金的貸款任務,想方設法保證新校區(qū)建設資金的正常使用,并力爭控制好資金的投放,以便減少資金投入成本,按期還本付息使我校在金融界建立較好的信用等級,與建設銀行,農(nóng)行等大行繼續(xù)建立相互信任的關(guān)系,我們已爭取到的信用貸款額度還要通過努力逐步加以落實。

3,有機地把財政預算資金的分配項目與中學資金的實際使用結(jié)合起來。完成財政資金的預算申報審核,過程控制,事后審計的全程目標管理,有機地把財政預算資金的分配項目與中學資金的實際使用結(jié)合起來,實現(xiàn)預算資金的有效轉(zhuǎn)化。要完成這個工作量大的重要工作,這需要通過中學各級資金使用部門與財務處密切合作來加以科學合理地完成,否則,上級財政預算資金就難以真正落實到位。通過努力,提高我校資金利用效率,實現(xiàn)中學資金運轉(zhuǎn)的良性循環(huán),為學校的發(fā)展提供資金保障。

4,加強財務管理,不僅要增收,還要節(jié)支。要在保吃飯,保證日常開支的基礎上,努力保證教學評估,科研和新校建設等的資金投入,在增收的基礎上努力節(jié)支,把錢花在刀刃上,使我校資金獲得最大的使用效益。

二,財務管理制度仍需完善,制度的執(zhí)行仍需加強,財務服務水平仍需提高。

要繼續(xù)完善與健全各項財務制度和預算編制與管理辦法,努力加強校內(nèi)預算內(nèi)外資金的管理力度,并加大各項財務制度的宣傳力度,多與各部門負責人與財務人員溝通,要嚴格執(zhí)行我校各項財務制度和預算項目管理辦法,嚴格執(zhí)行二級財務管理制度,規(guī)范二級校系(部)的創(chuàng)收和激勵政策,形成全校師生認真遵守與執(zhí)行各項財務制度的良好狀態(tài)。財務處將建立部門預算的查詢系統(tǒng)和教職工工資福利發(fā)放的個人查詢系統(tǒng),以提高服務管理水平。

三,存在著忙于平時工作,業(yè)務學習,深化財務分析與研究不夠。

要克服日常工作忙的困難,對我校財務狀況應進行更加深入細致的研究,深入探討我校資金使用中存在的問題,多向校領(lǐng)導提出高質(zhì)量的參考意見與建議;還要抽出一定的時間加強業(yè)務學習,特別是注重財務理論的學習,我們將多開展業(yè)務學習活動,不斷提高業(yè)務水平,以滿足我??焖侔l(fā)展對財務管理日益提高的需要,努力建立起一支核算與理財?shù)母咚截攧贞犖椤?/p>

財務管理工作匯報篇二

文章由【風云ャ突變】精心整理,如需更多資料,請加q:344512748.最全的管理資料,可打包下載。本節(jié)包括兩部分內(nèi)容:貨幣資金管理及監(jiān)管制度、集團資金管理制度。

貨幣資金管理及監(jiān)管制度

(一)崗位分工及授權(quán)批準

公司實行貨幣資金業(yè)務的崗位責任制,明確相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限,確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作。各核算主體不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。

公司辦理貨幣資金業(yè)務,應當配備合格的人員,并根據(jù)單位具體情況進行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)道德,忠于職守,廉潔奉公,遵紀守法,客觀公正,不斷提高會計業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權(quán)批準制度,明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施,規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和工作要求。

審批人應當根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準制度的規(guī)定,在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批,不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應當在職責范圍內(nèi),按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業(yè)務。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務,經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理,并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。

(二)單位應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。

支付申請。單位有關(guān)部門或個人用款時,應當提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請,注明款項的用途、金額、預算、支付方式等容,并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。支付審批。審批人根據(jù)其職責、權(quán)限和相應程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請,審批人應當拒絕批準。

支付復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核,復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計算是否準確,支付方式、支付單位是否妥當?shù)取秃藷o誤后,交由出納人員辦理支付手續(xù)。未被批準的付款申請退回原申請人。

經(jīng)過批準的付款申請轉(zhuǎn)交給出納執(zhí)行。

辦理支付。出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請,按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù),及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

1.公司對于重要貨幣資金支付業(yè)務,應當實行集體決策和審批,并建立責任追究制度,防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。

2.禁未經(jīng)授權(quán)的機構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣金。

批準付款及付款方式

1)對于不同種類的付款,規(guī)定不同的授權(quán)人、權(quán)限和付款方式(例如應付帳款,公司內(nèi)部往來帳和其他相關(guān)帳目),并在付款授權(quán)的基礎上和充分利用信用條款的原則下執(zhí)行付款程序。被批準的付款申請應詳細注明金額,付款時間和付款方式。付款文章由【風云ャ突變】精心整理,如需更多資料,請加q:344512748.最全的管理資料,可打包下載。

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4. 主管會計只有權(quán)簽署其審批權(quán)限內(nèi)的付款,超過審批權(quán)限的付款申請應根據(jù)付款金額的大小交由財務經(jīng)理甚至財務總監(jiān)審核。

監(jiān)督檢查

單位應當建立對貨幣資金業(yè)務的監(jiān)督檢查制度,明確監(jiān)督檢查機構(gòu)或人員的職責權(quán)限,定期和不定期地進行檢查。

集團資金管理制度

集團財務部對所有集團擁有實際控制權(quán)的機構(gòu)的銀行帳戶施行統(tǒng)一管理。集團將銀行帳戶分為三類:基本帳戶、經(jīng)常性業(yè)務發(fā)生帳戶和非經(jīng)常性帳戶。具體管理辦法如下:

所有銀行帳戶的開立必須由擬開立單位向集團財務部提出書面申請(指明用途),經(jīng)集團審批后再行開立。

所有銀行帳戶的變更或關(guān)閉必須在集團財務部備案。

對于基本帳戶的使用,各級單位應嚴格按照國家的規(guī)定執(zhí)行。

對于經(jīng)常性業(yè)務發(fā)生帳戶,如果集團根據(jù)業(yè)務需要而采取相應管理措施,各級單位必須予以配合。

對于非經(jīng)常性帳戶,在相應業(yè)務結(jié)束后,應及時清戶和關(guān)閉

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財務管理工作匯報篇三

20__年是我院全面進行西校區(qū)建設、在校生規(guī)模大幅度增加、緊張有序地迎接教育部本科教學工作水平評估、各項工作持續(xù)發(fā)展的重要時期,在院黨委、院行政的正確領(lǐng)導下,在各部門、各單位的共同努力下,我院不僅積極應對了大規(guī)?;ā⒔虒W儀器設備和圖書資料購置對資金的巨大需求,而且還進一步改善了全院師生員工待遇,加大了對教學、科研和引進人才的支持力度,有力地促進了學校教學、科研、建設和穩(wěn)定目標的協(xié)調(diào)發(fā)展。學校辦學條件得到歷史性改善,綜合實力顯著增強。同時,學校財務工作也在不斷向前推進。在20__年全省教育財務決算會上,我院財務工作特別是收費工作在省教育廳決算報告中受到表揚,20__年我院被省教育廳評為政府采購工作先進單位。

(一)積極籌措資金,不斷改善辦學條件。近四年來,財務處在院黨委、院行政主要負責人的領(lǐng)導下,多渠道籌措資金,全力以赴地改善辦學條件。先后從蚌埠徽商銀行新增短期流動貸款1500萬元,縣工商銀行建設項目貸款3800萬元,縣建設銀行建設項目貸款7000萬元,爭取省財政建設項目資金900萬元,自籌資金1830萬元。2006年底和20__年初,學校二次委托安徽國元信托投資有限責任公司發(fā)行定向信托資金產(chǎn)品,廣大教職工涌躍認購,籌資4429萬元。學?;I措的資金,重點用于建設圖書館二期工程、西校區(qū)教學樓和實驗樓、學生宿舍、教職工宿舍、第三食堂、工程訓練中心、供電專線、人行天橋,改造了校區(qū)道路和水電設施,綠化美化校區(qū)環(huán)境,征地108畝,搬遷并建設了學校種植科技園。近四年,共投入4000多萬元購置教學儀器設備,800多萬元購置圖書,重點建設了外語網(wǎng)絡實驗室和spf實驗室,全面充實實驗條件。增加了館藏圖書數(shù)量,較好地滿足了讀者對文獻資料查閱的需求,提高了圖書館服務能力和水平。經(jīng)過幾年來的大規(guī)模建設,辦學硬件得到歷史性改善。

(三)重視改善教職工待遇。在改善辦學條件的同時,學校始終把提高教職工待遇放在重要位置,20__年提高了公積金的發(fā)放比例,全院每年用于師生員工支出占全年總支出52%左右,教職工津貼總額逐年增加,體現(xiàn)了向教師傾斜的政策導向。20__年學校還及時兌現(xiàn)了省直單位崗位津貼,購置了50多萬元大客車,用于接送教職工子女去蚌埠上學,教職工待遇不斷提高。

(四)收費工作取得突破。積極與銀行協(xié)調(diào),通過增加收費時間和收費力量,優(yōu)化收費流程,提高工作效率等措施,較好地解決了新老生收費中存在的擁擠現(xiàn)象,得到了學生和家長們的好評。各教學學院積極開展形式多樣的宣傳教育活動,加大收費管理力度,全校收費工作取得突破。20__年學校全部學生繳齊了學費。

(五)積極資助困難學生。學校多渠道、多形式地資助家庭困難學生,足額支付學生助學貸款風險補償金,積極從鳳陽縣農(nóng)行為學生辦理助學貸款,及時發(fā)放國家助學金、學生困難補助、學生獎學金,支持學生開展勤工助學活動,大力資助家庭困難學生,使家庭困難學生的學習和生活得到保證。

(六)嚴格控制學校資金運轉(zhuǎn)節(jié)奏,積極防范支付風險。近四年來,學校建設需要巨額的資金投入,安徽省財力有限,學校資金缺口很大。財務處根據(jù)學校資金供需的實際情況,每年都高度重視學校整體資金運作,專人負責滾動編制學校年度工程建設、教學儀器和圖書資料采購的資金需求預算,依據(jù)每月學校實際掌握的資金規(guī)模,制定每月學校用于支付工程建設和物資采購資金額度。在確保學校正常運轉(zhuǎn)和人員工資發(fā)放的情況下,嚴格控制基建、教學儀器設備采購支付比例,嚴格控制大額資金的支付進度,有計劃地運作學校掌握的資金,最大限度地調(diào)節(jié)資金供需矛盾。為了減輕學校銀行流動資金貸款周轉(zhuǎn)壓力,我們在相關(guān)銀行的支持下,將一次周轉(zhuǎn)量在1000萬元以上流動資金貸款,改成兩次歸還兩次再貸入,有效地減輕了流動資金貸款周轉(zhuǎn)壓力。通過從嚴控制和合理安排學校資金,學校資金使用效益得到了較大提高,有效地保證了學校各項工作有條不紊地開展,有力地促進了學校教學、科研、建設和穩(wěn)定目標的協(xié)調(diào)發(fā)展。

(七)積極做好迎評工作。財務處根據(jù)學校評建辦公室下達的工作任務和工作要求,精心準備四項教學經(jīng)費指標的統(tǒng)計匯總。在學習兄弟院校經(jīng)驗的基礎上,制定了學校四項教學經(jīng)費統(tǒng)計目錄,加班加點地匯總20__年四項教學經(jīng)費明細賬,寫出了財務處迎評自評報告和2個觀測點自評報告,全力以赴地迎接評估,并在正式評估中取得較好成績,圓滿完成了學校交給的任務。

(八)適應新形勢,切實抓好財務管理。高等教育大發(fā)展,不但擴大了高校經(jīng)濟總量,豐富了高校經(jīng)濟活動的內(nèi)容,也從根本上改變了高校財務管理的運行機制。近四年來,我們根據(jù)新形勢發(fā)展需要和上級主管部門的工作要求,積極強化財務管理。一是進一步推進預算管理。財務處始終把學校年度預算管理當作重要任務來抓,根據(jù)省財政廳、省教育廳《安徽省省屬高校預算管理暫行辦法》,制定了《安徽科技學院預算管理辦法》,初步建立了以各職能部門秘書為成員的預算隊伍,并且用以會代訓方式向參加學校年度預算編制工作的人員普及預算知識和技能,學校預算工作逐步規(guī)范化。根據(jù)省財政廳、省教育廳下達的我院年度預算批復,在分管院長的領(lǐng)導下,積極協(xié)調(diào)校內(nèi)各單位,從整體上把握全院收支進度,支出總規(guī)模得到了較好控制,圓滿完成了每年的預算計劃。由于我校預算管理工作扎實有效,20__年財務處韓林同志被省教育廳評為全省高校預算管理先進工作者。二是積極做好非稅收收入改革工作。20__年省財政廳要求省屬高校必須完成非稅收收入改革工作,非稅收收入改革的核心是高校必須把屬于非稅收收入范疇的學生學費收入、住宿費收入等全額上繳省財政廳指定的財政專戶,然后根據(jù)學校的用款計劃向省財政廳國庫支付中心申領(lǐng)上繳的收入。根據(jù)省財政廳、省教育廳的統(tǒng)一布置,我院認真做好非稅收收入改革的人員培訓、法規(guī)學習、票據(jù)領(lǐng)用、專用設備安裝等各項準備工作,積極應對非稅收收入改革給學校財務管理帶來的挑戰(zhàn),20__年較好地實施了非稅收收入上繳和回解工作。三是不斷完善財務管理制度體系,推進學校經(jīng)濟運行規(guī)范化。財務處根據(jù)新的形勢和新的要求,制定了《安徽科技學院預算管理辦法》、《安徽科技學院基建工程項目投資管理暫行規(guī)定》,修訂了《安徽科技學院財務管理辦法》,形成了以上級規(guī)章制度為主體,校內(nèi)辦法和規(guī)定為補充,有自己特色的財務管理制度體系,進一步規(guī)范了新形勢下學校經(jīng)濟活動的運行秩序。四是認真清理校內(nèi)預算外資金。根據(jù)省教育廳工作要求,20__年財務處配合監(jiān)察審計處開展了校內(nèi)預算外資金清理活動。各單位在自查過程中,對存在的問題都主動及時地進行了整改。同時,通過清理活動,搞清了全院各單位預算外資金的來源、規(guī)模和使用管理情況,修訂了校內(nèi)預算外資金管理辦法,進一步強化了預算外資金管理。五是加強財務監(jiān)督,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。圍繞建設節(jié)約型校園,進一步強化了編外用工、招待費、郵電費、報刊雜志費、差旅費的管理,有效地控制了公用開支的上升。六是強化二級財務管理。有針對性地改進院后勤服務總公司和教學基地管理中心財務管理工作中存在的問題,進一步強化了成本核算。教學基地管理中心會計核算工作實現(xiàn)了電算化,提高了工作質(zhì)量和工作效率。七是加強財務信息統(tǒng)管力度。為了及時掌握學校資金運轉(zhuǎn)情況,財務處制定了一套詳細的財務狀況監(jiān)管指標體系,并且進一步明確財務人員信息收集、整理、反映的責任,強化全院財務信息的集中管理,定期分析通報學校的財務狀況,發(fā)現(xiàn)問題及時反映,及時整改。八是重視加強自身建設,不斷提高工作水平和服務質(zhì)量。除了做好本處工作之外,積極完成學校交辦的其它工作任務,積極支持和配合校內(nèi)其它單位的工作,兼職的同志積極參加學?;ê臀镔Y采購招投標活動,充分發(fā)揮財務監(jiān)督和服務作用。認真開展多種形式的在職學習活動,鼓勵財會人員參加專業(yè)性考試,通過考試促進大家提高業(yè)務素質(zhì)。積極改進工作方法,對一些業(yè)務進行集中處理,提高了報賬速度和服務效率。九是重視加強對外交流。財務處利用多種形式,加強與兄弟院校、上級有關(guān)主管部門、銀行、物價等單位的聯(lián)系,了解信息,籌集資金,學習經(jīng)驗。

財務管理工作匯報篇四

科學合理編制學校收支計劃,并對計劃過程進行控制和管理,合理配置學校資源,努力節(jié)約資金,加強資產(chǎn)管理,防止學校資產(chǎn)流失,對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監(jiān)督,積極開展財務分析工作,確保學校財務活動的效益性,開展了預算內(nèi)經(jīng)費管理、預算外經(jīng)費管理和往來款項管理和其他工作。

預算內(nèi)經(jīng)費全部由財政撥款,主要用于職工工資、獎金、離退休費、醫(yī)療保險、住房公積金和公業(yè)務費等開支。主通過以下工作來實現(xiàn)經(jīng)費管理。

1、及時足額發(fā)放職工工資、獎金、離退休費等。

2、按期上交職工醫(yī)療保險金、住房公積金。

3、公業(yè)務費開支嚴格執(zhí)行校長一支筆審批,報銷時必須憑原始憑證據(jù)實列報,不能以領(lǐng)代報或以借代報,手續(xù)不完善、票據(jù)不正規(guī)和非正常開支的費用,一律不予報銷。

4、采購、維修大額開支實行集體研究決定,并簽訂采購、維修合同,上報相關(guān)部門,完善控購手續(xù)后方可執(zhí)行。

二預算外經(jīng)費管理。

預算外經(jīng)費主要來源于學校對學生的雜費收取,主要用于學校的辦公室費開支。

三往來款管理。

往來款主要有書款、免費教科書款、特困生減免款、學生傷亡補助、計算機工程款、住房公積金個人部分、醫(yī)保個人部分、個別所得稅、代課金、教學獎懲、單位及個人借款,往來款一律執(zhí)行??顚S?,絕不挪作他用。

四其他工作。

1、按時完成審批年終獎金審批、兩年考核晉檔和職稱變動晉檔工作。

2、認真進行校產(chǎn)清理上報,防止學校資產(chǎn)流失。

3、錄入人事工資管理系統(tǒng),完善單位人員人事工資檔案,為高效管理奠定基礎。

4、高質(zhì)量、高要求完善預算工作。

五、xx年工作設想及需要改進方面。

第一、在條件允許的情況下,增強學校財務計劃執(zhí)行情況的控制分析,進一步加強學校的財務、會計核算工作,將學校的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理,加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制,加強財務事先參與決策工作,從源頭做好財務管理工作,為領(lǐng)導決策提供有用的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監(jiān)督工作,從學校的每筆收支入手,進一步嚴格執(zhí)行國家相關(guān)的財經(jīng)政策,保證學校財務工作的真實、完整,維護學校的整體利益。

第四、進一步加強與財政、稅務、物價等相關(guān)主管部門的溝通、聯(lián)系,為學校爭取的優(yōu)惠政策,為學校的發(fā)展爭取的資金。

第五、堅持“財務收支兩條線”,力爭做到財務票據(jù)計算機管理,從源頭加強收入的管理,進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執(zhí)行年度財務收支計劃。按以收定支,先收后支,收支略有節(jié)余的原則控制、使用好學校有限的資金,使學校的每一分資金都發(fā)揮最大的財務效益。

第六、進一步加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作,嚴格按部門職責做好本部門的工作,發(fā)揮財務部門應有的作用,進一步加強各部門人員既當家又理財?shù)呢攧找庾R,推動學校整體財務工作再上新臺階,為領(lǐng)導分憂、解難。

第七、做好日常的會計核算、會計監(jiān)督、會計報告和其他相關(guān)財務管理信息的核算、監(jiān)督、報告工作,做好與稅務、財政、物價等有關(guān)部門的聯(lián)系、溝通工作。

六、幾點感想。

1、領(lǐng)導的重視與支持是搞好工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高,工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導的信任,取得了領(lǐng)導對工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導對財務工作倍加關(guān)注,對重大問題的定性與處理親自過問,對財務報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為財務工作的順利實施提供了有力保證。

2、財務工作要樹立服務意識。財務工作的性質(zhì)決定了財務工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,寓監(jiān)督于服務之中。

3、工作方法及工作效率至關(guān)重要,充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距;

4、凡事都要付諸熱心,相信耐力無所不能;

5、團隊協(xié)作精神非常重要;

總之,經(jīng)過共同努力,雖然我們財務工作也受到了領(lǐng)導的認可和支持,取得了全校職工的信任。但是也面臨許多新問題:制度有待進一步完善,方法需進一步改進,力度需進一步加強。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足,聯(lián)系我們的實際情況,努力使工作再上新臺階!

財務管理工作匯報篇五

工作匯報

縣委第三巡察組:

現(xiàn)將我院資金資產(chǎn)管理情況匯報如下:一、基本情況1、財務制度管理

通過不斷完善相關(guān)制度,規(guī)范會計行為,確保資金安全。一是依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求,完善內(nèi)部控制制度,明確各科室在實物資產(chǎn)、費用報銷等方面的權(quán)限、程序和責任,建立健全監(jiān)督制約機制。二是實行不相容的職務相互分離制度理順財務管理關(guān)系,會計人員負責分類賬的登記、收支原始單據(jù)的復核和收付記賬憑證的編制;出納人員負責現(xiàn)金的收付和保管、收支原始憑證的保管和日記賬的登記;內(nèi)審人員負責收支憑證和賬目的定期審計和現(xiàn)金的突擊盤點及銀行賬的定期核對;會計主管負責審核收支項目、保管單位和單位負責人的印章;單位負責人負責審批收入、決算及各項支出。三是認真貫徹落實“三重一大”制度在大額資金運作方面的要求,積極推進資金決策的民主化、科學化。四是加大應收賬款的清欠力度。五是制定崗位職責加強財務人員管理。

2、現(xiàn)金管理

現(xiàn)金管理嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》執(zhí)行,即在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:一是職工工資、津貼;二是個人勞務報酬;三是根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;四是各種勞保,福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;五是出差人員必須隨身攜帶的差旅費;六是結(jié)算起點(1000元)以下的零星支出;七是中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。八是支付給個人的款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,通過企業(yè)網(wǎng)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

3、銀行存款管理

銀行存款是單位存放在銀行的資金,是貨幣資金的主要內(nèi)容,其來源一部分為業(yè)務收入,一部分為財政補助收入(職工基本工資的100%)我院按如下辦法進行管理:一是在陽光村鎮(zhèn)開設了基本賬戶,嚴格遵守國家銀行的各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。二是銀行賬戶只限本單位使用,不搞出租出借,套用或轉(zhuǎn)讓。三是嚴格支票管理,不簽發(fā)空頭支票。空白支票嚴格領(lǐng)用注銷手續(xù)。四是使用企業(yè)網(wǎng)銀,按月與開戶銀行對賬,保證賬賬、賬款相符。五是按月編制銀行存款余額調(diào)解表,逐月與銀行核對余額,防止錯賬、亂賬。

4、資產(chǎn)管理

資產(chǎn)目前處于在用狀態(tài)。財務科統(tǒng)一管理賬務,分別由設備科、信息科、總務科管理各項資產(chǎn)的入庫、出庫,各科室具體領(lǐng)用和使用,能做到總賬與明細賬相符。

二、存在問題(一)資金方面

1、由于時間長,當事人無法聯(lián)系等原因,導致應收賬款出現(xiàn)死賬、呆賬。

2、醫(yī)院為合療、醫(yī)保、城療、貧困患者墊付資金多,相關(guān)部門劃款相對滯后。

3、財政只撥付職工基本工資的100%,其他如基礎設施、大型設備購置及維修均由醫(yī)院自籌,這部分支出比較大。

4、養(yǎng)老保險2017年1月至2019年3月仍有

萬元無力上繳。

1、資產(chǎn)管理意識較為淡薄。對于固定資產(chǎn)管理工作,沒有設立專門的管理部門,分別由設備科、信息科、總務科負責固定資產(chǎn)實物管理,但基本上是“誰用誰管”,保管人員多,造成資產(chǎn)管理不規(guī)范。

2、報廢固定資產(chǎn)未及時進行處理,按固定資產(chǎn)管理辦法規(guī)定,超過使用期限確已不能繼續(xù)使用的、因管理不善造成提前報廢的固定資產(chǎn),應按規(guī)定權(quán)限批準后,注銷其固定資產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)卡片,但由于部門管理人員缺失,存在沒有及時處理不能使用和到期報廢的部分固定資產(chǎn)的情況。

三、整改措施

1、大力加強現(xiàn)金流的管理,提高對資金的風險管理和防范,嚴格控制資金的流入和流出,以確保企單位的資金支付能力和應收賬款回收能力。

2、組織相應的資金資產(chǎn)管理的培訓,不斷更新知識,使財務人員增強風險意識,提高看家理財?shù)谋绢I(lǐng),能更有效地管理單位資金資產(chǎn),提高資金資產(chǎn)的使用效率。

3、建立健全固定資產(chǎn)管理部門,明確職責分工。制定各職能部門(資產(chǎn)管理部門、財務部門、使用部門)的職責權(quán)限,不相容職務互相分離、制衡。各部門定期相互對賬核查,如發(fā)現(xiàn)一方不符,及時查明原因,并按相關(guān)規(guī)定處理,隨時做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

4、不斷增強財務監(jiān)督,細化責任,對財務管理制度會計核算流程執(zhí)行情況進行評價,發(fā)現(xiàn)問題或出現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)時,及時加以改進和完善。

以上自查妥否,請審定!

**縣中醫(yī)醫(yī)院2019年6月2日

財務管理工作匯報篇六

重慶市農(nóng)經(jīng)站:

我區(qū)現(xiàn)行建制30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、230個村、1498個居民小組。分別比區(qū)劃調(diào)整前減少20個、288個和2099個。

一、管理現(xiàn)狀

目前,全區(qū)有鄉(xiāng)鎮(zhèn)專職農(nóng)經(jīng)干部30個,其中25個掛靠鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)技術(shù)綜合服務站,5個指靠鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展辦。農(nóng)村稅費改革后,農(nóng)業(yè)稅及其附加,全部由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所統(tǒng)管,多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)對屬集體的附加部分,設有專帳專戶;少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)納入一統(tǒng)收統(tǒng)支。財政轉(zhuǎn)移支付、補助等,全部由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理,故無會計委派可言。對村級“一事一議”資金,基本上是村級自主管理,接受鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計監(jiān)督。因此,本區(qū)的農(nóng)村集體財務管理狀況,可以用六句話概括:新帳:來龍去脈清晰,開支使用合理,管理有待規(guī)范;舊帳:體制變革脫節(jié),交接手續(xù)無據(jù),問題成堆難理。

二、主要問題

在行政體制的重大變革中,一些部門受到?jīng)_擊在所難免。特別是處于社會弱質(zhì)狀態(tài)的農(nóng)經(jīng)管理體系,必然首當其沖。

1、舊制度打亂,新制度滯后。自2000年以來,我區(qū)經(jīng)歷了區(qū)縣合并、行政區(qū)劃調(diào)整、撤區(qū)并鄉(xiāng)擴村組等重大改革步伐。先是區(qū)、縣兩級合并,后是撤區(qū)并鄉(xiāng)擴村、組,當時,各級從業(yè)人員思想動蕩不安,何去何從一片茫然,故使整個農(nóng)村集體財務管理工作受到?jīng)_擊。如當時已開展起來的農(nóng)村集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、集體債權(quán)債務清理等,通通搞成“半拉子”工程。特別是在行政區(qū)劃調(diào)整中,為了確保農(nóng)村形勢穩(wěn)定,使基層政權(quán)不致出現(xiàn)歷史真空。黨委、政府班子公布后,就立即上任,來不及離任審計。致使2000余萬元的農(nóng)村集體債權(quán)“石沉大?!?。其中農(nóng)民個人拖欠800余萬元,鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政上清下不清挪用1500余萬元。現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府已撤,機構(gòu)不在,人不見,誰也不負責任;農(nóng)民所欠不得強制追收尾欠。對此,基本上無管理制度可建。

2、機構(gòu)被更換,人員調(diào)崗位。全區(qū)30個鄉(xiāng)鎮(zhèn),均未成立獨立的農(nóng)經(jīng)管理站,從業(yè)人員只有9個是學財務管理的,其余21個都是外單位調(diào)入的非專業(yè)人員。不僅對農(nóng)村集體財務管理一竅不通,連基本的農(nóng)村經(jīng)濟統(tǒng)計更是“抹不著北”。在村級都是文書代管,無一村配專職會計。

3、村財更模糊,屆屆不清楚。擴村并組后,村、組干部大換班。在財務問題上,原任干部默不出聲,新任干部家底不清。不僅如此,有的村、組調(diào)整后,新任干部連邊界在哪里都搞不清楚,更莫談債權(quán)債務。過去是一個村內(nèi)有幾個不同所有制的集體經(jīng)濟組織,現(xiàn)在一個組內(nèi)都有多個不同所有制的合作經(jīng)濟組織??陀^上存在資源占有多少、生產(chǎn)條件優(yōu)劣、債權(quán)債務輕重等矛盾。一旦開展“一事一議”的公益事業(yè)建設,問題和矛盾就暴露出來,條件好的就不愿出錢出力幫助條件差的。更為突出的是,原任干部財務交接無據(jù),繼任干部無法理清。如沙壩鄉(xiāng)十字村因修鐵路損毀機耕道所賠錢800余元,原任干部徐永成領(lǐng)去拒不交出,其理由是還有某些干部將集體山平塘、保管室賣了的錢也沒交出。而現(xiàn)任村、組干部又不知來龍去脈,故成難題一直處理不下去,群眾對此意見紛紛,說干部“無能”。類似事件在農(nóng)村隨處可見。更為典型的是,全區(qū)不少地方農(nóng)村集體山平塘迫賣后,被當時的縣水電局作為水利發(fā)展基金收去,長期以來既不計息,也不公布帳目。沙壩麥東村農(nóng)民提出,“此錢不退還我們,就拒交農(nóng)業(yè)稅”。然現(xiàn)在鄉(xiāng)、村干部多是年青人或外地調(diào)入的,對這些“歷史爛帳”無從著手清理,只好“避開矛盾”。長此以往終不是解決問題的辦法,且影響農(nóng)村形勢的穩(wěn)定。

三、整改措施

財務管理工作匯報篇七

學習是永恒的主題,具備良好的政治和業(yè)務素質(zhì)是做好財務工作的必要條件,也是作為一名合格共產(chǎn)黨員的基本前提。一年來,我不斷加強政治理論和方針政策的學習,通過參加學習活動和堅持自學等多種形式,用理論知識武裝頭腦,指導各項工作。同時,重點學習了財務工作相關(guān)規(guī)定,自覺按照國家政策和程序辦事。努力鉆研業(yè)務知識,積極參加部門組織的各種業(yè)務技能培訓,充分利用業(yè)余時間,加強財務知識學習,保障了財務知識不斷更新,工作水平有效提高。

二、嚴格履職,扎實做好本職工作。

一年來,我能認真履行崗位職責,自覺服從組織和領(lǐng)導安排,腳踏實地、忠于職守、盡職盡責,按時、保質(zhì)保量的完成了本職工作,合理合法的處理了相關(guān)財會業(yè)務。

一是認真做好財務報賬工作。工作中,我本著客觀、嚴謹、

細致的原則,嚴格執(zhí)行財務紀律,按照財務報賬制度和會計基礎工作規(guī)范化要求進行財務報賬。在審核原始憑證時,對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出,不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認真的審核和監(jiān)督,保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法,確保了我所會計信息的真實、合法、準確、完整。同時,定期向領(lǐng)導匯報財會業(yè)務執(zhí)行情況,積極協(xié)調(diào)財務室與其他科室關(guān)系,認真完成領(lǐng)導交辦的臨時性工作任務。

二是有效加強日常財務收支管理。在校期間,本人系統(tǒng)全面的學習了財務知識,工作中做到了學以致用。一年來,我能積極主動的完成各月記賬、結(jié)賬和賬務處理工作,準確無誤的填報月度、季度、年終各類統(tǒng)計報表,并按時報送。較好的完成了往來銀行間業(yè)務、稅務申報與繳納及其他各類日常費用的繳納工作。在完成本職工作之余,積極參與工作,。

三、存在的問題及下一步工作打算。

總結(jié)一年來的工作,雖然取得了一定的成績,但仍存在一些問題和不足:

一是工作開展多,經(jīng)驗總結(jié)少,導致效率低下,事倍功半現(xiàn)象時有發(fā)生。我將虛心學習周圍同事先進的工作經(jīng)驗,勤于思考、加強總結(jié)、提高效率,以便更好的開展工作。

格要求自己,進一步加強業(yè)務知識學習,努力提高工作水平,以對工作高度負責的態(tài)度,解放思想、實事求是、發(fā)奮努力,力爭更好地完成各項目標任務,不辜負領(lǐng)導和同志們對我的期望。

財務管理工作匯報篇八

第一章 總則

第一條 為了加強公司資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金安全,提高貨幣資金使用效率,降低公司財務風險,保障投資者的合法權(quán)益,根據(jù)《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,并結(jié)合公司實際情況,制定本辦法。

第二條 本辦法所指的貨幣資金管理范圍包括投資性資金、籌資性資金、經(jīng)營性資金。

3、經(jīng)營資金指銷售商品、提供勞務、稅負,以及其他和經(jīng)營活動相關(guān)的資金收入與支出,主要表現(xiàn)為貨幣資金、有價證券、應收應付款項、存貨等。

第三條 本辦法所指的貨幣資金,其表現(xiàn)形式主要包括: 1、現(xiàn)金,是指公司庫存的現(xiàn)金,不包括公司各部門借用的、尚未報銷的備用金。

2、銀行存款,是指公司存入銀行和其他金融機構(gòu)的各種存款。 3、其他貨幣資金,是指公司的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等形式的貨幣資金,以及其他包括人民幣和按國家有關(guān)法規(guī)允許公司保管或存放的外幣。

第四條 貨幣資金實行預算管理。公司負責人根據(jù)董事會批準的年度經(jīng)營計劃,要求各職能部門編制本部門的資金預算,經(jīng)財務部門審核、綜合平衡后編制年度現(xiàn)金流量表,報公司總經(jīng)理審批執(zhí)行。

第二章 授權(quán)與批準

第五條 為提高內(nèi)部資金使用效率,降低資金成本,對公司實際控制,并納入合并范圍內(nèi)的母子公司之間,以及所屬子公司之間的資金往來,授權(quán)給財務總監(jiān)進行審批。

第六條 審批權(quán)限 對外支付資金的申請,由公司總經(jīng)理審批。本規(guī)定所設權(quán)限的金額為同一筆業(yè)務發(fā)生費用總額,嚴禁將同一筆業(yè)務分次報銷。

第七條 財務審核。財務部門按照相關(guān)制度要求,對資金支付的合法性、合規(guī)性、合理性進行審核。

第八條 資金支付須嚴格按照支出性質(zhì)逐級上級審核或?qū)徟?,嚴禁越級審核或?qū)徟?/p>

第十條 在預算內(nèi)的支出,可以根據(jù)授權(quán)范圍,由業(yè)務部門負責人審核批準使用;超過預算的支出,應由業(yè)務部門提出追加預算,按預算批準程序批準后執(zhí)行。對外投資按公司投資管理辦法執(zhí)行,經(jīng)審核批準后納入預算管理。

第三章 股東單位資金往來管理

第十一條 加強對股東單位的資金往來管理。由公司財務負責人負責,建立對公司日常資金收支行為的監(jiān)控機制,防止發(fā)生控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用,損害上市公司的利益。

第十二條 公司在與控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方發(fā)生經(jīng)營性業(yè)務和資金往來時,應嚴格監(jiān)控資金流向,防止資金被占用。公司不得為控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方墊付工資、福利、保險、廣告等期間費用,也不得互相代為承擔成本和其他支出。

第十三條 公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方使用:

1、有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方使用;

2、通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方提供委托貸款;

5、代控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方償還債務; 6、其他方式。

第十四條 如發(fā)現(xiàn)公司為控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方提供資金或發(fā)現(xiàn)有資金被控股股東、實際控制人、其他關(guān)聯(lián)方占用的情形,有可能給公司造成損失的,公司董事會將通過司法程序及時凍結(jié)或限制控股股東所持公司的相應股份,及時通過司法程序?qū)毓晒蓶|有效資產(chǎn)采取司法保全等措施,避免或減少公司的損失。

第四章 資金調(diào)度管理 第十五條 股份公司在財務部設立虛擬的資金調(diào)度中心,按照市場化的原則承辦股份公司調(diào)度資金的具體管理工作,檢查、監(jiān)督、指導成員公司資金調(diào)度管理工作。資金調(diào)度中心是股份公司財務部的內(nèi)設機構(gòu),在財務總監(jiān)的領(lǐng)導下開展工作。資金調(diào)度中心按照相應的負責股份公司整體內(nèi)部資金頭寸的監(jiān)控和管理,及時反饋各成員公司資金狀況,并根據(jù)資金安排和成員公司的資金余缺狀況,在股份公司總部和成員公司內(nèi)合理調(diào)度資金。

第十六條 股份公司及下屬公司可以將暫不使用的資金,以季度為單位,存放在資金調(diào)度中心,資金調(diào)度中心和成員公司按照市場化原則,每年協(xié)商一次存款、借款的利率。資金調(diào)度中心負責利用銀行平臺歸集內(nèi)部資金并統(tǒng)一安排使用,隨時監(jiān)控內(nèi)部調(diào)度執(zhí)行情況,并依此編制統(tǒng)計表。協(xié)助完成資金狀況專項分析,提供分析所需的報表和資料。股份公司財務部行使本部及各成員公司間的資金調(diào)度職能。其它任何成員公司都沒有相互拆借行為或資金調(diào)度的權(quán)利。

第十七條 下屬成員公司資金調(diào)度管理職責

1、負責本公司資金頭寸的管理,如實反映本公司的資金頭寸情況。

2、負責按時編制本公司資金支付申請。

3、依據(jù)融資、投資計劃與公司內(nèi)部資金情況測算本公司現(xiàn)金缺口,提出資金需求計劃。

4、負責協(xié)助完成本企業(yè)資金狀況專項分析,提供分析所需的報表和資料。 第十八條 資金調(diào)度管理的主要內(nèi)容。為滿足股份公司資金平衡和其它使用需求,調(diào)度資金的范圍包括以下幾個方面:

1、需調(diào)用的各成員公司融資資金

2、需調(diào)用的各成員公司日常生產(chǎn)經(jīng)營性富裕資金

3、為完成股份公司統(tǒng)一結(jié)算而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金

4、為配合股份公司與金融機構(gòu)的合作,而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金

5、為配合股份公司重大項目運作,而需調(diào)用的各成員公司資金 6、經(jīng)股份公司領(lǐng)導批準,而需調(diào)用的各成員公司資金 7、為應對非常規(guī)使用的儲備資金,而需調(diào)用各成員公司的資金 8、根據(jù)股份公司資金平衡需調(diào)用的其它用途資金。

第五章 內(nèi)部控制

第十九條 貨幣資金內(nèi)部控制的基本要求是:貨幣資金收支與記帳的崗位分離;貨幣資金收支的經(jīng)辦人員與貨幣資金收支的審核人員分離。

第二十條 貨幣資金的管理遵循國家主管部門頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》、銀行結(jié)算辦法和外匯管理辦法等各種法規(guī)和規(guī)章,正確使用各種銀行結(jié)算工具,按照規(guī)定核定庫存現(xiàn)金限額,按現(xiàn)金收付范圍使用現(xiàn)金。

第二十一條 按照內(nèi)部控制的原則,出納員負責保管銀行支票等有編號的銀行結(jié)算憑證、庫存現(xiàn)金,具體辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付。出納員不兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務帳目的核算、記帳工作。銀行結(jié)算憑證上使用的印章由支票專用章和私章組成,支票專用章可由財務負責人保管,私章由公司總經(jīng)理或其授權(quán)的其他人保管。

第二十二條 貨幣資金的收支必須有合法、合規(guī)、合理的原始憑證為依據(jù)。經(jīng)辦人員根據(jù)原始憑證填列必要的內(nèi)部憑證,在預算范圍內(nèi)根據(jù)授權(quán)原則由各級負責人對收入、支出的合法性、真實性、合理性審批后,到財務部門辦理收入和支出手續(xù)。

第二十三條 財務負責人或財務主管對各部門收入、支出的原始憑證的合法性、真實性和合理性進行復核。對于非法的支出,會計人員應拒絕辦理;對于合法但明顯不合理的支出應報告公司總經(jīng)理處理。會計人員根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證編制記帳憑證,作為出納員辦理收付的依據(jù)。

第二十四條 控制現(xiàn)金坐支,當日收入現(xiàn)金應及時送存銀行。出納員每日盤點現(xiàn)金,并與現(xiàn)金日記帳余額核對相符。每月月末,會計人員必須將現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金總帳余額與出納員的銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳、其他貨幣資金日記帳核對相符。

第二十五條 財務部經(jīng)理應對庫存現(xiàn)金不定期地進行檢查,以保證現(xiàn)金的安全。應每月檢查銀行存款帳單核對情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時糾正。對未達帳項組織清理,并及時處理。

第二十六條 加強貨幣資金收支業(yè)務的內(nèi)部審計。貨幣資金的管理應納入公司內(nèi)部審計的重要內(nèi)容。定期審計貨幣資金內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,審計貨幣資金的收入、支出的合法性、真實性和合理性,審計貨幣資金保管的安全性。

第六章 獎懲規(guī)定

第二十七條 股份公司及各成員公司的財務工作人員,須按照本辦法的有關(guān)規(guī)定履行其相應的職責。如因人為原因影響工作質(zhì)量或造成股份公司利益受損的,按照公司的相關(guān)規(guī)定,應追究具體責任人的相關(guān)責任;如在工作中有突出貢獻的,可給予獎勵。

第二十八 條各成員公司的財務負責人在執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定時的盡職情況適用股份公司對財務負責人的考核條款;股份公司對不適用考核條款的其他財務人員有獎懲的建議權(quán)。

第七章 附則

第二十九條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會。

第三十條 本制度經(jīng)公司董事會審議批準后實施。公司經(jīng)營和管理層可在本制度下制定具體的實施細則。在董事會批準該制度之前,股份公司及控股子公司制定的管理辦法,和本制度沖突的,應予調(diào)整。

財務管理工作匯報篇九

我平時時間較多,注重加強學習,以此提高自身素質(zhì)。除了學習黨的理論知識和國家方針政策外,重點是學習國家和公司有關(guān)財務方面的知識與制度規(guī)定。通過學習,提高自己的政治思想素質(zhì)和業(yè)務知識技能,正確領(lǐng)會財務政策精神,掌握做好各項財務工作的技能,爭取為公司的發(fā)展做出自己應有的努力與貢獻。

二、提出要求,做好工作。

一是要認真、細致地做好會計報銷、工資發(fā)放、會計原始憑證、記賬憑證的審核、記賬、裝訂及相關(guān)財政、稅務票據(jù)的領(lǐng)用、核銷等日常會計核算、會計監(jiān)督工作,做到工作仔細、認真、無差錯。

二是按會計檔案管理的要求及時進行會計檔案的整理、歸檔工作,確保會計檔案全面、完整,便于以后日常查閱和利用。

三是要求他們積極與相關(guān)稅務主管部門聯(lián)系,爭取對我公司的理解與支持,最大限度地利用國家相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策,為公司節(jié)約資金,提高公司經(jīng)濟效益。

四是要求他們在做好自己本職工作的同時,堅持“公司工作一盤棋”,積極配合相關(guān)部門做好力所能及的工作,為公司的發(fā)展做出努力。

三、存在的不足問題。

我在工作中存在的不足問題主要是兩方面:一是工作積極性不高,缺乏工作的熱情與干勁,實際工作做得不多,無明顯工作成績,對公司貢獻不大。二是工作責任性不強,存在事不關(guān)己,高高掛起的思想,缺乏主人翁意識,對工作沒有盡心盡力,愧對全體職工。

四、今后工作打算。

我要改變自己的消極陳舊思想,克服心有余力不足的毛病,鼓足勇氣,充滿信心,面向未來。一是創(chuàng)造自己能干事的環(huán)境,爭取多做事,干出成績,對公司、對職工能交出自己一本帳,無愧自己的人生。二是多學習,多積累經(jīng)驗,使自己變得成熟,適應工作環(huán)境,能夠做事干工作。三是提高自己素質(zhì),有樂觀向上精神,和公司職工在一起,開辟新的道路,做出成績和貢獻,促進公司健康持續(xù)發(fā)展。

財務管理工作匯報篇十

2009年是公司的管理年,也是公司收購后實際運行的一年。在這一年里,公司始終抓住管理和的主線,為實現(xiàn)全年目標,確保公司收購后的平穩(wěn)過渡,財務部在集團及集團財務部的大力支持下,在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下,在各部門的共同配合下,通過全體財務人員的共同努力,緊緊圍繞收購的主線,抓住管理的主旋律,加強財務管理,確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著健康發(fā)展,主要完成了以下一些工作。

第一部分2009年度主要完成的工作。

一、搞好制度建設,完善財務管理制度,初步建立了財務管理體系,進一步完善了公司的成本控制體系。

根據(jù)公司發(fā)展和管理需要,本年度財務部門在制度建設方面取得了較好的成績,先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理辦法》、《費用報銷辦法》、《工程成本管理辦法》和《財務管理制度》等文件,財務管理體系初步建立。

公司合并后急需統(tǒng)一公司的報銷辦法和財務管理制度,根據(jù)公司的實際情況,及時組織制定公司了《資金管理辦法》,統(tǒng)一公司《費用報銷辦法》,從制度上堵塞管理上的漏洞。針對公司工程項目管理薄弱的情況,年底與相關(guān)部門配合,組織制定公司的《成本管理辦法》,從成本核算、成本預測、成本控制以及成本分析考核方面都進行了詳盡的規(guī)定,有利于公司加強工程成本管理,提高公司經(jīng)濟效益。進一步完善了公司的成本控制體系。根據(jù)集團財務管理制度,制定了公司的財務管理制度,確定了公司財務管理的思路和政策,為公司搞好財務工作在制度上予以了保證,并將嚴格按照公司的財務管理制度進行管理,促進公司財務管理更上一層樓。

二、狠抓資金管理,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。作為施工企業(yè),本身就是一個資金密集型的行業(yè),公司的資金始終處于高度緊張的狀態(tài),為理順公司的各種關(guān)系,今年伊始,財務管理工作就從資金管理入手,把資金管理作為公司財務管理工作的重中之重。

根據(jù)公司的資金管理辦法,堅持資金計劃管理制度,堅持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系,確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營工作。

為解決公司流動資金困難,本年度增加xx銀行承兌匯票的授信額度xx萬元,本年度授信額度達到xx萬元,較上年度增加xx萬元,對緩解公司的流動資金,起到了重要的作用。

本年度通過銀行承兌匯票的使用,緩解了流動資金的困難,降低了資金成本,改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。

在年底還加強資金支付的控制,延遲部分大額資金的支付,完成了公司經(jīng)營凈現(xiàn)金流xx萬元的目標,達到xx余萬元,對實現(xiàn)公司的經(jīng)營現(xiàn)金流的全年目標起到了重要作用。通過加強對資金的管理,年底上劃集團存款xx萬元,這是公司自成立以來的第一次,充分說明公司的資金管理進入一個新階段。

三、解決好新舊會計準則的賬務銜接問題。

在集團財務部的領(lǐng)導下,公司對新舊準則的銜接做了充分的準備和研究,在今年開始實行新準則時,就按照新準則的要求,進行了新舊準則賬務銜接問題,確保公司按時按新準則要求進行規(guī)范的賬務處理。

四、完成與xx公司的賬務合并,順利完成驗資工作,推進公司收購的順利實現(xiàn)。為確保公司收購的全面實現(xiàn),在集團的指導下進行了2007年7月至2009年5月的經(jīng)營成果審計,確定了與原股東xx公司及個人股東的轉(zhuǎn)讓金額,實現(xiàn)了集團對公司的全資控股。完成了原xx公司的清算工作以及審計工作,順利實現(xiàn)兩公司的賬務合并,并完成新公司的驗資工作,為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎。

五、加強應收賬款清收,完成多個項目的應收賬款清理工作,為公司應收賬款回收提供了依據(jù)。

為加強公司資金回收,公司成立了應收賬款清收小組,負責加強應收賬款的清理催收工作。通過清理,把部分收款難度大的項目和單位通過法律途徑予以解決,和相關(guān)部門一道,全部收回了多個項目的工程款3300余萬元,有效確保公司資產(chǎn)安全,挽回了公司經(jīng)濟損失。通過清理,使公司的應收賬款準確性得到保證,通過清收小組的督促,公司及時回收了部分工程款,對緩解公司資金緊張起到了重要作用。

六、重新設置崗位,細化崗位職責,加強員工責任感。

根據(jù)公司需要,對部門內(nèi)的崗位重新設置和細化,強化每一個崗位的崗位職責。對部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進行了設置,減少了人員變動對公司財務工作的影響。通過對每一個崗位的職責細化,讓每一位員工都明確了自己的工作職責,有利于加強員工責任感,也有利于下一步對各崗位的考核。

七、加強稅務籌劃,有效避免公司的稅務風險。

由于公司以工程施工為主,產(chǎn)品銷售量也在逐年擴大。由于公司產(chǎn)品的特殊性,存在部分視同銷售的情況。

財務部門從源頭入手,從合同開始,充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢和工程實際情況,加強稅務籌劃,從法律形式上將部分產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為,大大降低了公司的稅負。本年度產(chǎn)品銷售實際承擔的稅負為xx%,遠遠低于原xx公司xx%的實際稅負,基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負率。

同時還加強了員工個人所得稅的籌劃,將員工的年終獎的發(fā)放方式進行了改變,大大降低了員工個人所得稅。

八、關(guān)注成本分析,以重點項目做為成本分析的重點,為公司成本預測和成本控制提供依據(jù)。

一、財務人員缺乏,部分財務人員素質(zhì)離崗位的要求有一定差距。

目前財務部門共有財務人員10人,今年新進1人,辭職3人,總?cè)藬?shù)從年初的12人減少到10人。在離開的三人中,分別是項目管理與成本分析、稅務會計和現(xiàn)金出納崗位,給今年的財務管理工作帶到很大的不便。

目前稅務會計崗位已經(jīng)到位,其他崗位的工作都還暫時由其他人員兼任。在目前的各會計崗位上,雖然具備會計師職稱的人數(shù)不少,但真正能達到與職稱相應要求的人并不多,部分崗位的財務人員的業(yè)務素質(zhì)離崗位要求有相當大的差距。目前項目管理與成本分析崗位還空缺,希望能從公司內(nèi)部找到合適的人來做這樣的工作。

目前公司的管理模式還不具備每個項目都派財務人員的長期保持,但外地項目今后必須派出財務人員,公司外地項目逐漸增多,給公司的項目財務管理帶來很大的挑戰(zhàn)。

因此,項目上長期派駐出納,財務人員就可以從項目上解放出來,一個財務人員可以管理多個項目的財務工作,一方面有利于維持項目的正常運轉(zhuǎn),也有利于加強項目成本核算和管理。

二、個別財務人員工作態(tài)度較差,部門內(nèi)相互之間的溝通不暢,影響財務部門整體形象。因為一些特殊原因,個別財務人員工作不積極主動,遇到問題不是想辦法解決問題,而是把問題擴大化,甚至相互推諉,逃避責任,很不利于部門的團結(jié)和管理,帶壞部門風氣。部門內(nèi)各崗位的溝通不暢,相互之間缺乏主動的溝通。部分同事在處理部門內(nèi)部意見不統(tǒng)一時的方式有待改進。這方面,作為部門經(jīng)理,應當負主要責任。

今后應當加強部門對員工的教育,加強員工的責任感。部門內(nèi)今后應當堅持例會制度,在會上把問題提出來,并共同解決。建設一個和諧,團結(jié)的團體。

三、基礎工作不夠扎實,職能部門之間資料傳遞不及時,離規(guī)范管理還有一定的距離。財務基礎工作是一項長抓不懈的工作,本年度一些常犯的老毛病依然沒有很大的改變。公司的數(shù)據(jù)傳遞對財務核算有著重要影響,包括與業(yè)主的結(jié)算、與分包單位的結(jié)算以及材料報耗等資料,由于相關(guān)部門傳遞不及時,造成公司反映出來的財務數(shù)據(jù)和實際情況有相當大的差距。特別是每年12月份的收入成本利潤都特別高,說明我們?nèi)粘5幕A工作還有待改進。

建議公司各職能部門加強橫向溝通,建立公司資料傳遞流程,職能部門要有勇于為各生產(chǎn)部門服務的意識,簡化流程,及時將相關(guān)資料傳遞到財務部門,以便于加強公司對各項目的過程管理。

四、成本分析和控制薄弱,對項目成本沒完全起到控制作用。由于人員變動的原因,公司將目標成本下達的職能調(diào)整到了xx部。從對目標成本的準確性和專業(yè)來講,xx部對下達目標成本更有利于做好公司的成本控制與分析。但由于成本分析的不及時,造成很多分析都成為了事后分析,不利于加強公司的成本控制。

目前由于相關(guān)崗位人員的缺位,對公司的成本控制工作帶來很大的問題。當前急需解決成本分析和項目管理的崗位人員缺乏的問題,以便于加強項目成本管理控制和分析。成本分析崗位同時與項目管理聯(lián)系在一起,因此,將相關(guān)數(shù)據(jù)集中起來,及時發(fā)現(xiàn)項目成本管理和控制中存在的問題,才有利于公司持續(xù)降低成本,努力提高公司經(jīng)濟效益。

一、做好成本核算,加強成本控制,強化成本分析,及時準確提供成本報表,為公司成本管理提供決策。

公司的成本核算有了一定的基礎,但根據(jù)公司的現(xiàn)狀,還需要對公司的工程成本核算進一步調(diào)整。包括制造費用、機械費用的分配,都需要做一些調(diào)整,有利于更加準確反映各工程項目成本情況。

嚴格按照公司各項成本管理規(guī)定,控制各工程項目成本開支,加強項目成本的事中控制,主要加強對材料、人工和外租設備的控制,從合同的簽定入手,嚴格控制各項成本的發(fā)生。力爭按月進行成本分析,及時發(fā)現(xiàn)公司各項目成本管理中存在的問題并提出控制成本的辦法,及時為公司領(lǐng)導的決策提供參考和依據(jù)。

二、做好部門內(nèi)責任分解,將工作任務落實到人,并為每個工作崗位設定相應考核量化指標。

2009年度公司已將各部門的責任指標予以落實,但目前財務部門尚未將各項考核指標落實到每個崗位,主要是因為本年度人員變動太過頻繁,打亂了工作安排。但2010年一定會做好這項工作,把每一個工作崗位的每月任務予以分解落實,為每一個崗位都建立可以量化的指標,包括工作的差錯率,都要進行考核,加強員工的責任感。

三、加強稅務籌劃,努力降低公司稅負。由于公司兼有工程和產(chǎn)品業(yè)務,因此對稅務的籌劃應當還有一定的空間,但必須從與業(yè)主簽定合同開始入手,建立一套較為完整的管理機制,財務部門一定要從源頭開始,把握好稅務籌劃,嚴格按照國家相關(guān)規(guī)定,有效規(guī)避相關(guān)的稅務風險。

四、繼續(xù)強化資金管理,提高資金使用效率。

公司目前有銀行授信xx元,但本年度實際使用僅有xx余萬元,利用率僅為xx%。主要原因是xx銀行辦理各項保函時效率太低,目前我們使用xx行的授信僅為xx%。因此,加強銀行授信額度的使用對緩解公司流動資金,有著重要的意義。

同時公司并將嚴格執(zhí)行資金管理辦法,對項目回款要堅持按目標成本率予以控制。今年做了一些,但這方面的工作還做得不夠,有待繼續(xù)改進。

堅持利用承兌支付,延遲資金支付時間,確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營資金。

五、加強材料核算,統(tǒng)一設置材料賬,加強各生產(chǎn)部門的材料管理。嚴格按公司的《財務管理制度》和《材料管理制度》,撤銷各部門的材料內(nèi)業(yè),統(tǒng)一設置材料記賬員,加強公司的材料管理,組織公司的材料核算。

集中統(tǒng)一管理公司的材料,使公司的材料核算和管理落到實處,降低公司材料成本。六、啟動會計核算制度,對公司的各項會計業(yè)務嚴格按照會計準則的要求予以明確,規(guī)范公司會計核算。

力爭2010年度完成公司的會計核算制度的起草工作,并在2010年度初步統(tǒng)一公司的會計核算行為,使會計核算能及時準確反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果,為公司的財務管理和財務分析奠定堅實的基礎。

一、2011年a公司財務工作總結(jié)。

2011年a公司財務工作緊緊圍繞公司全年各項工作目標展開,認真組織會計核算,規(guī)范各項財務基礎工作,以資金管理為中心,以成本費用管理和資產(chǎn)管理為重點,注重財務風險的防范,不斷提高財務工作質(zhì)量。主要開展了以下幾方面的工作:

1、開展財經(jīng)紀律自查工作。認真貫徹落實國家財經(jīng)法規(guī)及集團各項財經(jīng)制度,a公司組織財務部進行了財經(jīng)紀律的自查工作并針對存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)進行了相應的整改工作。

2、積極推進資金決策的民主化、科學化。認真貫徹落實三重一大制度在大額資金運作方面的要求,積極推進資金決策的民主化、科學化。

3、加強付款回票制度執(zhí)行力度,強化成本費用管理。認真執(zhí)行付款回票制度,規(guī)范項目成本管理。進一步細化可控經(jīng)營費用項目、開支標準,努力縮減不必要的經(jīng)營費用。

4、加大應收賬款的清欠力度,強調(diào)項目自身的資金平衡。繼續(xù)推進應收款的回收工作,包括在建項目應收進度款的催收以及完工項目應收款的清欠工作。繼續(xù)加強項目自身的資金平衡,包括收付款比例以及收付款方式的平衡。

2011年a公司成立以后,財務部根據(jù)a公司的實際情況及集團財務管理工作的要求,對a公司成立前的財務管理模式和流程進行了部分調(diào)整,并在此基礎上實現(xiàn)與集團財務管理工作的有效對接。

1、財務管理工作職責定位。a公司財務部是強化a公司管理與控制的重要部門,主要履行以下幾方面的職責:(1)貫徹執(zhí)行集團、集團的財務政策與基本財務制度;(2)負責a公司預算的編制、上報與實施管理;(3)實施對a公司下屬各業(yè)務單位財務運作過程的控制;(4)依據(jù)集團業(yè)績衡量標準,強化對各業(yè)務單位的財務績效考核;(5)負責a公司范圍內(nèi)各業(yè)務單位的資金集中管理;(6)審核并匯總上報所轄各業(yè)務單位的各項財務報表。

2、預算管理。為適應集團對a公司統(tǒng)一考核的需要,由a公司負責審核各業(yè)務單位的預算并統(tǒng)一編制上報集團,對預算實施進行過程管理,在保證綜合預算目標完成的前提下,a公司在年度經(jīng)營過程享有預算調(diào)整權(quán)。

3、資金管理。a公司負責審核各業(yè)務單位資金預算,統(tǒng)一資金歸集、調(diào)配;履行對各業(yè)務單位資金監(jiān)管的職責,同時承擔項目融資的職責,包括授信、擔保、質(zhì)押等事項。

1、強化資金預算編制工作,增強資金預算的嚴肅性。提高預算編制質(zhì)量,資金預算安排與項目進度計劃緊密結(jié)合,進一步細化資金預算安排,提高資金的使用效率,加強預算執(zhí)行的過程控制和反饋,保障資金安全。

2、加強稅務籌劃與管理。合理安排增值稅款的抵扣認證、發(fā)票的開具及營業(yè)稅款的繳納時間,使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務風險。

3、繼續(xù)規(guī)范工程項目結(jié)算工作。根據(jù)集團對工程項目結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求,內(nèi)、外部審計工作中提出的改進意見,財務部將進一步規(guī)范工程項目結(jié)算工作,保持與上級單位會計政策的一致性。

4、繼續(xù)推進前期項目模式的探索。a公司成立以后,為適應業(yè)務發(fā)展的需要對a公司組織機構(gòu)及工程項目模式進行了適當調(diào)整。財務部根據(jù)調(diào)整后的情況針對前期項目模式進行了相關(guān)探索性的工作,為充分調(diào)動經(jīng)營人員的積極性,a公司要繼續(xù)推進前期項目模式的探索,包括相關(guān)制度的制定、具體管理辦法的出臺等。

5、積極做好各項財務管理工作,保障經(jīng)營平臺的平穩(wěn)過渡。集團根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要成立了j公司,并將相關(guān)業(yè)務資質(zhì)轉(zhuǎn)移至j公司。a公司財務部要根據(jù)經(jīng)營平臺的轉(zhuǎn)移情況合理安排后續(xù)的財務管理工作,包括后續(xù)稅款的繳納、資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等,保障經(jīng)營平臺的平穩(wěn)過渡。

1、統(tǒng)一財務管理制度及會計政策。a公司根據(jù)國家財經(jīng)法律法規(guī)及各投資項目公司的實際情況,統(tǒng)一各項財務管理制度及會計政策,完善內(nèi)部財務控制體系,使各投資項目公司的考核工作公平合理。

2、加強a公司的全面預算管理制度的制定。a公司應將集團下達的經(jīng)營指標合理的分解下達各投資項目公司,建立投資項目公司預算執(zhí)行情況定期報告制度,預算執(zhí)行評價考核制度。

3、監(jiān)督、檢查投資項目公司財務指標完成情況。財務部可以通過采用財務預算控制、財務報表核查、現(xiàn)場檢查、財務審計等手段對投資項目公司的財務工作進行監(jiān)督檢查,定期進行預算執(zhí)行情況考核,并對執(zhí)行結(jié)果進行綜合分析,以作為衡量各投資公司經(jīng)營業(yè)績的依據(jù)。

4、加快資金管理制度的制定,集中資金控制權(quán)。a公司財務部門是a公司資金管理的責任部門,負責辦理a公司內(nèi)各單位一切資金的籌集、使用、調(diào)配、拆借等財務手續(xù),因此應適時制定適合自身業(yè)務及各投資公司的資金管理制度,嚴格監(jiān)督a公司資金的使用。

春去秋來,四季輪回,公司已經(jīng)邁進一個新世紀。我們財務部也有了一個全新的開始,人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整,基本上都是新人、新崗位,帶隊的任務落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了,但是我們沒有畏縮,在領(lǐng)導的正確引導和各部門的大力支持下,憑著責任心和敬業(yè)精神,我們逐步成熟起來。為了進一步的發(fā)展和提高,我覺得有必要對這半年多的工作做一簡單的回顧。一、作為非盈利部門,合理控制成本(費用),有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們上半年工作的重中之重。年初,為了加強會計基礎工作的規(guī)范性,完善公司的管理機制,財務部制定了新的《管理細則》。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們通過對細則的學習、討論,把各項條款逐一與實際業(yè)務聯(lián)系在一起,找問題找漏洞,并反復消化、嚴格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中,我們強調(diào)一定要堅持原則、不講人情,把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們依據(jù)細則中的規(guī)定,認真審核每一張憑證,不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。通過這半年的實踐,我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說服力的,在銷售額與上年同期基本持平的情況下,三費(管理費用、銷售費用、財務費用)卻比去年同期下降了20.8%.通過實際工作,我們都深刻的意識到加大成本控制的力度,盡快推出相應制度的必要性。

二、財務部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表,但大家以苦為樂,從來沒有怨言,工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽意識,針對公司出臺的工資考核制度,我們相應地制定了內(nèi)部員工工資考核方案,由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對其平時的表現(xiàn)進行綜合評判并作為參考遞交會計主管??己酥贫鹊膶嵭杏行У卣{(diào)動了大家的積極性,充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制,合理地利用了人力資源。

做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營銷部門的盈虧,為公司完成銷售計劃提供依據(jù),我們及時記錄每一筆到款,準確記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進行核對,并做到營銷、財務、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。四、為了培養(yǎng)自身的綜合能力,取人之長、補己之短。我們定期進行小組討論、學習企業(yè)會計制度,大家互相交流心得,熟悉各崗位的工作流程,把問題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達給部門經(jīng)理,再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達給主管,主管根據(jù)匯總上來的意見與建議做出相應的措施。除此之外,我們合理地安排每位員工的外勤工作,讓每個人都有與外界接觸的機會,做到工作有里有外、有張有弛。五、在上半年的稅務工作中我們克服了許多困難,通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料,順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳、增值稅一般納稅人年審工作。通過對稅務籌劃的學習,提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量,并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。

通過總結(jié),我有幾點感觸:其一是要發(fā)揚團隊精神。因為公司經(jīng)營不是個人行為,一個人的能力必竟有限,如果大家擰成一股繩,就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務素質(zhì)、對工作的責任感、良好的品德這一基礎上,否則團隊精神就成了一句空話。那么如何主動的發(fā)揚團隊精神呢?具體到各個部門,如果你努力的工作,業(yè)績被領(lǐng)導認可,勢必會影響到你周圍的同事,大家以你為榜樣,你的進步無形的帶動了大家共同進步。反之,別人取得的成績也會成為你不斷進取的動力,如此產(chǎn)生連鎖反應的良性循環(huán)。其二是要學會與部門、領(lǐng)導之間的溝通。公司的機構(gòu)分布就象是一張網(wǎng),每個部門看似獨立,實際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財務部來說,日常業(yè)務和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系,聽聽它們的意見與建議,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能,二來能及時的把信息反饋到領(lǐng)導層,把工作從被動變?yōu)橹鲃?。其三是要有一顆永攀高峰的進取之心。隨著社會的不斷發(fā)展,會計的概念越來越抽象,它不再局限于某個學科,在金融、稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及。這就給我們財務人員提出了更高的要求逆水行舟,不進則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展,就必需武裝自己的頭腦,來適應優(yōu)勝劣汰的市場競爭環(huán)境。

人生能有幾回博,在今后的日子里,我們要化思想為行動,用自己的勤勞與智慧描繪未來的藍圖。

財務管理工作匯報篇十一

為使社區(qū)財務管理適應新形勢要求,村街道黨工委結(jié)合正在進行的“三資”清理工作,進一步規(guī)范和完善社區(qū)財務管理制度,積極做好學習實踐活動整改落實的各項后續(xù)工作,不斷推動學習實踐科學發(fā)展觀活動向深度和廣度延伸,財務管理工作匯報。

一是堅持一支筆審批制度。社區(qū)的各項資金支出均由主任審核,書記審批,經(jīng)會計核算中心審核后報銷,超出1000元的支出報街道分管領(lǐng)導審批。所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由,實行簽字制,杜絕使用印鑒章。

二是實行大額報批制度。除日常開支外,社居委辦公用品購置和建設性支出等一律實行報批制度,即社區(qū)“兩委”對大額支出項目編制預算,形成書面報告報街道黨政聯(lián)席會議研究決定。建設性項目由社區(qū)“兩委”編制預算,街道建設部門負責復核,經(jīng)街道研究同意后方可施工。工程結(jié)束后再由街道請有關(guān)機構(gòu)、部門進行決算和審計。

三是實行財務公開制度。堅持社區(qū)財務收支情況定期公開制度。公開內(nèi)容要做到具體詳細,廣泛接受群眾監(jiān)督。街道政務公開辦公室進行不定期檢查,并將此項納入社區(qū)年終考核。會計核算中心每月按時向街道社區(qū)提供財務報表,以便及時掌握社區(qū)財務狀況。

財務管理工作匯報篇十二

一、進一步明確了加強政治理論學習與業(yè)務技能學習對統(tǒng)一思想認識、提高財務管理水平和保障財務工作順利進行的重要意義。增強了財務人員的凝聚力、戰(zhàn)斗力和奉獻精神。盡管同其他市屬市管高校相比,我校財務人員數(shù)量少,工作量大,但是處里的每一位同志都能夠做到以學校利益為重,積極為做好財務工作獻計獻策,工作中不講條件、不談個人困難,經(jīng)常加班加點,有力保障了學校財務工作的順利進行。

二、進一步貫徹落實了《教育部、財政部關(guān)于“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作的若干意見》精神。在深入研究高等教育辦學規(guī)律和高等學校理財規(guī)律的基礎上,明確了學校財務工作的組織領(lǐng)導責任和經(jīng)濟責任,在有效執(zhí)行預算的過程中堅持節(jié)儉意識、廉潔意識,注重貸款風險,提高了學校資金營運能力和抗風險能力。

三、進一步加強了財務管理制度建設,理順業(yè)務流程,為提高財務服務質(zhì)量提供了制度保障。20__年財務處按照學校事業(yè)發(fā)展需要,進一步完善了服務教育教學、科學研究和管理運行的財務制度體系。制定和完善了《大學現(xiàn)金管理辦法》、《大學差旅費管理辦法》、《大學會議費管理辦法》、《大學印刷費管理辦法》,在認真整理現(xiàn)有財務管理制度的基礎上,印發(fā)了學校財務管理制度匯編(20__)和報賬員工作手冊,使各項財務工作做到了有章可循,為提高財務服務質(zhì)量提供了制度保障。

四、圓滿完成了20__年的財務決算工作,20__年預算執(zhí)行情況較好。財務決算工作既是當年財務收支狀況的綜合反映,同時也是下一年度財力安排的重要依據(jù)。為了做好20__年度財務決算工作,財務處在今年初成立了專門的工作組,集中人力盡快解決結(jié)賬、對賬中的復雜問題,并在基礎數(shù)據(jù)生成后以最短的時間形成決算分析報告,出色完成了決算編制工作,被北京市教委評為20__年度財務決算工作先進單位。為了執(zhí)行好20__年預算,學校財務處及時向二級單位下?lián)芙?jīng)費,并實時指導資金使用,杜絕無預算支出,在20__年預算執(zhí)行情況自查工作中沒有發(fā)現(xiàn)違反預算的支出行為,預算執(zhí)行情況較好。

五、圓滿完成了11年預算編制的“一上工作”。目前學校的辦學資金主要來源于財政撥款,預算編制模式是“兩上兩下”。按照北京市教委與財政的統(tǒng)一部署,10年預算的“一上工作”需要在9月底前完成。為了順利完成預算編制工作,在學校領(lǐng)導及相關(guān)職能部門的配合下,學校財務克服了預算先于事業(yè)發(fā)展計劃的矛盾,圓滿完成了2008年預算編制的“一上工作”。

六、積極調(diào)研論證、多方協(xié)調(diào),做好學校專項資金管理工作。在積極調(diào)研論證、多方協(xié)調(diào)的基礎上,學校進一步明確了項目經(jīng)費是解決發(fā)展問題的主要經(jīng)費來源,是項目實施單位為完成事業(yè)發(fā)展目標,在基本支出之外通過編報專項資金預算申請的財政專項資金,其來源主要有市財政局、市教委下達的教育專項資金,財政部下達的中央與地方共建高等學校共建專項資金,其他部委下達的教育專項資金和學校根據(jù)發(fā)展需要設立的校內(nèi)專項資金。為了加強學校項目經(jīng)費管理,保證專項資金項目順利實施并使專項資金發(fā)揮最大效益,根據(jù)《北京市市級教育事業(yè)單位項目支出預算管理辦法(試行)》以及《大學財務管理辦法》、《大學預算管理辦法》,學校修訂了《大學項目預算管理辦法》。從執(zhí)行效果看,該辦法較好地推進了學校專項資金管理工作。

七、認真完成了20__年學校黨風廉政建設責任制的工作內(nèi)容,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定,實行“陽光收費”。伴隨我國高等教育管理體制改革以及財政改革的不斷深化,高校財務管理的環(huán)境發(fā)生了較大變化,面對新的理財環(huán)境,學校確立了從規(guī)范理財向科學理財邁進的財務發(fā)展戰(zhàn)略。依法理財是科學理財?shù)暮诵暮途?,是黨風廉政建設落到實處的重要保證。學校進一步完善了收費政策和收費公示制度,確保各類收費公開透明,實現(xiàn)了“陽光收費”。行政事業(yè)性收費繼續(xù)堅持按照北京市發(fā)展與改革委員會批復的標準由校財務處統(tǒng)一收娶管理和核算,并在學校網(wǎng)站上向社會公示;服務性收費堅持成本標準、收費公示和自愿付費原則。全力協(xié)助學校紀委監(jiān)察處完成了20__年收費自查工作。

九、進一步規(guī)范了基本建設財務管理行為,積極配合相關(guān)職能部門全力推進良鄉(xiāng)校區(qū)一期工程決算工作。為了更好地貫徹落實《行政事業(yè)單位基本建設財務管理制度》,學校修訂了《大學基本建設財務管理制度》,以保證基本建設會計核算正確、賬簿資料完整。同時積極配合相關(guān)職能部門做好良鄉(xiāng)校區(qū)一期工程款支付的對賬事宜,全力推進良鄉(xiāng)一期工程決算工作。

十、進一步探索了“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理、一級核算”的財務管理運行模式。根據(jù)財權(quán)和事權(quán)相結(jié)合的原則,明確了學校二級管理單位參與理財?shù)姆绞?、方法,調(diào)動了大家參與理財?shù)姆e極性,同時充分發(fā)揮財務處二級網(wǎng)站的窗口作用和服務功能,大力宣傳國家財經(jīng)法律和學校財務制度,認真解決全校師生提出的財務需求,并組織校內(nèi)財務人員和二級管理單位的報賬員進行財經(jīng)知識專題培訓和研討,不斷提高學校整體財務管理水平和財務服務質(zhì)量。

財務管理工作匯報篇十三

為進一步嚴肅財經(jīng)紀律,規(guī)范財務行為,提高財務管理水平,縣以“四強四樹”規(guī)范財務管理。

一是明確各單位主要負責人為本單位財務管理第一責任人,對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負主要領(lǐng)導責任;二是明確財務會計人員職責,嚴格按照有關(guān)財務會計制度規(guī)定,以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù),做好各項日常會計核算工作,加強貨幣資金管理。

一是嚴格控制現(xiàn)金支出,大力推廣公務卡結(jié)算。嚴格控制庫存現(xiàn)金和大額現(xiàn)金支出。單位庫存現(xiàn)金限額為該單位3天至5天的日常零星開支所需現(xiàn)金。支付給單位的款項超過1000元限額的應該通過銀行轉(zhuǎn)賬等形式結(jié)算。二是加強單位食堂運行管理。制定單位食堂相關(guān)管理制度,嚴格控制就餐人數(shù)、就餐標準和伙食費用。食堂的菜品采購單據(jù)必須有2位及以上經(jīng)辦人簽字,嚴禁“白條”報支。三是加強“加油充值卡”管理。加油充值卡視同現(xiàn)金使用,由專人建帳管理,實行誰領(lǐng)取、誰負責、誰提供出車和加油記錄責任制。

督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各部門依據(jù)國家現(xiàn)行財經(jīng)法規(guī),對本單位現(xiàn)有的財務管理制度進行一次全面梳理,督促修訂和完善現(xiàn)有不能滿足管理需要的制度。對發(fā)現(xiàn)的財務管理方面的問題和漏洞,及時研究制定有針對性的內(nèi)部控制制度。截至目前,全縣20多個單位對本單位的.公車管理、公務接待、財務管理等方面的制度進行了重新修改和完善。

根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各部門對本單位亂發(fā)錢物情況自查情況,開展有針對性檢查工作。對發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)行為,將按照有關(guān)規(guī)定給予嚴肅處理。截至目前,累計自查出三個方面的16個問題,共計檢查出違規(guī)發(fā)放人數(shù)285人次,違紀發(fā)放資金34.287萬元。對存在違規(guī)發(fā)放資金的單位發(fā)出了通知書,要求限期整改。

財務管理工作匯報篇十四

首先,我對自己能工作在__公司這樣一個快節(jié)奏、高效率、充滿生機與活力的企業(yè)里,感到十分榮幸;其次我要感謝在座的各位同仁在工作中給予的支持。

財務總監(jiān)即是管理者,同時又是執(zhí)行者。財務總監(jiān)肩負著上傳下達的重要使命,不僅僅要對公司的總體規(guī)劃和目標任務進行有力實施。又要發(fā)揚團隊精神,充分調(diào)動廣大員工的積極性,準確及時的向總經(jīng)理反饋各位員工的工作業(yè)績。

財務總監(jiān)既是“忙家”、“雜家”,又是“管家”。因此,必須把為領(lǐng)導分憂和服務于員工群眾的“中心”工作作為出發(fā)點和落腳點。把“參與政務”、“管理事務”、“搞好服務”三大職能統(tǒng)籌兼顧,合理安排,做到:調(diào)研圍繞市場轉(zhuǎn),協(xié)調(diào)圍繞員工轉(zhuǎn),服務圍繞客戶轉(zhuǎn),決策圍繞信息轉(zhuǎn)。從而使財務各項工作目標更明確,重點更突出。

面對著大家信任和期待的目光,我看到了希望的所在,同時也意識到壓力的所在、責任的所在。但不管是壓力也好,阻力也罷,我很自信,相信自己,也相信公司將會凝聚大家的力量和智慧,相信“阻力”和“壓力”都必將成為我們工作的動力。

古人說:“不可以一時之得意,而自夸其能;也不可以一時之失意,而自墜其志?!弊詈螅嬲\地祝愿我們公司越來越好,財資部為公司的發(fā)展提供源源不斷的鈔票數(shù)據(jù)。并祝在座的各位同仁身體健康,工作順利、萬事如意!

財務管理工作匯報篇十五

1、財務科的主要職責是做好財務核算,進行會計監(jiān)督。財務科全體人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規(guī)、財務制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī),認真履行財務科的工作職責。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入,到編制財務會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排,到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等,每位財務人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作,認真執(zhí)行企業(yè)會計制度,實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

2近年來,隨著企業(yè)精細化管理水平的不斷強化,對財務管理也提出了更高的要求。我們以此為契機,根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要,及時出臺了公司財務組織機構(gòu)和崗位職責、財務核算制度、內(nèi)部控制制度、車輛管理制度、預算管理制度等一系列相關(guān)制度,從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在下屬單位費用控制方面,一是采取預算包干的方式,將下屬單位經(jīng)費等進行預算控制,節(jié)約歸已、超支自負,培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。

二是采取預算審批的方式,對超預算的費用,必須先層層審批,沒有審批發(fā)生的費用,一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面,為提高現(xiàn)金預算的準確性,在實際支付時做到,沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付,超預算支付標準的不予支付。在職工借款還款方面,規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款,起到了降低借款數(shù)額,減少資金占用,避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算管理這一有效的手段,全局從上至下的規(guī)范意識進一步增強。

3、嚴格執(zhí)行財務制度,規(guī)范財務行為,堅持收支兩條線,加強財務核算和財務監(jiān)督,杜絕不合理開支,加強應收款項的回收,盡量減少不必要的損失。利用利息杠桿,合理調(diào)整內(nèi)部職工借款;提高事業(yè)預算退庫資金的利用率,合理組織貸款,最大限度地減少利息支出,為企業(yè)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟效益把關(guān)。

4、以培訓為動力,不斷提高財會人員的業(yè)務水平。

財務管理工作匯報篇十六

村級財務管理是農(nóng)民最為關(guān)注的、影響農(nóng)民生產(chǎn)積極性和農(nóng)村社會穩(wěn)定的一項非常重要的工作。近兩年來,在市委政府的正確領(lǐng)導下,村級財務管理工作取得了較大的突破。一是推行村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管,改革財務管理方法。自20__年白馬鎮(zhèn)率先開展以來,到目前為止,已有14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的400多個村實行了村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管。在村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管的過渡過程中,全市共清理審計出違紀金額52萬元,退賠45萬元。共處理遺留問題810個,代為結(jié)束舊賬、建立新賬的150個村,打好會計移交85個村,解決重點上訪村28個。村賬站代管后,各農(nóng)經(jīng)站認真督促各村強化民主理財和財務公開制度,做到做一次賬,實行一次民主理財活動和一次財務公開。

二、開展村級財務規(guī)范化管理知識競賽。去年11月初,市里集中舉辦了一期"村級財務規(guī)范化管理知識競賽",有104個由各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)挑選出來的村級財務人員和鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)人員參加了現(xiàn)場比武,促進了規(guī)范化管理知識的普及。第三、全面實行年檢年審。去年五月份,市里組織在全市逐村開展了一次年度檢查與審計活動(簡稱年檢年審),對基本符合規(guī)范化管理要求的村發(fā)給年檢年審登記證進行登記;對有問題的村,指出問題,限期整改后,再進行登記;對較差的村,市里和鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點幫助。在年檢年審的過程中,發(fā)現(xiàn)并指出和糾正的問題1000余個,155個村限期整改,85個村重點幫助。第四、全市實行了三個統(tǒng)一:即統(tǒng)一印發(fā)了包括現(xiàn)金存款管理、開支審批、票據(jù)管理等十幾項村級財務管理制度;統(tǒng)一了村級使用的收款收據(jù);統(tǒng)一了賬務處理程序。第五、開展村級財務規(guī)范化管理示范村建設。通過指導、輔導,全市按規(guī)范化管理標準確立了80個示范村。通過示范村建設,使我市農(nóng)村集體財務管理工作全面走上規(guī)范化軌道。第六、推行農(nóng)村財務電算化管理?,F(xiàn)已在七星街鎮(zhèn)和斗笠山鎮(zhèn)試運行,效果良好。

三是實行多種監(jiān)督措施,逐步完善監(jiān)督管理體系。第一、審計監(jiān)督。市農(nóng)經(jīng)局成立了審計組,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站都配備了審計人員,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的紀檢、監(jiān)察與農(nóng)經(jīng)站聯(lián)合辦公,開展農(nóng)村財務審計。20__年,全市市鄉(xiāng)兩級共審計單位153個,審計出違紀金額共42萬元,其中,侵占貪污集體財產(chǎn)10人,侵占貪污金額19萬元,受處理人數(shù)5人,移送司法機關(guān)依法逮捕的3人。第二、堅持民主理財,強化民主監(jiān)督。全市有相當一部分村成立了民主理財小組。搞得較好的如七星街鎮(zhèn)還建立了民主理財小組成員會審原始憑證的制度,每次會審還作出了會審記錄,及時提出會審中發(fā)現(xiàn)的問題。第三、認真搞好財務清理。民主理財小組或由村民推選的清賬小組年末對村里的財務收支賬目進行一次全面的清理,市里還對清理程序進行了統(tǒng)一規(guī)范。

二、漣源市村級財務管理工作目前存在的主要問題。

村級財務管理近兩年雖然有了明顯的好轉(zhuǎn),但由于經(jīng)費、體制和農(nóng)村改革等多方面的原因,村級財務管理還存在許多值得引起高度重視的問題。主要表現(xiàn)在:

換屆選舉碰到村民為財務問題罷選的問題時,我們有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導才有所覺醒。有的村主要負責人采取不負責任的態(tài)度,無視群眾的要求,不愿抓財務規(guī)范化和財務公開,土霸王主義,一方面引起財務混亂,另一方面影響社會穩(wěn)定。

二是財務制度不健全。有的村作賬不及時,不規(guī)范,甚至幾年不作賬,財務收支票據(jù)是大包包小包的包包賬。有的審批制度不健全,無審批、無經(jīng)手、亂支亂用的現(xiàn)象嚴重;有的票據(jù)管理不嚴,隨意使用不規(guī)格的收據(jù)收款,造成混亂,混水摸魚,貪污、侵占、挪用;有的村連續(xù)幾任不移交,一任會計一包賬,幾任下來不見賬,使村財務賬目失去連續(xù)性等等。據(jù)模底全市有20%的村未作賬,有40%左右的村作賬不及時,不規(guī)范。今年斢換村會計的400多個村到目前為止,打好移交的僅100多個。

三是村會計業(yè)務水平不高。有的地方村會計斢換頻繁,換屆選舉斢,不符合領(lǐng)導心意的也隨時斢,還有的把斢會計作為解決群眾上訪、處理干群關(guān)系的一種方法。導致一個會計搞一段,業(yè)務熟練了,又把他換了;換上新的人員又要從頭學起。特別是今年換屆選舉,據(jù)模底全市斢換村會計480多人,占近60%,且接任的較多是原任村主任,只知道作行政工作,根本不懂會計業(yè)務。村會計業(yè)務不熟,連賬都不會作,財務豈不亂?加之今年財政部頒發(fā)了新的《村會計制度》。新會計上任和《新制度》實施,培訓任務相當重,而農(nóng)經(jīng)局苦于無經(jīng)費,也不怎么好行動。今年舉辦了一期培訓班,由于收了點錢,有錢的不愿來,無錢的不能來,結(jié)果到了40來人。

四是監(jiān)督機制不力,管理不民主,監(jiān)督不到位。相當一部分村未建立民主理財小組,有的雖然建立了,也是走過場,沒有真正覆行職責。財務公開普遍存在不經(jīng)常、不真實、敷衍了事的現(xiàn)象。農(nóng)經(jīng)部門審計監(jiān)督職權(quán)有限,權(quán)威性不強。司法機關(guān)也往往在反映了較大問題時才介入,尚且重經(jīng)濟兌現(xiàn)而忽視對村級財務的管理與規(guī)范及一些遺留問題的處理。

五是扶貧資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和土地征用補償費等資金管理不規(guī)范。存在使用和分配上的問題、亂支亂用的問題、很少公開和清算的問題,個別地方還存在貪污侵占,揮霍浪費現(xiàn)象。群眾不放心不滿意,意見較大。而鄉(xiāng)鎮(zhèn)往往礙于建扶單位的面子和有利于再次爭取資金以及其它方面的原因,采取捂蓋子的辦法,只講好,不講丑,引起資金管理混亂和農(nóng)民群眾上訪。

六是村級負債不少,包袱沉重。據(jù)20__年有關(guān)數(shù)字顯示,全市村級負債總額(不包括村辦企業(yè))達5000余萬元,村平負債6萬元。一方面由于盲目興辦企業(yè),超前興辦公益事業(yè)和非生產(chǎn)性支出過大等原因造成負債;另一個重要方面,則是歷年因墊付農(nóng)業(yè)稅和鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)籌款而形成債務。往年的農(nóng)業(yè)稅和統(tǒng)籌款的上繳基本上是上清下不清,村里向上為了結(jié)清稅費,將村干部的工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)給村里撥付的有關(guān)資金等等抵交,有的村甚至不惜采取貸款和高息借款墊交各種稅費,給村集體增加債務負擔。據(jù)測算,此項舉債務全市約上1000萬元。七是工作經(jīng)費嚴重不足。市財政未安排一分錢關(guān)于村級財務管理工作的經(jīng)費。市農(nóng)經(jīng)局的同志下到鄉(xiāng)村搭車的錢都無著落,開個會搞個培訓班都要村里帶錢,要帶錢的會和培訓班是到不齊的,達不到目的。有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)不僅不安排工作經(jīng)費,反而將農(nóng)經(jīng)站人員分流,與財政脫鈞,分配創(chuàng)收任務,甚至要求經(jīng)管站保自身的工資,致使經(jīng)管站人員無暇顧及抓好村級財務管理,市農(nóng)經(jīng)局布置的工作任務往往是一紙空文。

三、加強村級財務管理的對策和建議。

1、各級要進一步提高對加強村級財務管理工作的重要性的認識。當前,農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展取得了新的進展,農(nóng)民收入出現(xiàn)恢復性增長,許多有利于“三農(nóng)”的政策相繼出臺。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作進入了新的發(fā)展階段。但是我們也應該看到,進入新階段出現(xiàn)了許多新情況和新問題。村級財務同時面臨新的情況和問題。盡管有收入的村不多,但隨著經(jīng)濟發(fā)展,一方面要求發(fā)展集體經(jīng)濟增加村級收入;另一方面也要用好政策方面的村級資金。如扶貧資金、農(nóng)業(yè)開發(fā)資金、土地征占的補償金,轉(zhuǎn)移支付資金和一事一議資金等,還有村級負債問題、村集體資產(chǎn)管理、村企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革、城鎮(zhèn)化中村改居等問題。這些問題說到底是如何維護農(nóng)民和集體合法權(quán)益的問題。不妥善解決好這些問題,農(nóng)村的穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展就要受到影響。因此,加強村級財務管理是解決當前農(nóng)村突出矛盾和問題的基礎,是維護農(nóng)村穩(wěn)定和促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要措施。同時,加強村級財務管理也是搞好農(nóng)村基層民主的要求。村務公開,民主管理工作的重點和核心是財務公開,農(nóng)村財務與農(nóng)民群眾的利益息息相關(guān),是廣大農(nóng)民群眾最為關(guān)注的一項工作。因此,農(nóng)村財務管理工作決不是簡單地記個賬,填個報表的問題。健全村級財務管理和財務公開的各項制度是搞好村務公開、民主管理工作的重要一環(huán),是加強基層民主建設的要求。因此,各級領(lǐng)導應予重視,各級財政應予支持。

2、增加財政資金投入,健全農(nóng)村財務管理機構(gòu),培訓農(nóng)村財會人員。一是要健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu),鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站要按要求配齊力量,明確職責。每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)要安排3——5人專管村級財務工作,不駐村,不搞中心工作,不定創(chuàng)收任務,所需經(jīng)費納入財政預算。二是村會計要培訓發(fā)證,憑證上崗。市鄉(xiāng)兩級財政要安排一定的培訓經(jīng)費,對今年新上任的村會計全面系統(tǒng)地培訓一次。

3、健全農(nóng)村審計機構(gòu)和職能,強化審計監(jiān)督。建議市政府出臺一個加強農(nóng)村審計方面的文件,明確農(nóng)村審計的機構(gòu)以及審計范圍、任務、審計程序及職權(quán)、獎懲等,提高農(nóng)村審計的可操作性、權(quán)威性,促進農(nóng)村審計落到實處。同時,建議財政安排一定的審計工作經(jīng)費,用于市鄉(xiāng)兩級開展審計工作。

4、健全村級財務公開制度,強化民主管理與監(jiān)督。建議市里出臺一個“加強民主管理,實行村務公開”的相關(guān)文件,作為一項硬性規(guī)定,要求各村都要成立民主理財小組,按時審核清理本村的財務收支賬目。并將審核清理結(jié)果和財務狀況及時、真實、準確、完整地在村務公開欄中公布,切實做到民主議事,民主決策,民主管理和民主監(jiān)督。

5、采取有效措施,強化對扶貧資金、項目開發(fā)資金、土地補償費、轉(zhuǎn)移支付資金和一事一議資金的管理。一是市政府要出臺有關(guān)管理辦法,加強對這些資金的管理。二是要對現(xiàn)有的資金的管理使用情況進行一次全面的清理審計,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。既保證資金安全,發(fā)揮資金的最大效益,又給群眾一個明白,給干部一個清白,消除不安定因素;同時還有利于今后加強對這些資金的管理。

6、模清村級債務底子,強化消赤減債工作。村級負債到底有多少,特別是農(nóng)業(yè)稅尾欠擠占村集體資金數(shù)量有多少,到目前沒有十分具體的依據(jù),據(jù)農(nóng)經(jīng)局審計一個幾百人的村,就墊付了資金2萬多。為了澄清底子,有利于政府決策,建議對村級負債進行一次全面的模底調(diào)查,在調(diào)查的基礎上,形成調(diào)查報告,研究出解決問題的相關(guān)措施。

7、繼續(xù)搞好村級財務年檢年審,強化有效的監(jiān)督措施。村級財務年檢年審是市農(nóng)經(jīng)局牽頭,逐鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村對村級財務進行一次年度檢查與審計(有統(tǒng)一的標準),合格的予以登記,不合格的限期整改或不予登記。去年市農(nóng)經(jīng)局進行了一次,效果較好,發(fā)現(xiàn)和及時解決了不少問題,同時對未作賬和不及時作賬的村是一個很大的觸動。年檢年審是一項有效的村級財務監(jiān)管措施,要繼續(xù)堅持下去,從去年開展的情況看,有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導認識不足,有的村不配合,今年要加大力度,務必搞好搞徹底,保證每個村都接受年檢年審。

8、認真搞好“農(nóng)村集體財務規(guī)范化管理示范村建設”工作確保工作取得成效。今年市政府以“漣政辦函[20__]69號”印發(fā)了《漣源市農(nóng)村集體財務規(guī)范化管理示范村建設工作方案》,市農(nóng)經(jīng)局與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)已調(diào)查擬定了重點村102個,對這102個村實行培訓、指導、輔導,按照村級財務規(guī)范化管理的有關(guān)要求,最后確定80個村作為示范村,發(fā)給證書和牌匾。通過示范村的輻射和帶動,推動全市的村級財務走上規(guī)范化管理軌道。此項工作涉及面廣,工作具體,要求較高,需要各級加強領(lǐng)導,各部門加強配合,財政予以支持。

代管賬簿資料并實施監(jiān)督管理的一種村級財務管理新方法。全市有17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)已經(jīng)開展或正在開展,效果很好,特別是在這次村委換屆選舉中減少和避免了不少工作量和麻煩。運行較好的有白馬、七星街、斗笠山、金石、楊市和蘭辦。其次是三甲、渡頭壙、楓坪、龍壙。已搞了試點的是橋頭河、茅塘、荷壙,已研究正在準備試點和推行的是石馬山、六畝壙、古壙,未動的有伏口、湄江、水洞底。七星街鎮(zhèn)和斗笠山鎮(zhèn)在村賬鎮(zhèn)代管的基礎上,已經(jīng)實行了電算化管理,運行良好。建議市里采取措施進一步推進村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管工作的開展,并逐步擴大電算化管理的范圍。

財務管理工作匯報篇十七

為進一步嚴肅財經(jīng)紀律,規(guī)范財務行為,提高財務管理水平,縣以“四強四樹”規(guī)范財務管理。

一、加強組織領(lǐng)導,樹立責任意識。

一是明確各單位主要負責人為本單位財務管理第一責任人,對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負主要領(lǐng)導責任;二是明確財務會計人員職責,嚴格按照有關(guān)財務會計制度規(guī)定,以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù),做好各項日常會計核算工作,加強貨幣資金管理。

二、加強會計監(jiān)督,樹立規(guī)范意識。

一是嚴格控制現(xiàn)金支出,大力推廣公務卡結(jié)算。嚴格控制庫存現(xiàn)金和大額現(xiàn)金支出。單位庫存現(xiàn)金限額為該單位3天至5天的日常零星開支所需現(xiàn)金。支付給單位的款項超過1000元限額的應該通過銀行轉(zhuǎn)賬等形式結(jié)算。二是加強單位食堂運行管理。制定單位食堂相關(guān)管理制度,嚴格控制就餐人數(shù)、就餐標準和伙食費用。食堂的菜品采購單據(jù)必須有2位及以上經(jīng)辦人簽字,嚴禁“白條”報支。三是加強“加油充值卡”管理。加油充值卡視同現(xiàn)金使用,由專人建帳管理,實行誰領(lǐng)取、誰負責、誰提供出車和加油記錄責任制。

三、加強制度建設,樹立全局意識。

督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各部門依據(jù)國家現(xiàn)行財經(jīng)法規(guī),對本單位現(xiàn)有的財務管理制度進行一次全面梳理,督促修訂和完善現(xiàn)有不能滿足管理需要的制度。對發(fā)現(xiàn)的財務管理方面的問題和漏洞,及時研究制定有針對性的內(nèi)部控制制度。截至目前,全縣20多個單位對本單位的公車管理、公務接待、財務管理等方面的制度進行了重新修改和完善。

四、加強化督促檢查,樹立紀律意識。

根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各部門對本單位亂發(fā)錢物情況自查情況,開展有針對性檢查工作。對發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)行為,將按照有關(guān)規(guī)定給予嚴肅處理。截至目前,累計自查出三個方面的16個問題,共計檢查出違規(guī)發(fā)放人數(shù)285人次,違紀發(fā)放資金34.287萬元。對存在違規(guī)發(fā)放資金的單位發(fā)出了通知書,要求限期整改。

財務管理工作匯報篇十八

20xx年上半年,在市局財務科的具體指導下,在縣局黨組的正確領(lǐng)導下,我局財務工作人員,緊緊圍繞省局工作目標,牢固樹立科學的稅收發(fā)展觀,堅持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、量入為出、量力而行”的財務管理原則,依照“實事求是、規(guī)范核算、數(shù)據(jù)準確、報送及時”的工作要求,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),為加強稅務財務管理工作,提供稅務征收后勤保障,較好地完成市局和縣局交辦的各項財務工作任務打下了良好的基礎。

1、嚴格財務收支預算管理。遵照中央行政單位銀行賬戶管理規(guī)定,我局機關(guān)只設立了一個基本存款賬戶,基層農(nóng)村分局則設立了稅務經(jīng)費備用金賬戶。本單位所有資金、各項收支均歸口到縣局計征股(財務)統(tǒng)一管理和核算,不存在“小金庫”。

2、嚴格執(zhí)行財務收支預算。半年來,我股嚴格執(zhí)行了縣局年度經(jīng)費收支“二上二下”預算方案,各項支出預算運行良好。

3、嚴格執(zhí)行預算方案。半年來,我股嚴格執(zhí)行經(jīng)局黨組會議審查批準的財務收支預算方案,各預算項目執(zhí)行情況良好。

1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,進一步完善我局財務管理各項制度,明確了經(jīng)費支出審批權(quán)限,勤儉節(jié)約,有效地杜絕了稅務經(jīng)費開支的隨意性和鋪張浪費。

2、以縣局為財務會計核算單位,所屬基層分局為報帳制單位,其發(fā)生的各項收入(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥入征管經(jīng)費、房租收入等)和所有支出的原始憑證一律上交縣局統(tǒng)一核算并歸檔。

3、規(guī)范經(jīng)費開支審批手續(xù)和收支憑證。對不符合開支規(guī)定,如未經(jīng)領(lǐng)導審批簽字或沒有經(jīng)手人簽字、驗收等不合手續(xù)的經(jīng)費單據(jù),一律不予報銷。從而保證了稅收征管及各項工作的順利開展。

4、及時準確地編報各種財務報表。

為了保障固定資產(chǎn)的安全與完整,我局健全和完善了固定資產(chǎn)管理制度,明確了固定資產(chǎn)核算部門、固定資產(chǎn)管理部門、固定資產(chǎn)使用部門的主要職責,做到相互配合、相互制約和共同管理。對固定資產(chǎn)的毀損、報廢等處置嚴格按照審批權(quán)限上報有權(quán)審批機關(guān)審批。及時核算增加或減少的固定資產(chǎn),建立固定資產(chǎn)登記卡,做到帳簿相符、帳實相符、帳卡相符。

1、全面完成20xx年度國稅系統(tǒng)財務結(jié)算、基建和政府采購等年報的編制上報工作。

2、加強政府采購日常工作,編報了我局20xx年政府采購工作實施計劃。

3、對我局離退休人員發(fā)生的06―08年經(jīng)費情況進行測算,上報有關(guān)材料。

4、組織有關(guān)部門對本單位治理“小金庫”的自查自糾工作,按時上報材料。

5、組織各分局、稅源科、辦稅大廳清理虛假多繳稅金,并按時上報情況匯報。

6、對稅務制服的質(zhì)量和配發(fā)情況進行調(diào)查并按時上報有關(guān)材料。

7、做好20xx年度財務資料的歸檔工作。

8、上報我局20xx年銀行帳戶年檢資料。

9、補充和完善我局網(wǎng)站財務務信息數(shù)據(jù)。

10、做好其它日常工作和上級領(lǐng)導交辦的事項,按時上報有關(guān)材料?!?。

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